Dasar Hukum :

1. UU 32 TAHUN 2004

2. PP 58

3. PERMENDAGRI 13 DAN PERUBAHANNYA

4.

Penjelasan Singkat :
Standar Operasional Prosedur ini mengatur tentang langkah-langkah sistem
dan PPKD dalam proses penyusunan RKA-SKPD/PPKD

Tujuan :
Penerapan SOP ini bertujuan untuk meningkatkan efektivitas, efisiensi, dan
SKPD/PPKD

Keterkaitan :
1. SOP ?
2. SOP ?

Peringatan :
1. Penyelesaian RKA-SKPD/PPKD harus sesuai dengan jadwal yang telah
2. Keterlambatan penyelesaian RKA dapat mengakibatkan . ?
3. SOP ini disusun dengan kondisi semua pejabat terkait berada di tempa
melaksanakan pekerjaan
4. .
 PEMERINTAH PROIVINSI BANTEN

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)

DINAS PENDAPATAN DAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH PROVINSI BANTEN

Kualifikasi Pel
004 1.
2.
3.
4.
13 DAN PERUBAHANNYA 5.

Peralatan/Perl
1.
Prosedur ini mengatur tentang langkah-langkah sistematis yang dijadikan standar acuan bagi SKPD 2.
es penyusunan RKA-SKPD/PPKD 3.
4.
5.
rtujuan untuk meningkatkan efektivitas, efisiensi, dan ketepatan waktu dalam Penyusunan RKA- 6.
7.
8.

Pencatatan da
1.
2.

A-SKPD/PPKD harus sesuai dengan jadwal yang telah ditentukan. Definisi :

penyelesaian RKA dapat mengakibatkan . ? 1.
dengan kondisi semua pejabat terkait berada di tempat dan siap 2.
3.
4.
 Nomor SOP :
Tanggal Pembuatan :
Tanggal Revisi :
Tanggal Pengesahan :
ROVINSI BANTEN
Disahkan oleh :
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)
PENYUSUNAN RENCANA KERJA DAN ANGGARAN SATUAN KERJA
PERANGKAT DAERAH DAN PEJABAT PENGELOLA KEUANGAN
DAERAH
Kualifikasi Pelaksana :

Peralatan/Perlengkapan :
KUA/PPAS
RKPD
Komputer/Laptop
Nota Dinas/Lembar Disposisi
SIMDA
Internet
Alat Komunikasi
Printer

Pencatatan dan Pendataan :

.

Definisi :
SKPD adalah
RKA-SKPD adalah
RKA-PPKD adalah .
PPKD adalah .
p
 P

No. Uraian Prosedur

PPTK Sekretariat Peneliti I

1 2 3 4 5

SOP PELA
1 Penyusunan RKA Belanja Tidak Langsung SKPD/Unit
Kerja oleh PPTK

2 Registrasi Awal dan Pengecekan dokumen

kelengkapan RKA oleh Sekretariat di Bidang Anggaran
DPPKD

TIDAK

YA

4 Persiapan Penelitian/Koreksi

5 Verifikasi RKA Bidang Perencanaan Pembangunan

oleh Peneliti Bidang Perencanaan Pembangunan

YA

4 Verifikasi RKA Bidang Ekonomi dan Administrasi

Pembangunan oleh Peneliti Bidang Ekonomi dan
Administrasi Pembangunan

5 Verifikasi RKA Bidang Keuangan oleh Peneliti Bidang

Keuangan
 P

No. Uraian Prosedur

PPTK Sekretariat Peneliti I

1 2 3 4 5
6 Penyerahan RKA, Lembar penelitian, dan Dokumen
kelengkapan ke Kasubag PEP/TU

7 Registrasi Akhir dan Pengecekan Dokumen Final RKA,

Lembar Penelitian, dan Kelengkapan

8 Penandatanganan RKA oleh Kepala SKPD/Unit Kerja

9 Pengecekan RKA yang telah ditandangani Kepala

SKPD/Unit Kerja beserta kelengkapannya oleh TIDAK
Sekretariat
YA

10 Penandatanganan RKA seluruh SKPD/Unit Kerja oleh

Kepala Bappeda, Biro Ekbang, dan DPPKD

11 Kompilasi RKA oleh Sekretariat

 Pelaksana

Kepala Kepala BAPPEDA,

Peneliti II Peneliti III Kasubag PEP/TU SKPD/Unit Biro Ekbang, dan
Kerja DPPKD

6 7 8 9

SOP PELAKSANAAN PENELITIAN RKA BL SETELAH KUA PPAS

TIDAK

TIDAK

YA

TIDAK

YA
 Pelaksana

Kepala Kepala BAPPEDA,

Peneliti II Peneliti III Kasubag PEP/TU SKPD/Unit Biro Ekbang, dan
Kerja DPPKD

6 7 8 9

TIDAK

YA

TIDAK
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13

AS
Renja SKPD, DRPK, KUA 2 Hari Draft RKA
PPAS, Surat Edaran, SSH,
SHBJ, ASB, Pedoman
Penyusunan RKA, atau
Pergub yang mempedomani
program dan kegiatan

Draft RKA, Pagu SKPD/Unit 30 menit Lembar Penelitian

Kerja, TOR, ROK, Anggaran dan Draft RKA
Kas (soft copy & hard copy), berstempel
RAB, DRPK, jadwal
pelaksanaan kegiatan,
proposal hibah barang,
RKBU, RUP

Lembar Penelitian, Draft 1 hari Draft RKA

RKA berstempel
dan/Koreksi/Revisi dari
Peneliti

Renja, DRPK, KUA PPAS, 1 JAM Draft RKA berparaf

RKBU, Tupoksi dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

SHBJ, RUP, RAB, 1 JAM Draft RKA berparaf

TOR/KAK, Daftar Harga, dan Lembar
ROK, Proposal hibah Penelitian yang
barang, Komposisi Belanja ditandatangani

SSH, ASB, Anggaran Kas 1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13
Draft RKA berparaf dan 1 jam Draft RKA berparaf
Lembar Penelitian yang
ditandatangani beserta
kelengkapannya

Draft RKA berparaf 30 MENIT Tanda Terima

Draft RKA berparaf 30 MENIT RKA yang

ditandatangai

RKA yang ditandatangai 5 MENIT Bukti Hasil

Pengecekan

RKA yang ditandatangai 15 MENIT RKA yang

ditandatangani
unsur TAPD

RKA yang ditandatangani 15 Menit Dokumen kompilasi

unsur TAPD RKA
 Pe

Peneliti
No. Uraian Prosedur Kasubag
Sekretariat Perencanaan
PEP/TU
Pembanguan

1 2 3 4 5

SOP PELAKSA
1 Registrasi Awal

2 Pengecekan dokumen kelengkapan RKA oleh

Sekretariat di Bidang Anggaran DPPKD

TIDAK

YA

4 Persiapan Penelitian/Koreksi

5 Verifikasi RKA Bidang Perencanaan Pembangunan

oleh Peneliti Bidang Keuangan

YA

6 Verifikasi RKA Bidang Ekonomi dan Administrasi

Pembangunan oleh Peneliti Bidang Ekonomi dan
Administrasi Pembangunan

7 Verifikasi RKA Bidang Perencanaan Pembangunan

oleh Peneliti Bidang Perencanaan Pembangunan
 Pe

Peneliti
No. Uraian Prosedur Kasubag
Sekretariat Perencanaan
PEP/TU
Pembanguan

1 2 3 4 5

8 Penyerahan RKA, Lembar penelitian, dan Dokumen

kelengkapan ke Kasubag PEP/TU

9 Restore Database RKA, cek anggaran kas, dan cek

database RKA ke Sekretariat (Satgas SIMDA) TIDAK
YA

10 Penandatanganan RKA oleh Kepala SKPD/melalui

Kasubag PEP/TU

11 Pengecekan RKA yang telah ditandangani Kepala

SKPD/beserta kelengkapannya oleh Sekretariat TIDAK

YA

12 Penandatanganan RKA seluruh SKPD/oleh Kepala

Bappeda, Biro Ekbang, dan DPPKD

13 Kompilasi RKA oleh Sekretariat

 Pelaksana Mut

Peneliti Peneliti Kasubag Kepala Kepala BAPPEDA,

Ekonomi & Keuangan Keuangan/Bendahar SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Persyaratan
Adpem Daerah a Gaji Kerja DPPKD

6 7 8 9 10

OP PELAKSANAAN PENELITIAN RKA BTL SKPD SETELAH KUA PPAS

KUA PPAS, Surat Edaran,
Pedoman Penyusunan RKA,
atau Pergub yang
mempedomani program dan
kegiatan

Draft RKA, Pagu BTL PPKD,

Anggaran Kas, jadwal
pelaksanaan kegiatan,
Rekomendasi SKPD
Hibah/Bantuan Sosial,
Nota Pertimbangan TAPD

