Lampiran Nota Dinas

Permintaan Dokumen terkaitPemeriksaan

PT M Cash Integrasi Tbk

Daftar Permintaan Dokumen

1. Lampiran Surat PT M Cash Integrasi Tbk. Nomor 054/MCI/CORP/E-VII/19 perihal
Tanggapan atas Penelaahan Laporan Keuangan Tahunan Perseroan tahun 2018
tanggal 12 Juli 2019, sebagai berikut:
a. Akta Notaris PT NFC Indonesia Tbk No. 88 Tanggal 13 April 2018 (Lampiran
1.1a);
b. Surat Kepengendalian PT Teknologi Komunikasi Digital Indonesia (Lampiran
1.6.b);
2. Lampiran Surat KAP Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan Nomor
KNMT&R/0046/04/2019/ADM/EHP perihal Penyampaian Permintaan Dokumen
sehubungan dengan Pemeriksaan Teknis dan Penelaahan Laporan Keuangan
Konsolidasian PT M Cash Integrasi Tbk dan entitas anaknya tanggal 23 April 2019,
sebagai berikut:
a. Kertas Kerja audit tahun 2017 dan 2018 terkait investasi pada entitas asosiasi
dan investasi saham yang dilakukan PT M Cash Integrasi Tbk (Lampiran 1.1);
b. Konfirmasi investasi tahun 2017 dan 2018 kepada entitas asosiasi dan anak
dengan kepemilikan di bawah 20% jika ada (Lampiran 1.2);
c. Kertas Kerja audit atas intercompany transaction (due to dan due form) untuk
tahun 2017 dan 2018 (Lampiran 2.1 dan 2.4);
d. Salinan Representation Letter selama periode 2017 dan 2018 (Lampiran 2.2);
e. Konfirmasi piutang tahun 2017 dan 2018 kepada pihak terafiliasi dan kertas
kerja terkait konfirmasi piutang tersebut atas audit yang dilakukan oleh KAP
(Lampiran 2.3);
f. Kertas Kerja audit tahun 2017 dan 2018 atas utang lain-lain pihak berelasi
(Lampiran 2.1 dan 2.4);
g. Kertas Kerja audit untuk tahun 2017 dan 2018 terkait pendapatan dan
pengakuan pendapatan (revenue recognition) PT M Cash Integrasi Tbk (Lampiran
2.5);
h. Kertas Kerja audit untuk tahun 2017 dan 2018 terkait beban pokok penjualan
dan pengakuan beban pokok penjualan PT M Cash Integrasi Tbk (Lampiran 2.6);
i. Dokumenwalkthrough atas pendapatan dan beban pokok pendapatan (Lampiran
2.7).
3. Dokumen Permintaan Data/Dokumen dalam rangka Penelaahan Laporan
Keuangan Tahunan 2018 PT M Cash Intergrasi Tbk sebagai berikut:
a. SOP pengakuan pendapatan dan beban pokok penjualan PT M Cash Integrasi
Tbk;
b. Perjanjian penjualan barang kepada PT Sentra Rejeki Lestari, PT Mitra Cipta
Teknologi, PT Berkah Karunia Kreasi, PT Distribusi Voucher Nusantara Tbk, dan
PT Berkah Trijaya Indonesia;
c. Daftar transaksi dan nilai transaksi penjualan barang selama tahun 2018
kepada PT Sentra Rejeki Lestari, PT Mitra Cipta Teknologi, PT Berkah Karunia
Kreasi, PT Distribusi Voucher Nusantara Tbk, dan PT Berkah Trijaya Indonesia;
d. Perjanjian pembelian barang dari PT Telekomunikasi Selular, PT Berkah
Karunia Kreasi, PT Distribusi Voucher Nusantara Tbk, PT Chat Bot Nusantara,
PT Berkah Trijaya Indonesia, PT Mitra Cipta Teknologi, PT Surya Teknologi
Perkasa;
 Lampiran Nota Dinas
Permintaan Dokumen terkaitPemeriksaan
PT M Cash Integrasi Tbk

e. Daftar transaksi dan nilai transaksi pembelian barang selama tahun 2018 dari
PT Telekomunikasi Selular, PT Berkah Karunia Kreasi, PT Distribusi Voucher
Nusantara Tbk, PT Chat Bot Nusantara, PT Berkah Trijaya Indonesia, PT Mitra
Cipta Teknologi, PT Surya Teknologi Perkasa;
f. Perjanjian kerja sama dengan PT Indosat Tbk, PT Telekomunikasi Selular, PT XL
Axiata Tbk sehubungan dengan penjualan produk pulsa, isi ulang, dan paket
data dengan operator tersebut;
g. Perjanjian kerja sama dengan PT Telekomunikasi Selular dan PT Matahari Putra
Prima Tbk (Matahari) serta PT Supraboga Lestari Tbk (Ranch Market)
sehubungan dengan penjualan produk Telkomsel melalui sistem jaringan
Matahari dan Ranch Market;
h. Perjanjian kerja sama dengan PT Indo Corpora Investama sehubungan dengan
kerja sama distribusi tiket kereta api, pesawat udara, voucher hotel dan paket
tur;
i. Perjanjian kerja sama dengan PT Indomog sehubungan dengan sistem
pengadaan dan penjualan produk voucher game online;
j. Rincian uang muka pembelian persediaan dan nilai transaksi yang mencapai
Rp127.824.303.020,- berdasarkan laporan keuangan tahunan 2018;
k. Perjanjian uang muka pembelian persediaan;
4. Laporan Realisasi Penggunaan Dana hasil Penawaran Umum Perdana Saham PT M
Cash Integrasi Tbk per 30 Juni 2019, per 30 Desember 2019, dan per 30 Juni
2020;
5. Dokumen pendukung atas penggunaan dana hasil Penawaran Umum Perdana
Saham PT M Cash Integrasi Tbk Tahun 2017, yaituuntuk :
a. peningkatan teknologi yang digunakan untuk pembelian hardware sebesar
Rp2.978.126.900,-;
b. pembelian software sebesar Rp58.850.149,- dan
c. investasi dalam perusahaan IT sebesar Rp38.308.509.328,-
sebagaimana disebutkan dalam Laporan Hasil Pemeriksaan Teknis halaman 12;