Anggaran Operasional Departemen Kamar

(Anggaran Pendapatan dan Anggaran

Biaya)
Nidia Wulansari, SE, MM
Departemen Kamar terdiri dari :
a. FO Department
b. Housekeeping Departement

Proyeksi Penjualan Kamar

Diperlukan data-data berikut untuk menetapkan
proyeksi atau anggaran pendapatan kamar untuk
periode berikutnya:

a. Forecast atau target tingkat hunian

b. Harga Kamar Rata-rata
 Formula yang dapat digunakan dalam Proyeksi
anggaran Pendapatan Kamar :

Occupancy Forecast x Average room Rate

x Room Available x Number of days
Catatan : 1 tahun 365
1 bulan 30/31 hari
Contoh : HR Hotel memiliki 100 kamar (60 superior dan 40 Deluxe), Harga
kamar superior rata-rata Rp500.000,- dan kamar deluxe rata-rata Rp700.000,-.
Jika forecast tingkat hunian rata-rata untuk tahun 2020 yang di target 70%, maka
anggaran pendapatan adalah sebagai berikut :

a. Harga kamar rata-rata = (60 x 500.000,-) + (40 x 700.000,-)

100
= 30.000.000,- + 28.000.000,-
100
= Rp 580.000,-

Proyeksi Pendapatan (Penjualan ) Kamar tahun 2020 :

Occupancy Forecast x Average room Rate x Room Available x
Number of days
= 70% x Rp580.000,- x 100 x 365hari
= Rp 14.819.000.000,-
 Anggaran Biaya
Anggaran biaya departemen kamar di proyeksikan
berdasarkan biaya- biaya yang terjadi dalam pengelolaan
kamar hotel seperti :

a. Biaya Gaji dan Upah Karyawan (8% - 10% )

b. Biaya Bahan Habis Pakai (0,5% - 2% )
c. Biaya kesejahteraan Karyawan ( 1% - 2% )
d. Biaya pakaian Seragam ( 1% - 2% )
e. Biaya tembikar, Glass dan linen Kamar (2% - 5% )
f. Biaya Komisi dan reservasi kamar (5% - 10% )
Contoh perhitungan anggaran biaya hotel
a. Biaya gaji dan Upah (10%)
10% x 14.819.000.000,- = 1.481.900.000,-
b. Biaya Bahan Habis Pakai (2%)
2% x 14.819.000.000,- = 296.380.000,-
c. Biaya kesejahteraan (2%)
2% x 14.819.000.000,- = 296.380.000,-
d. Biaya Seragam (1%)
1% x 14.819.000.000,- = 148.190.000,-
e. Biaya Tembikar, glass dan linen (4%)
4% x 14.819.000.000,- = 592.760.000,-
f. Biaya Komisi dan reservasi (5%)
5% x 14.819.000.000,- = 740.950.000,-
Lanjutan

Total anggaran biaya =

( 1481.900.000 + 296.380.000 + 296.380.000
148.190.000, + 592.760.000 +740.950.000 )
= Rp3.556.560.000,-

Laba yang diharapkan dari departemen Kamar=

Anggaran pendapatan – anggaran Biaya
Rp14.819.000.000 – Rp3.556.560.000 =
Rp 11.262.440.000
Tugas

UNP Hotel & Convention memiliki 70 kamar dengan

tipe 48 kamar deluxe dan 22 kamar superior, jika
harga kamar deluxe rata-rata Rp450.000,- dan kamar
superior Rp300.000,- dan tingkat hunian yang di
targetkan untuk bulan maret 2021 adalah 60%,
hitunglah :
a. Anggaran Operasional departement kamar
(pendapan dan biaya)
b. Laba yang diharapkan
Thank You