Lembar Penelitian, Draft

RKA berstempel
dan/Koreksi/Revisi dari
Peneliti

TIDAK KUA PPAS

TIDAK Rekomendasi SKPD

Hibah/Bantuan Sosial, Nota
Pertimbangan TAPD
YA

Anggaran Kas
TIDAK

YA
 Pelaksana Mut

Peneliti Peneliti Kasubag Kepala Kepala BAPPEDA,

Ekonomi & Keuangan Keuangan/Bendahar SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Persyaratan
Adpem Daerah a Gaji Kerja DPPKD

6 7 8 9 10

Draft RKA berparaf dan

Lembar Penelitian yang
ditandatangani beserta
kelengkapannya

Draft RKA berparaf dan

Lembar Penelitian yang
ditandatangani

TIDAK Draft RKA berparaf beserta

lembar penelitian dan
YA kelengkapannya

RKA yang ditandatangani,

lembar penelitian, dan
kelengkapannya

RKA yang ditandatangani

RKA yang ditandatangani

unsur TAPD
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

11 12 13

2 Hari Draft RKA

30 Menit Lembar Penelitian

dan Draft RKA
berstempel

1 Hari Draft RKA

1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

11 12 13

1 Jam Draft RKA berparaf

15 Menit Tanda Terima

30 Menit RKA yang

ditandatangai

5 Menit Bukti Hasil

Pengecekan

15 Menit RKA yang

ditandatangani
unsur TAPD

15 Menit Dokumen Kompilasi

RKA
 PELAKSANA

No. Uraian Prosedur KA.SKPD/UNIT KASUBAG

ESS III ESS IV OPERATOR
KERJA PEP/TU

1 2 3 4 5 6 7
SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENYUSUNAN RKA SKPD/PPKD

1 Disposisi penyusunan RKA

Mulai

2 Penyusunan RKA

3 Pemeriksaan dan Paraf draft RKA

TIDAK

4 Pemeriksaan dan Paraf draft RKA YA

5 Penyerahan draft RKA ke Ka. Sub Bagian PEP TIDAK

YA

6 Pemeriksaan draft RKA oleh Ka. Sub Bagian PEP

TIDAK

- 36 -
7 Penandatanganan Draft RKA YA

Selesa
i

- 37 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

8 9 10 11
PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENYUSUNAN RKA SKPD/PPKD

Kartu Disposisi, Renja SKPD beserta 1 Jam Kartu Disposisi

kelengkapannya KUA/PPAS (Anggaran Kas,
Jadwal Pelaksanaan Kegiatan)

Kartu Disposisi, Renja SKPD beserta 1 Hari Draft RKA

kelengkapannya KUA/PPAS (Anggaran Kas,
Jadwal Pelaksanaan Kegiatan)

Draft RKA, Renja SKPD beserta Draft RKA yang telah diparaf
kelengkapannya KUA/PPAS (Anggaran Kas, Eselon IV
Jadwal Pelaksanaan Kegiatan)

Draft RKA yang telah diparaf Eselon IV 1 Jam Draft RKA yang telah diparaf
Eselon IV dan Eselon III

Draft RKA yang telah diparaf Eselon IV dan 30 Menit Tanda Terima, Draft RKA yang
Eselon III telah diparaf Eselon IV dan Eselon
III

Draft RKA yang telah diparaf Eselon IV dan 30 Menit Draft RKA yang telah diparaf
Eselon III Eselon IV dan Eselon III, Register

- 38 -
Draft RKA yang telah diparaf Eselon IV dan 15 Menit RKA yang telah ditandatangani
Eselon III Kepala

- 39 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur

SKPD/PPKD Operator SIMDA Admin SIMDA

1 2 3 4 5

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENYUSUNAN APBD DAN PERUBAHAN

1 Input dan verifikasi RKA SKP/PPKD
Mulai

TIDAK

2 Pengecekan dokumen RKA

YA

3 Kompilasi data RKA yang sudah cek database dan konfirmasi

pencetakan Raperda dan Rapergub

4 Pencetakan Raperda dan Rapergub dan Backup Database

- 38 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur

SKPD/PPKD Operator SIMDA Admin SIMDA

1 2 3 4 5
5 Posting data APBD, Pencetakan perda dan pergub dan Backup
Database

Selesa
i

- 39 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

6 7 8 9

ENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENYUSUNAN APBD DAN PERUBAHAN APBD

A.Surat Edaran Penyusunan RKA dan Kartu Disposisi, 1 hari Draft RKA Proses Bagan Alir SOP ini berlaku untuk :
KUA/PPAS, SPM, Pedoman Penyusunan RKA, Renja a. Proses
SKPD (KAK, TOR, Anggaran Kas, DRPK, ROK, RAB, Penyusunan Nota Keuangan
Kurva S, Jadwal Pelaksanaan Kegiatan). b. Proses Revisi
c. Proses Evaluasi

B. Finalisasi Hasil Pembahasan, Surat Edaran Kepala

Daerah;
C. Keputusan Menteri Dalam Negeri tentang Hasil
Evaluasi RAPBD, Keputusan Pimpinan DPRD, Surat
Edaran Kepala Daerah

Draft RKA yang sudah diverifikasi oleh Tim Peneliti, 30 Menit Lembar Pengecekan Untuk Pagu KUA PPAS sebagai persyaratan
Pagu KUA PPAS, Anggaran Kas Sekretariat dan Draft dalam proses penyusunan Nota Keuangan dan
RKA, register cek Proses Penyusunan Raperda persetujuan
database menggunakan Pagu Hasil Finalisasi
Pembahasan TAPD dan Badan Anggaran
sedangkan Penyempurnaan Raperda
berdasarkan hasil evaluasi Kemendagri,
Keputusan Pimpinan DPRD dan Surat Edaran
Kepala Daerah

Register Cek Database 2 Jam Draft Struktur APBD

dari SIMDA

Lembar disposisi Esselon III untuk pencetakan Raperda 2 Jam Draft Raperda dan Kabid Anggaran
dan Rapergub, Tanggal Raperda dan Rapergub Rapergub

- 40 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

6 7 8 9
Lembar disposisi Esselon III untuk pencetakan perda 2 Jam Draft perda dan Kabid Anggaran
dan pergub, Nomor dan tanggal Perda dan pergub pergub

- 41 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur

Admin SIMDA Anggaran SKPD/PPKD Operator SIMDA Anggaran Persyaratan

1 2 3 4 5 6
SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENYUSUNAN DPA/DPPA
1 Posting data DPA/DPPA Database PERDA dan Pergub, Surat edaran kepala
Mulai Daerah, Lembar Disposisi

2 Menyusun Rancangan DPA/DPPA -SKPD/PPKD. Surat Edaran Penyusunan DPA/DPPA dan Kartu
Disposisi, Dokumen RKA, Renja SKPD (KAK, TOR,
Anggaran Kas, DRPK, ROK, RAB, Kurva S, Jadwal
TIDAK Pelaksanaan Kegiatan, Database DPA/DPPA Terposting

3 Registrasi dan Cek database Draft DPA/DPPA yang sudah diverifikasi oleh Tim
Peneliti, Pagu KUA PPAS, Anggaran Kas

4 Kompilasi data DPA/DPPA yang sudah cek Register Cek Database

YA
database dan konfirmasi pencetakan Ringkasan
DPA/DPPA

5 Pencetakan Ringkasan DPA/DPPA dan Backup Rekapitulasi Cek Database, Lembar disposisi Esselon III
Database untuk pencetakan Ringkasan DPA/DPPA

Selesa
i

- 40 -
 Mutu Baku

Ket
Waktu Output

7 8 9
LOLAAN SIMDA UNTUK PENYUSUNAN DPA/DPPA
1 jam Database DPA/DPPA
terposting

1 Hari Draft Rancangan DPA/DPPA

3 Jam Register Cek Database

1 Hari Rekapitulasi Cek Database

1 Jam Draft Ringkasan DPA/DPPA Kabid

Anggaran

- 41 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur

SKPD Operator SIMDA Admin SIMDA Anggaran Persyaratan Waktu

1 2 3 4 5 6 7

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PERGESERAN ANGGARAN

1 Input data SK Pergeseran dan Anggaran Kas Mul SK Pergeseran, Perubahan Anggaran 2 Jam
ai Kas
TIDAK

2 Pengecekan database SK Pergeseran Database SK Pergeseran 1 Jam

TIDAK

YA

3 Posting Pergeseran Anggaran dan Penerbitan Resume Database SK Pergeseran yang telah 30 Menit
input Pergeseran Anggaran diperiksa

Seles
ai

- 42 -
 Mutu Baku

Ket
Output

8 9

AAN SIMDA UNTUK PERGESERAN ANGGARAN

Database SK Pergeseran

Database SK Pergeseran yang

telah diperiksa, Register Input
Pergeseran

Resume Input Pergeseran

- 43 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur

SKPD Pelaksana KASDA Kasi KASDA Kabid Perbendahaaraan PPKD Persyaratan

1 2 3 6 7 8 9 10

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENERBITAN DAN PERGESERAN SPD

1 Melakukan input Anggaran Kas berdasarkan Program Kegiatan Anggaran Kas, ROK, S
Per Rincian Objek Mulai Permohonan Pergeseran
Lembar Kerja permoh
pergeseran SPD, Le
Disposisi

2 a. Melakukan pemeriksaan ketersediaan Anggaran Kas (Baik Anggaran kas, rekap keg
TIDAK
yang telah bergeser akibat pergeseran SPD maupun yang yang mengalami perges
tetap); SPD

YA
b. Melakukan Pengecekan ketersediaan anggaran kas sebelum
dan sesudah bergeser untuk pergeseran SPD.

3 a. Melakukan input nomenklatur aturan mengenai penerbitan Anggaran Kas, S

SPD, Pembuatan SPD (No, Tanggal, Uraian, Permohonan Pergeseran SP
Penandatanganan), kemudian memilih program kegiatan per
rincian objek sesuai dengan anggaran kas yang tersedia per
triwulan;

b. Melakukan input pembuatan SPD (No, Tanggal, Uraian,

Penandatanganan) kemudian memilih program kegiatan
perincian objek sesuai dengan anggaran kas yang tersedia
per triwulan.

- 44 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur

SKPD Pelaksana KASDA Kasi KASDA Kabid Perbendahaaraan PPKD Persyaratan

1 2 3 6 7 8 9 10
4 Mencetak draft SPD atau draft pergeseran SPD Data SK SPD seluruh SKPD
Data SK Pergeseran SPD.

Draft

5 Memeriksa draft SPD atau draft pergeseran SPD Draft SK SPD seluruh SKP
1 Draft SK Pergeseran SPD.

TIDAK

YA
6 Otorisasi SPD/Pergeseran SPD Draft SK SPD seluruh SKP
TIDAK
Draft SK Pergeseran SPD.

7 Memeriksa dan melakukan otorisasi draft SPD atau draft TIDAK Draft SK SPD seluruh SKP
pergeseran SPD atau Draft SK Pergeseran S
yang telah diparaf.

YA

8 Memeriksa dan melakukan otorisasi draft SPD atau draft Draft SK SPD seluruh SKP
pergeseran SPD atau Draft SK Pergeseran S
yang telah diparaf.
YA

9 Melakukan Perubahan Status Final pada Pembuatan Data SK SPD seluruh SKPD
SPD/Pergeseran SPD; Data SK Pergeseran SPD SK

- 45 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur

SKPD Pelaksana KASDA Kasi KASDA Kabid Perbendahaaraan PPKD Persyaratan

1 2 3 6 7 8 9 10
10 Distribusi SK SPD/Pergeseran SPD; SK SPD seluruh SKPD ata
SPD Pergeseran SPD.
SPD
YA Seles
ai

- 46 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13

MDA UNTUK PENERBITAN DAN PERGESERAN SPD

Anggaran Kas, ROK, Surat 1 hari Anggaran Kas, Surat
Permohonan Pergeseran SPD, Permohonan Pergeseran
Lembar Kerja permohonan SPD
pergeseran SPD, Lembar
Disposisi

Anggaran kas, rekap kegiatan 5 jam Anggaran Kas, Surat

yang mengalami pergeseran Permohonan Pergeseran
SPD SPD

Anggaran Kas, Surat 1 hari Data SK SPD seluruh

Permohonan Pergeseran SPD SKPD; Data SK Pergeseran
SPD.

- 47 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13
Data SK SPD seluruh SKPD; 1 Jam Draft SK SPD seluruh
Data SK Pergeseran SPD. SKPD; Draft SK Pergeseran
SPD.

Draft SK SPD seluruh SKPD; 1 Jam Draft SK SPD seluruh

Draft SK Pergeseran SPD. SKPD; Draft SK Pergeseran
SPD.

Draft SK SPD seluruh SKPD; 1 Jam Draft SK SPD seluruh

Draft SK Pergeseran SPD. SKPD atau Draft SK
Pergeseran SPD yang telah
diparaf.

Draft SK SPD seluruh SKPD 1 Jam Draft SK SPD seluruh

atau Draft SK Pergeseran SPD SKPD atau Draft SK
yang telah diparaf. Pergeseran SPD yang telah
diparaf.

Draft SK SPD seluruh SKPD 1 Jam SK SPD seluruh SKPD atau

atau Draft SK Pergeseran SPD SK Pergeseran SPD yang
yang telah diparaf. telah ditandatangani.

Data SK SPD seluruh SKPD; 1 Jam Database SK SPD seluruh

Data SK Pergeseran SPD SKPD. SKPD; Database SK
Pergeseran SPD SKPD.

- 48 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13
SK SPD seluruh SKPD atau SK 1 hari Arsip dan Tanda Terima
Pergeseran SPD.

- 49 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Bendahara

PPK Bank Persyaratan Waktu
Pengeluaran

1 2 3 10 11

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PEMBERIAN PANJAR

1 Disposisi Nota Dinas Pengajuan PPTK yang telah disetujui ND Pengajuan UP/GU/TU, 60 Menit
Mulai
PA Lembar Disposisi
Nota
Dnias

2 Memeriksa ketersediaan kas ND Pengajuan UP/GU/TU yang 60 Menit

telah
TIDAK
didisposisi, Buku Pembantu
Kas Tunai, Cek

YA

3 Pemberian Panjar kepada PPTK dan Input Data Panjar ke Draft BA Serah Terima Uang 60 Menit
SIMDA kepada PPTK, Kwitansi
Pembayaran Uang kepada PPTK

Selesa
i

- 47 -
 Mutu Baku

Ket
Output

12 13

LOLAAN SIMDA UNTUK PEMBERIAN PANJAR

ND Pengajuan UP/GU/TU
yang telah
didisposisi

Draft BA Serah Terima Uang

kepada PPTK, Kwitansi
Pembayaran Uang kepada
PPTK

BA Serah Terima Uang

kepada PPTK, Kwitansi
Pembayaran Uang kepada
PPTK

- 48 -
 Pelaksana

Pembantu
No. Uraian Prosedur Bendahara
Bendahara PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran BUD Persyaratan
Pengeluaran
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7 8 9

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PERTANGGUNGJAWABAN GU/TU

1 Berkas SPJ GU/TU dan dokumen a. Berkas SPJ
Mulai
pendukung dari PPTK yang sudah di b. Routing Slip
Verifikasi dan di otorisasi
SPJ

2 Input Bukti panjar untuk SPJ Panjar yang sud

pertanggungjawaban GU dengan memilih diverifikasi
program dan kegiatan terkait. Rincian data
panjar yang mesti diinput, yaitu :

a. Nomor, Tanggal, Uraian SPJ Panjar

b. Nomor, Tanggal, Nilai, Kode rekening

per bukti panjar
c. Pengembalian Panjar bila ada.

3 Review dan otorisasi Laporan panjar Draft Laporan Panjar, S

TIDAK
Panjar yang sudah diverifikasi

YA

4 Input Bukti pengeluaran berikut pajak SPJ Panjar yang sud

yang dipungut Bendahara (untuk diverifikasi, Laporan Pan
pertanggungjawaban GU dengan menarik yang telah diotorisasi, Databa
dari data panjar). Panjar

- 49 -
 Pelaksana

Pembantu
No. Uraian Prosedur Bendahara
Bendahara PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran BUD Persyaratan
Pengeluaran
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7 8 9
5 Input SPJ, Rincian SPJ dan penyetoran sisa SPJ Panjar yang sud
TU dengan menarik data dari Bukti diverifikasi, Laporan Pan
Pengeluaran yang telah diotorisasi, Databa
Bukti Pengeluaran

6 Review Laporan SPJ TIDAK Draft Laporan SPJ, Database

Laporan SPJ

YA

7 Otorisasi Laporan SPJ Draft Laporan SPJ, Database

Laporan SPJ yang telah direvie

8 Menerima Laporan SPJ dan Disposisi Laporan SPJ, Lembar Disposis

pembuatan Laporan Pengesahan SPJ

9 Input dan cetak Laporan Pengesahan SPJ Database Laporan SPJ yang
telah direview, Laporan SPJ
yang telah didisposisi

10 Review dan otorisasi Laporan Pengesahan Draft Pengesahan SPJ

SPJ TIDAK

YA
11 Review dan otorisasi Laporan Pengesahan Draft Pengesahan SPJ
SPJ TIDAK

- 50 -
 Pelaksana

Pembantu
No. Uraian Prosedur Bendahara
Bendahara PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran BUD Persyaratan
Pengeluaran
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7 8 9
12 Input data SPP Pengesahan SPJ yang telah
YA otorisasi, Register SPP

13 Verifikasi SPP Database SPP

TIDAK

14 Cetak dan otorisasi SPP YA Draft SPP

15 Input data SPM SPP yang telah diotorisasi,

Register SPM

16 Verifikasi data SPM Draft SPM, Register SPM

TIDAK

YA
17 Otorisasi SPM Draft SPM yang telah
diverifikasi, Register SPM
TIDAK

18 Review SPM Draft SPM yang telah diotorisa

YA

- 51 -
 Pelaksana

Pembantu
No. Uraian Prosedur Bendahara
Bendahara PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran BUD Persyaratan
Pengeluaran
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7 8 9
19 Otorisasi SPM Draft SPM yang telah direview

20 Pengajuan SPM SPM yang telah diotorisasi

SPM SPM

Selesa
i

- 52 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

9 10 11 12

N SIMDA UNTUK PERTANGGUNGJAWABAN GU/TU

a. Berkas SPJ 30 Menit SPJ yang sudah
b. Routing Slip diverifikasi

SPJ Panjar yang sudah 120 Menit Draft Laporan Panjar, Untuk
diverifikasi SPJ Panjar yang sudah Pertanggungjawaban
diverifikasi, Database TU tidak perlu input
Panjar Bukti Panjar

Draft Laporan Panjar, SPJ 30 Menit SPJ Panjar yang sudah

Panjar yang sudah diverifikasi diverifikasi, Laporan
Panjar yang telah
diotorisasi

SPJ Panjar yang sudah 120 Menit Database Bukti

diverifikasi, Laporan Panjar Pengeluaran
yang telah diotorisasi, Database
Panjar

- 53 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

9 10 11 12
SPJ Panjar yang sudah 60 Menit Draft Laporan SPJ,
diverifikasi, Laporan Panjar Database Laporan SPJ
yang telah diotorisasi, Database
Bukti Pengeluaran

Draft Laporan SPJ, Database 30 Menit Draft Laporan SPJ,

Laporan SPJ Database Laporan SPJ
yang telah direview

Draft Laporan SPJ, Database 10 Menit Laporan SPJ

Laporan SPJ yang telah direview

Laporan SPJ, Lembar Disposisi 10 Menit Laporan SPJ yang sudah

di disposisi

Database Laporan SPJ yang 30 Menit Database Pengesahan

telah direview, Laporan SPJ SPJ, Draft Pengesahan
yang telah didisposisi SPJ

Draft Pengesahan SPJ 20 Menit Pengesahan SPJ yang

telah di otorisasi

Draft Pengesahan SPJ 20 Menit Pengesahan SPJ yang

telah di otorisasi

- 54 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

9 10 11 12
Pengesahan SPJ yang telah di 20 Menit Database SPP
otorisasi, Register SPP

Database SPP 20 Menit Database SPP yang telah

diverifikasi

Draft SPP 20 Menit SPP yang telah

diotorisasi

SPP yang telah diotorisasi, 30 Menit Draft SPM, Register SPM

Register SPM

Draft SPM, Register SPM 20 Menit Draft SPM yang telah

diverifikasi, Register SPM

Draft SPM yang telah 20 Menit Draft SPM yang telah

diverifikasi, Register SPM diotorisasi

Draft SPM yang telah diotorisasi 30 Menit Draft SPM yang telah
direview

- 55 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

9 10 11 12
Draft SPM yang telah direview 10 Menit SPM yang telah
diotorisasi

SPM yang telah diotorisasi 120 Menit

- 56 -
 M

No. Uraian Prosedur Bendahara

PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran Persyaratan
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENERBITAN SPP DAN SPM UP/GU/TU/NIHIL
1 Input data SPP (Nomor, Tanggal, Uraian, Penerima) berdasarkan Salinan SPD, DPA, Surat Pernyataan,
Mulai
dokumen pendukung untuk jenis SPP (UP/GU/TU/Nihil) Pengantar, Nota Dinas Peng
Pengesahan SPJ, Bukti SPJ, Kepu
PPKD dan Dokumen Lain

2 Verifikasi data SPP dan rubah status data SPP TIDAK Database SPP, SPD, Pengesahan SPJ,
Pengeluaran dan Lampiran Lain

YA
3 Cetak dan Otorisasi dokumen SPP Database SPP yang telah diverifikasi

4 Disposisi Dokumen SPP SPP yang telah di otorisasi, Lembar

Disposisi

5 Register penerimaan dokumen SPP dan disposisi pembuatan SPP yang telah di otorisasi, R
SPM Penerimaan SPP, Lembar Disposisi

SPP

6 Input data SPM (Nomor, Tanggal, Uraian, Penerima) berdasarkan SPP yang telah di disposisi, Kelengkap
dokumen pendukung untuk jenis SPM (UP/GU/TU/Nihil) dokumen SPM

7 Verifikasi data SPM dan rubah status data SPM TIDAK Database SPM, Lembar Kontrol SPM,
SPM

YA

- 53 -
 M

No. Uraian Prosedur Bendahara

PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran Persyaratan
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7
8 Cetak dan Otorisasi dokumen SPM Database SPM, Lembar Kontrol SPM
telah diverifikasi, Draft SPM

SPM

Selesa
i

- 54 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

7 8 9 10

N SIMDA UNTUK PENERBITAN SPP DAN SPM UP/GU/TU/NIHIL

Salinan SPD, DPA, Surat Pernyataan, Surat 30 Menit Database SPP
Pengantar, Nota Dinas Pengajuan,
Pengesahan SPJ, Bukti SPJ, Keputusan
PPKD dan Dokumen Lain

Database SPP, SPD, Pengesahan SPJ, Bukti 30 Menit Database SPP yang telah
Pengeluaran dan Lampiran Lain diverifikasi

Database SPP yang telah diverifikasi 20 Menit SPP yang telah di

otorisasi, Register SPP

SPP yang telah di otorisasi, Lembar 60 Menit Disposisi SPP

Disposisi

SPP yang telah di otorisasi, Register 20 Menit SPP yang telah di

Penerimaan SPP, Lembar Disposisi disposisi

SPP yang telah di disposisi, Kelengkapan 30 Menit Database SPM, Draft

dokumen SPM SPM

Database SPM, Lembar Kontrol SPM, Draft 20 Menit Database SPM, Lembar
SPM Kontrol SPM yang telah
diverifikasi, Draft SPM

- 55 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

7 8 9 10
Database SPM, Lembar Kontrol SPM yang 20 Menit Dokumen SPM
telah diverifikasi, Draft SPM

- 56 -
 Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Bendahara

PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran Persyaratan
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENERBITAN SPP DAN SPM LS

1 Input data kontrak untuk SPP LS Barang/Jasa berdasarkan SPK, BAST, BAP, Kwitansi,
Mulai
dokumen pendukung Jaminan Bank dan kelengkapan
lain

TIDAK

2 Verifikasi data kontrak Database Kontrak, SPK, BAST,

BAP, Kwitansi, Jaminan Bank
dan kelengkapan lain
YA

3 Input data SPP (Nomor, Tanggal, Uraian, Penerima dengan Salinan SPD, DPA, Surat
mengambil dari data kontrak) berdasarkan dokumen pendukung Pernyataan, Surat Pengantar,
Nota Dinas Pengajuan,
Keputusan PPKD dan Dokumen
Lain
Untuk SPP LS dilengkapi data Tagihan (dokumen yang
menyebabkan timbulnya kewajiban), antara lain :

a. No Tagihan
b Tanggal
c Uraian
d. Jenis Tagihan :
- Operasional untuk belanja pegawai dan belanja barang dan
jasa
- Modal Non Termin
- Modal Termin
- Modal Termin Terakhir
- Pembiayaan

- 55 -
 Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Bendahara

PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran Persyaratan
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7
4 Verifikasi data SPP dan rubah status data SPP TIDAK Database SPP, SPD, dan
Lampiran Lain

YA
5 Cetak dan Otorisasi dokumen SPP Database SPP yang telah
diverifikasi

6 Disposisi Dokumen SPP SPP yang telah di otorisasi,

Lembar Disposisi

7 Register penerimaan dokumen SPP dan disposisi pembuatan SPM SPP yang telah di otorisasi,
Register Penerimaan SPP,
Lembar Disposisi
SPP

8 Input data SPM (Nomor, Tanggal, Uraian, Penerima) berdasarkan SPP yang telah di disposisi,
dokumen pendukung Kelengkapan dokumen SPM

9 Verifikasi data SPM dan rubah status data SPM TIDAK Database SPM, Lembar Kontrol
SPM, Draft SPM

YA

- 56 -
 Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Bendahara

PPK Pembantu PPK Pengguna Anggaran Persyaratan
Pengeluaran

1 2 3 4 5 6 7
10 Cetak dan Otorisasi dokumen SPM Database SPM, Lembar Kontrol
SPM yang telah diverifikasi,
Draft SPM
SPM

Selesa
i

- 57 -
 Mutu Baku

Ket
Waktu Output

8 9 10

MDA UNTUK PENERBITAN SPP DAN SPM LS

30 Menit Database Kontrak

30 Menit Register Data Kontrak

30 Menit Database SPP

- 58 -
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

8 9 10
30 Menit Database SPP yang telah
diverifikasi

20 Menit SPP yang telah di

otorisasi, Register SPP

60 Menit Disposisi SPP

20 Menit SPP yang telah di

disposisi

30 Menit Database SPM, Draft

SPM

20 Menit Database SPM, Lembar

Kontrol SPM yang telah
diverifikasi, Draft SPM

- 59 -
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

8 9 10
20 Menit Dokumen SPM

- 60 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur Petugas

SKPD Kasi Perbendaharaan Pelaksana KASDA Kasi KASDA Kabid Perbendahaaraan Bank
Perbendaharaan

1 2 3 4 5 6 7 8 9

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENERBITAN SP2D

1 Memeriksa Jenis Tagihan dan uraian file
Mulai
SPM pada menu input SP2D.
SPM

TIDAK

YA

2 Melakukan input draft SP2D berdasarkan

SPM dengan input (No SP2D, Tanggal
SP2D, Penandatanganan);

3 Mencetak Draft SP2D

Draft SP2D

- 58 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur Petugas

SKPD Kasi Perbendaharaan Pelaksana KASDA Kasi KASDA Kabid Perbendahaaraan Bank
Perbendaharaan

1 2 3 4 5 6 7 8 9
4 Memeriksa Draf SP2D TIDAK

TIDAK
YA

> 200 juta

< 200 juta

YA

1 2

5 Menandatangani Draf SP2D

1 2

a. Input Daftar Penguji SP2D di SIMDA

(No Daftar Penguji, Tanggal Daftar
Penguji)
b. Rekapitulasi SP2D

6 Melakukan pengujian akurasi

perhitungan SP2D. TIDAK
SP2D

YA

- 59 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur Petugas

SKPD Kasi Perbendaharaan Pelaksana KASDA Kasi KASDA Kabid Perbendahaaraan Bank
Perbendaharaan

1 2 3 4 5 6 7 8 9
7 Input Realisasi Pencairan Dana

8 Distribusi dokumen SP2D

SP2D SP2D

Selesa
i

- 60 -
 Mutu Baku

Ket
Bidang Akuntansi Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13 14

N SIMDA UNTUK PENERBITAN SP2D

SPM Asli, DPA, Bukti Potong 120 menit SPM yang sudah dicek;
(SSP, SSBP, STS), SPD, Kertas Kertas Kerja Perhitungan
Kerja Perhitungan SPM, SPM dan Routing Slip
Surat Penolakan Penerbitan SP2D yang sudah diisi;
SP2D, Register Penolakan dan
Penerbitan SP2D, Routing Slip Surat Penolakan
Penyelesaian SP2D & Kertas Penerbitan SP2D dan
Kerja, Kalkulator (Mesin Hitung) Register Penolakan
Penerbitan SP2D yang
sudah ditatausahakan.

Routing Slip Penyelesaian SP2D; 10 menit Kertas Kerja.

Kalkulator; dan Kertas Kerja.

Kertas Continous Form 10 menit Draft SP2D.

- 61 -
 Mutu Baku

Ket
Bidang Akuntansi Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13 14
Draft SP2D; dan 25 menit Draft SP2D yang sudah Dalam hal besaran
Routing Slip Penyelesaian SP2D diparaf Kasi Perbend; draft SP2D tidak
& Kertas Kerja. dan melebihi batas
Routing Slip kewenangan, maka
Penyelesaian SP2D & Kasi Perbend dapat
Kertas Kerja. langsung
menandatangani
draft SP2D.
Dalam hal besaran
draft SP2D melebihi
batas kewenangan
Kasi perbend hanya
memparaf Draft
SP2D.

Draft SP2D yang sudah diparaf 10 menit SP2D yang sudah

Kasi Perbenda; dan Routing Slip ditanda tangan Kuasa
Penyelesaian SP2D & Kertas BUD; dan Routing Slip
Kerja. Penyelesaian SP2D dan
Kertas Kerja.

SP2D yang sudah ditanda 10 menit Draft Daftar SP2D.

tangan Kuasa BUD.

SP2D yang sudah ditanda 10 menit Daftar SP2D

tangan Kuasa BUD; dan Draft
Daftar Penguji.

- 62 -
 Mutu Baku

Ket
Bidang Akuntansi Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13 14
SP2D yang sudah ditanda 10 menit Daftar Realisasi.
tangan; dan
Daftar Penguji.

SP2D yang sudah ditanda 10 menit Arsip

tangan;

SP2D

- 63 -
 Pelaksana Mutu Baku
No. Uraian Prosedur
Bendahara Penerimaan SKPD Persayaratan Waktu

1 2 3 4 5

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK PENATAUSAHAAN PENDAPATAN DAERAH (SKPD)

1. Input SKP, STS dan Bukti Penerimaan Mulai SKP, STS dan Bukti Penerimaan 10 menit

Database yang sudah terinput

2. Cetak Laporan SPJ Pendapatan Ya 5 menit
SKP, STS dan Bukti Penerimaan

3. Pengecekan Laporan SPJ Pendapatan Laporan SPJ Pendapatan 10 menit

Tidak

4. Cetak Laporan SPJ Pendapatan 5 menit

5. Proses Input SKP, STS dan Bukti Penerimaan Selesai 5 menit

- 61 -
 Mutu Baku
Ket
Output

6 7

UNTUK PENATAUSAHAAN PENDAPATAN DAERAH (SKPD)

Database yang sudah terinput SKP,

STS dan Bukti Penerimaan

Laporan SPJ Pendapatan

Laporan SPJ Pendapatan

Laporan SPJ Pendapatan

Laporan SPJ Pendapatan

- 62 -
 Pelaksana Mutu Baku
No. Uraian Prosedur
Bendahara Penerimaan SKPD Persayaratan Waktu

1 2 3 4 5

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA DALAM PENATAUSAHAAN PENDAPATAN DAERAH (SKPKD)

1. Input SKP, STS dan Bukti Penerimaan Mulai SKP, STS dan Bukti Penerimaan 10 menit

Database yang sudah terinput

2. Cetak Laporan SPJ Pendapatan Ya 5 menit
SKP, STS dan Bukti Penerimaan

3. Pengecekan Laporan SPJ Pendapatan Laporan SPJ Pendapatan 10 menit

Tidak
4. Cetak Laporan SPJ Pendapatan 5 menit

5. Proses Input SKP, STS dan Bukti Penerimaan Selesai 5 menit

- 63 -
 Mutu Baku
Ket
Output

6 7

LAM PENATAUSAHAAN PENDAPATAN DAERAH (SKPKD)

Database yang sudah terinput SKP,

STS dan Bukti Penerimaan

Laporan SPJ Pendapatan

Laporan SPJ Pendapatan

Laporan SPJ Pendapatan

Laporan SPJ Pendapatan

- 64 -
 Pelaksana
No. Uraian Prosedur
Bendahara Penerimaan Pembantu Bendahara Penerimaan

1 2 3 4
SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA DALAM PENATAUSAHAAN PENDAPATAN DAERAH (UPT SKPD

1. Input SKP, STS dan Bukti Penerimaan Mulai

2. Cetak Laporan SPJ Pendapatan

Tidak

3. Pengecekan Laporan SPJ Pendapatan

Ya
4. Cetak Laporan SPJ Pendapatan

5. Pengecekan Laporan SPJ Pendapatan

Tidak
Ya

6. Proses Input SKP, STS dan Bukti Penerimaan Selesai

- 65 -
 Mutu Baku
Ket
Persyaratan Waktu Output

5 6 7 8
SIMDA DALAM PENATAUSAHAAN PENDAPATAN DAERAH (UPT SKPD)

Database yang sudah terinput SKP,

SKP, STS dan Bukti Penerimaan 10 menit
STS dan Bukti Penerimaan

Database yang sudah terinput

5 menit Laporan SPJ Pendapatan
SKP, STS dan Bukti Penerimaan

Laporan SPJ Pendapatan 10 menit

5 menit Laporan SPJ Pendapatan

Laporan SPJ Pendapatan 10 menit

5 menit Laporan SPJ Pendapatan

- 66 -
 Pelaksana Mutu Baku
No. Uraian Prosedur Admin/Operator Bidang
SKPD/PPKD Persyaratan Waktu
Akuntansi

1 2 3 4 6 7

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK INPUT SALDO AWAL

1 Input Saldo Awal Laporan Keuangan Pemerintah Daerah menyesuaikan

Mulai (LKPD) Audited Tahun Anggaran
Sebelumnya

2 Buat Register Transaksi (Print out Laporan Saldo awal LRA dan Input Saldo Awal 10 Menit
Neraca)

3 Cek Register Transaksi (Print out Laporan Saldo awal LRA dan Print out Saldo awal Laporan menyesuaikan
Neraca) Realisasi Anggaran dan Neraca yang
sudah ditandatangani oleh
sesuai?
PPK/Pelaksana Akuntansi
Tidak

4 Database Saldo awal Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca Ya Print out Saldo awal Laporan 10 Menit
Final Realisasi Anggaran dan Neraca yang
sudah divalidasi

Selesa
i

- 67 -
 Mutu Baku
Ket
Output

8 9

AN SIMDA UNTUK INPUT SALDO AWAL

Database

Print out Saldo awal Laporan

Realisasi Anggaran dan Neraca

Print out Saldo awal Laporan

Realisasi Anggaran dan Neraca
yang sudah divalidasi

Database Pada Aplikasi SIMDA Keuangan tidak

ada Report Laporan Jurnal Saldo Awal,
untuk melihat hasil input Saldo Awal
harus mencetak Laporan Realisasi
Anggaran dan Neraca

- 68 -
 Pelaksana Mutu Baku
No. Uraian Prosedur Operator Bidang
SKPD/PPKD Admin Bidang Akuntansi Persyaratan
Akuntansi

1 2 3 4 5 6

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK TRANSAKSI KOREKSI SP2D

1 Input dan posting jurnal koreksi Surat Permohonan Ralat SP2D; Nota Dinas
Mulai dari Kepala Bidang Perbendaharaan Dppkd
Provinsi Banten Perihal tembusan Surat
Ralat/Perbaikan dari SKPD;

2 Buat Register Transaksi (Print out Jurnal Umum Koreksi) Input dan posting jurnal koreksi

3 Cek Register Transaksi (Print out Jurnal Umum Koreksi) Print out Jurnal Umum Koreksi yang
sudah ditandatangani oleh
sesuai? PPK/Pelaksana Akuntansi dan
Tidak dilampiri Surat Ralat

Ya

4 Posting Konsolidasi Print out Jurnal Umum Koreksi yang

sudah divalidasi dan dditandatangani
oleh Admin Bidang Akuntansi

Selesa
i

- 69 -
 Mutu Baku
Ket
Waktu Output

7 8 9

SIMDA UNTUK TRANSAKSI KOREKSI SP2D

5 Menit Database

10 Menit Print out Jurnal Umum

Koreksi

15 Menit - Tanda Terima -

Register Transaksi
Jurnal Umum Koreksi
yang sudah divalidasi

10 Menit - Jurnal - Buku

Besar

- 70 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Operator Bidang

SKPD/PPKD Admin Bidang Akuntansi Persyaratan
Akuntansi

1 2 3 4 5 6

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK TRANSAKSI PENGURANGAN BELANJA

1 Input dan posting jurnal pengurangan belanja Bukti transaksi (STS

Mulai
pengembalian belanja dan bukti
lainnya)

2 Buat Register Transaksi (jurnal pengurangan belanja) Input dan posting jurnal
pengembalian belanja

3 Cek Register Transaksi (jurnal pengurangan belanja) Register transaksi jurnal

pengembalian belanja yang
sudah ditandatangan
sesuai? PPK/pelaksana akuntansi dan
Tidak dilampiri Foto copy STS
pengembalian belanja.

Ya

5 Posting Konsolidasi Register transaksi jurnal

pengembalian belanja yang
sudah divalidasi dan
ditandatangan oleh Admin
Bidang Akuntansi.

Selesa
i

- 71 -
 Mutu Baku

Ket
Waktu Output

7 8 9

DA UNTUK TRANSAKSI PENGURANGAN BELANJA

5 Menit Database

5 Menit Register transaksi jurnal

pengembalian belanja

15 Menit - Tanda Terima -

Register transaksi jurnal
pengembalian belanja yang
sudah di validasi oleh
Admin Bidang Akuntansi.

5 Menit - Jurnal - Buku

Besar

- 72 -
 Pelaksana

No. Uraian Prosedur Operator Bidang

SKPD/PPKD Admin Bidang Akuntansi
Akuntansi

1 2 3 4 5
SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK TRANSAKSI JURNAL PENYESUAIAN AKHIR TAHUN DAN/ATAU JURNAL KOREKSI LAINNYA SELAI

1 Input dan posting jurnal penyesuaian

Mulai

2 Cetak Jurnal Penyesuaian

3 Cek Jurnal Penyesuaian

sesuai?
Tidak

Ya

4 Posting Konsolidasi

Selesa
i

- 73 -
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

6 7 8 9

I JURNAL PENYESUAIAN AKHIR TAHUN DAN/ATAU JURNAL KOREKSI LAINNYA SELAIN KOREKSI SP2D

Dokumen Pendukung Jurnal (kas 5 Menit Database

opname, stok opname, berita acara
rekon aset, daftar utang dan piutang,
daftar beban dibayar dimuka dan
dokumen lainnya yang sudah valid)

Input dan posting Jurnal Umum 5 Menit Laporan Jurnal Umum

Penyesuaian (dari SIMDA SKPD/PPKD). Penyesuaian (dari SIMDA
SKPD/PPKD).

-Hasil print laporan jurnal penyesuaian 10 Menit - Tanda Terima -

yang sudah ditandatangan Laporan Jurnal Umum
PPK/pelaksana akuntansi Penyesuaian yang sudah
-Dokumen Pendukung Jurnal (kas divalidasi
opname, stok opname, berita acara
rekon aset, daftar utang dan piutang,
daftar beban dibayar dimuka dan
dokumen lainnya yang sudah valid)

Laporan jurnal penyesuaian yang sudah 10 Menit - Jurnal; - Buku

divalidasi dan ditandatangani oleh Besar.
Admin Bidang Akuntansi.

- 74 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Operator Bidang

Operator BUD Admin Bidang Akuntansi Persyaratan
Akuntansi

1 2 3 4 5 5
SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK TRANSAKSI JURNAL PENDAPATAN DAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN PPKD
1 Input dan posting Jurnal Pendapatan dan Penerimaan - Dokumen Pendukung Jurnal.
Mulai
Pembiayaan PPKD

2 Buat Register Transaksi (Jurnal Pendapatan dan Penerimaan Input dan posting Jurnal
Pembiayaan PPKD) Pendapatan dan Penerimaan
Pembiayaan PPKD

3 Cek Register Transaksi (Jurnal Pendapatan dan Penerimaan -Hasil print Laporan Jurnal
Pembiayaan PPKD) Pendapatan dan Penerimaan
sesuai? Pembiayaan PPKD ditandatangan
Tidak PPK/pelaksana akuntansi
-Dokumen Pendukung
Ya

4 Posting Konsolidasi

Selesa
i

- 75 -
 Mutu Baku

Ket
Waktu Output

6 7 8
AKSI JURNAL PENDAPATAN DAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN PPKD
5 Menit Database

10 Menit Laporan Jurnal Pendapatan

dan Penerimaan Pembiayaan
PPKD

10 Menit - Tanda Terima - Jurnal

Pendapatan dan Penerimaan
Pembiayaan PPKD yang
sudah divalidasi

10 Menit - Jurnal; - Buku

Besar.

- 76 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Admin/Operator Bidang

Operator SKPD Persyaratan Waktu
Akuntansi

1 2 3 4 5 6
SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK TRANSAKSI JURNAL PENDAPATAN SKPD
1 Posting Transaksi (Jurnal Pendapatan SKPD) - Dokumen Pendukung Jurnal. 5 Menit
Mulai

2 Cetak Jurnal Pendapatan SKPD Input dan posting Jurnal 10 Menit

Pendapatan SKPD

3 Cek Jurnal Pendapatan SKPD - Print Jurnal Pendapatan SKPD 15 Menit

yang sudah ditandatangan
sesuai? PPK/petugas input - Dokumen
Tidak hasil Rekonsiliasi penerimaan

Ya

4 Posting Konsolidasi Laporan jurnal penyesuaian yang 10 Menit

sudah divalidasi dan
ditandatangani oleh
Admin/operator Bidang
Akuntansi.

Selesa
i

- 77 -
 Mutu Baku

Ket
Output

7 8
MDA UNTUK TRANSAKSI JURNAL PENDAPATAN SKPD
Database

Laporan Jurnal Pendapatan

(dari SIMDA SKPD).

Laporan Jurnal pendapatan

yang sudah divalidasi

- Jurnal; - Buku
Besar.

- 78 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Admin/Operator Bidang

Operator SKPD Persyaratan Waktu
Akuntansi

1 2 3 4 5 6

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK TRANSAKSI JURNAL BELANJA SKPD

1 Posting Transaksi - Dokumen Pendukung posting. 5 Menit

Mulai

2 Cetak Jurnal Belanja SKPD posting Jurnal Belanja SKPD 10 Menit

3 Cek Jurnal Belanja SKPD - Print Jurnal/Laporan Realisasi 15 Menit

Belanja SKPD yang sudah
sesuai? ditandatangan PPK/petugas input
Tidak - Dokumen hasil Rekonsiliasi SP2D
dan STS
Ya

4 Posting Konsolidasi Laporan jurnal/Realisasi Belanja 10 Menit

yang sudah divalidasi oleh
Admin/operator Bidang Akuntansi.

Selesa
i

- 79 -
 Mutu Baku

Ket
Output

7 8

DA UNTUK TRANSAKSI JURNAL BELANJA SKPD

Database

Laporan jurnal/ Realisasi

Belanja SKPD (dari SIMDA
SKPD).

Laporan jurnal/ Realisasi

Belanja SKPD yang sudah
divalidasi.

- Jurnal; - Buku
Besar.

- 80 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Bendahara Belanja dan

Operator Bidang Akuntansi Persyaratan Waktu
Pembiayaan PPKD

1 2 3 4 5 6

SOP TEKNIS PENGELOLAAN SIMDA UNTUK TRANSAKSI JURNAL BELANJA DAN PENGELUARAN PEMBIAYAAN PPKD

1 Input dan posting transaksi Belanja PPKD - Dokumen Pendukung Jurnal. 5 Menit
Mulai

2 Cetak Jurnal Belanja dan Pengeluaran Pembiayaan PPKD Jurnal Belanja dan Pengeluaran 10 Menit
Pembiayaan PPKD

3 Cek Jurnal Belanja dan Pengeluaran Pembiayaan PPKD - Print Jurnal/Laporan Realisasi 15 Menit
Belanja SKPD yang sudah
sesuai? ditandatangan PPK/petugas input -
Tidak Dokumen hasil Rekonsiliasi SP2D dan
STS
Ya

4 Posting Transaksi 10 Menit

Selesa
i

Salinan sesuai dengan aslinya

KEPALA BIRO HUKUM, GUBERNUR BANTEN,

ttd

- 81 -
 Pelaksana Mutu Baku

No. Uraian Prosedur Bendahara Belanja dan

Operator Bidang Akuntansi Persyaratan Waktu
Pembiayaan PPKD

1 2 3 4 5 6

AGUS MINTONO, S.H. M.Si

Pembina Tk. I RANO KARNO
NIP. 19680805 199803 1 010

- 82 -
 Mutu Baku

Ket
Output

7 8

NSAKSI JURNAL BELANJA DAN PENGELUARAN PEMBIAYAAN PPKD

Database

Laporan Jurnal/Realisasi
Belanja/Pengeluaran
Pembiayaan PPKD

Laporan Jurnal/Realisasi
Belanja/Pengeluaran
Pembiayaan PPKD yang sudah
divalidasi

- Jurnal; - Buku
Besar.

GUBERNUR BANTEN,

ttd

- 83 -
Mutu Baku

Ket
Output

7 8

RANO KARNO

- 84 -
 Pe

No. Uraian Prosedur Kasubag Peneliti Perencanaan

Sekretariat
PEP/TU Pembangunan

1 2 3 4 5

SOP PELAKSANAA
1 Penyusunan RKA Pendapatan SKPD oleh Kepala Sub
Bagian Keuangan/PEP

2 Registrasi Awal dan Pengecekan dokumen

kelengkapan RKA oleh Sekretariat di Bidang Anggaran
DPPKD

TIDAK

YA

4 Persiapan Penelitian/Koreksi

5 Verifikasi RKA Bidang Perencanaan Pembangunan

oleh Peneliti Bidang Perencanaan Pembangunan

YA

6 Verifikasi RKA Bidang Ekonomi dan Administrasi

Pembangunan oleh Peneliti Bidang Ekonomi dan
Administrasi Pembangunan

7 Verifikasi RKA Bidang Keuangan oleh Peneliti Bidang

Keuangan
 Pe

No. Uraian Prosedur Kasubag Peneliti Perencanaan

Sekretariat
PEP/TU Pembangunan

1 2 3 4 5

8 Penyerahan RKA, Lembar penelitian, dan Dokumen

kelengkapan ke Kasubag PEP/TU

9 Restore Database RKA, cek anggaran kas, dan cek

database RKA ke Sekretariat (Satgas SIMDA) TIDAK
YA

10 Penandatanganan RKA oleh Kepala SKPD/melalui

Kasubag PEP/TU

11 Pengecekan RKA yang telah ditandangani Kepala

SKPD/beserta kelengkapannya oleh Sekretariat TIDAK

YA

12 Penandatanganan RKA seluruh SKPD/oleh Kepala

Bappeda, Biro Ekbang, dan DPPKD

13 Kompilasi RKA oleh Sekretariat

 Pelaksana Mut

Peneliti Peneliti Kepala Kepala BAPPEDA,

Ekonomi & Keuangan PPTK SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Persyaratan
Adpem Daerah Kerja DPPKD

6 7 8 9 10

LAKSANAAN PENELITIAN RKA PENDAPATAN PPKD SETELAH KUA PPAS

Renja SKPD, KUA PPAS,
Surat Edaran, Pedoman
Penyusunan RKA, atau
Pergub yang mempedomani
program dan kegiatan

Draft RKA, Pagu SKPD/Unit

Kerja, Anggaran Kas,
jadwal pelaksanaan
kegiatan.

Lembar Penelitian, Draft

RKA berstempel
dan/Koreksi/Revisi dari
Peneliti

TIDAK KUA PPAS

TIDAK Daftar Potensi Pendapatan

YA

Anggaran Kas
TIDAK

YA
 Pelaksana Mut

Peneliti Peneliti Kepala Kepala BAPPEDA,

Ekonomi & Keuangan PPTK SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Persyaratan
Adpem Daerah Kerja DPPKD

6 7 8 9 10

Draft RKA berparaf dan

Lembar Penelitian yang
ditandatangani beserta
kelengkapannya

Draft RKA berparaf dan

Lembar Penelitian yang
ditandatangani

TIDAK Draft RKA berparaf beserta

lembar penelitian dan
YA kelengkapannya

RKA yang ditandatangani,

lembar penelitian, dan
kelengkapannya

RKA yang ditandatangani

RKA yang ditandatangani

unsur TAPD
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

11 12 13

2 Hari Draft RKA

30 menit Lembar Penelitian

dan Draft RKA
berstempel

1 hari Draft RKA

1 JAM Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

1 JAM Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

11 12 13

1 jam Draft RKA berparaf

15 menit Tanda Terima

30 MENIT RKA yang

ditandatangai

5 MENIT Bukti Hasil

Pengecekan

15 MENIT RKA yang

ditandatangani
unsur TAPD

15 Menit Dokumen Kompilasi

RKA
 Pe

Peneliti
No. Uraian Prosedur Kasubag
Sekretariat Perencanaan
PEP/TU
Pembangunan

1 2 3 4 5

SOP PELAKSANAA
1 Penyusunan RKA Pendapatan PPKD oleh Eselon IV
Bidang Pendapatan DPPKD

2 Registrasi Awal dan Pengecekan dokumen

kelengkapan RKA oleh Sekretariat di Bidang Anggaran
DPPKD

TIDAK

YA

4 Persiapan Penelitian/Koreksi

5 Verifikasi RKA Bidang Perencanaan Pembangunan

oleh Peneliti Bidang Perencanaan Pembangunan

YA

6 Verifikasi RKA Bidang Ekonomi dan Administrasi

Pembangunan oleh Peneliti Bidang Ekonomi dan
Administrasi Pembangunan

7 Verifikasi RKA Bidang Keuangan oleh Peneliti Bidang

Keuangan
 Pe

Peneliti
No. Uraian Prosedur Kasubag
Sekretariat Perencanaan
PEP/TU
Pembangunan

1 2 3 4 5

8 Penyerahan RKA, Lembar penelitian, dan Dokumen

kelengkapan ke Kasubag PEP/TU

9 Restore Database RKA, cek anggaran kas, dan cek

database RKA ke Sekretariat (Satgas SIMDA) TIDAK
YA

10 Penandatanganan RKA oleh Kepala SKPD/melalui

Kasubag PEP/TU

11 Pengecekan RKA yang telah ditandangani Kepala

SKPD/beserta kelengkapannya oleh Sekretariat TIDAK

YA

12 Penandatanganan RKA seluruh SKPD/oleh Kepala

Bappeda, Biro Ekbang, dan DPPKD

13 Kompilasi RKA oleh Sekretariat

 Pelaksana Mut

Peneliti Peneliti Kepala Kepala BAPPEDA,

Ekonomi & Keuangan PPTK SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Persyaratan
Adpem Daerah Kerja DPPKD

6 7 8 9 10

ELAKSANAAN PENELITIAN RKA PENDAPATAN SKPD SETELAH KUA PPAS

Renja SKPD, KUA PPAS,
Surat Edaran, Pedoman
Penyusunan RKA, atau
Pergub yang mempedomani
program dan kegiatan

Draft RKA, Pagu SKPD/Unit

Kerja, Anggaran Kas,
jadwal pelaksanaan
kegiatan.

Lembar Penelitian, Draft

RKA berstempel
dan/Koreksi/Revisi dari
Peneliti

TIDAK KUA PPAS

TIDAK Peraturan
Presiden/Keputusan
Menteri tentang Pendapatan
YA
Dana Perimbangan dan
Hibah

Anggaran Kas
TIDAK

YA
 Pelaksana Mut

Peneliti Peneliti Kepala Kepala BAPPEDA,

Ekonomi & Keuangan PPTK SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Persyaratan
Adpem Daerah Kerja DPPKD

6 7 8 9 10

Draft RKA berparaf dan

Lembar Penelitian yang
ditandatangani beserta
kelengkapannya

Draft RKA berparaf dan

Lembar Penelitian yang
ditandatangani

TIDAK Draft RKA berparaf beserta

lembar penelitian dan
YA kelengkapannya

RKA yang ditandatangani,

lembar penelitian, dan
kelengkapannya

RKA yang ditandatangani

RKA yang ditandatangani

unsur TAPD
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

11 12 13

2 Hari Draft RKA

30 menit Lembar Penelitian

dan Draft RKA
berstempel

1 hari Draft RKA

1 JAM Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

1 JAM Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

11 12 13

1 jam Draft RKA berparaf

15 menit Tanda Terima

30 MENIT RKA yang

ditandatangai

5 MENIT Bukti Hasil

Pengecekan

15 MENIT RKA yang

ditandatangani
unsur TAPD

15 Menit Dokumen Kompilasi

RKA
 Pela

Peneliti
No. Uraian Prosedur
Kasubag PEP Sekretariat Perencanaan
Pembanguan

1 2 3 4 5

SOP PELAKSANAAN
1 Registrasi Awal

2 Pengecekan dokumen kelengkapan RKA oleh

Sekretariat di Bidang Anggaran DPPKD

TIDAK

YA

4 Persiapan Penelitian/Koreksi

5 Verifikasi RKA Bidang Perencanaan

Pembangunan oleh Peneliti Bidang Perencanaan
Pembangunan
YA

6 Verifikasi RKA Bidang Ekonomi dan Administrasi

Pembangunan oleh Peneliti Bidang Ekonomi dan
Administrasi Pembangunan

7 Verifikasi RKA Bidang Keuangan oleh Peneliti

Bidang Keuangan
 Pela

Peneliti
No. Uraian Prosedur
Kasubag PEP Sekretariat Perencanaan
Pembanguan

1 2 3 4 5

8 Penyerahan RKA, Lembar penelitian, dan

Dokumen kelengkapan ke Kasubag PEP/TU

9 Restore Database RKA, cek anggaran kas, dan

cek database RKA ke Sekretariat (Satgas SIMDA) TIDAK
YA

10 Penandatanganan RKA oleh Kepala

SKPD/melalui Kasubag PEP/TU

11 Pengecekan RKA yang telah ditandangani Kepala

SKPD/beserta kelengkapannya oleh Sekretariat TIDAK

YA

12 Penandatanganan RKA seluruh SKPD/oleh

Kepala Bappeda, Biro Ekbang, dan DPPKD

13 Kompilasi RKA oleh Sekretariat

 Pelaksana

Peneliti Peneliti Kepala Kepala BAPPEDA, Kepala

Ekonomi & Keuangan Kuasa PPKD SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Kepala
Adpem Daerah Kerja DPPKD

6 7 8 9

OP PELAKSANAAN PENELITIAN RKA PENERIMAAN PEMBIAYAAN SETELAH KUA PPAS

TIDAK

TIDAK

YA

TIDAK

YA
Pelaksana

Peneliti Peneliti Kepala Kepala BAPPEDA, Kepala

Ekonomi & Keuangan Kuasa PPKD SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Kepala
Adpem Daerah Kerja DPPKD

6 7 8 9

TIDAK

YA
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13

UA PPAS
Renja SKPD, KUA PPAS, - Draft RKA
Surat Edaran, Pedoman
Penyusunan RKA, atau
Pergub yang mempedomani
program dan kegiatan

Pagu Penerimaan 30 Menit Lembar Penelitian

Pembiayaan, Rincian SiLPA, dan Draft RKA
Peraturan Penerimaan berstempel
Pembiayaan

Lembar Penelitian, Draft 1 Hari Draft RKA

RKA berstempel
dan/Koreksi/Revisi dari
Peneliti

KUA PPAS 1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

Rincian SiLPA, Peraturan 1 Jam Draft RKA berparaf

Penerimaan Pembiayaan dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

Anggaran Kas 1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani
 Mutu Baku

Ket
Persyaratan Waktu Output

10 11 12 13

Draft RKA berparaf dan 1 Jam Draft RKA berparaf

Lembar Penelitian yang
ditandatangani beserta
kelengkapannya

Draft RKA berparaf dan 15 Menit Tanda Terima

Lembar Penelitian yang
ditandatangani

Draft RKA berparaf beserta 30 Menit RKA yang

lembar penelitian dan ditandatangai
kelengkapannya

RKA yang ditandatangani, 5 Menit Bukti Hasil

lembar penelitian, dan Pengecekan
kelengkapannya

RKA yang ditandatangani 15 Menit RKA yang

ditandatangani
unsur TAPD

RKA yang ditandatangani 15 Menit Dokumen Kompilasi

unsur TAPD RKA
 Pe

Peneliti
No. Uraian Prosedur Kasubag
Sekretariat Perencanaan
PEP/TU
Pembanguan

1 2 3 4 5

SOP PELAKSANAAN PE
1 Registrasi Awal

2 Pengecekan dokumen kelengkapan RKA oleh

Sekretariat di Bidang Anggaran DPPKD

TIDAK

YA

4 Persiapan Penelitian/Koreksi

5 Verifikasi RKA Bidang Perencanaan Pembangunan

oleh Peneliti Bidang Perencanaan Pembangunan

YA

6 Verifikasi RKA Bidang Ekonomi dan Administrasi

Pembangunan oleh Peneliti Bidang Ekonomi dan
Administrasi Pembangunan

7 Verifikasi RKA Bidang Keuangan oleh Peneliti Bidang

Keuangan
 Pe

Peneliti
No. Uraian Prosedur Kasubag
Sekretariat Perencanaan
PEP/TU
Pembanguan

1 2 3 4 5

8 Penyerahan RKA, Lembar penelitian, dan Dokumen

kelengkapan ke Kasubag PEP/TU

9 Restore Database RKA, cek anggaran kas, dan cek

database RKA ke Sekretariat (Satgas SIMDA) TIDAK
YA

10 Penandatanganan RKA oleh Kepala SKPD/melalui

Kasubag PEP/TU

11 Pengecekan RKA yang telah ditandangani Kepala

SKPD/beserta kelengkapannya oleh Sekretariat TIDAK

YA

12 Penandatanganan RKA seluruh SKPD/oleh Kepala

Bappeda, Biro Ekbang, dan DPPKD

13 Kompilasi RKA oleh Sekretariat

 Pelaksana Mut

Peneliti Peneliti Kepala Kepala BAPPEDA,

Ekonomi & Keuangan PPTK SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Persyaratan
Adpem Daerah Kerja DPPKD

6 7 8 9 10

SANAAN PENELITIAN RKA PENGELUARAN PEMBIAYAAN SETELAH KUA PPAS

Renja SKPD, KUA PPAS,
Surat Edaran, Pedoman
Penyusunan RKA, atau
Pergub yang mempedomani
program dan kegiatan

Draft RKA, Pagu

Pengeluaran Pembiayaan,
Rincian Investasi, Peraturan
terkait Pengeluaran
Pembiayaan

Lembar Penelitian, Draft

RKA berstempel
dan/Koreksi/Revisi dari
Peneliti

TIDAK KUA PPAS

TIDAK Pagu Pengeluaran

Pembiayaan, Rincian
Investasi, Peraturan terkait
YA
Pengeluaran Pembiayaan

Anggaran Kas
TIDAK

YA
 Pelaksana Mut

Peneliti Peneliti Kepala Kepala BAPPEDA,

Ekonomi & Keuangan PPTK SKPD/Unit Biro Ekbang, dan Persyaratan
Adpem Daerah Kerja DPPKD

6 7 8 9 10

Draft RKA berparaf dan

Lembar Penelitian yang
ditandatangani beserta
kelengkapannya

Draft RKA berparaf dan

Lembar Penelitian yang
ditandatangani

TIDAK Draft RKA berparaf beserta

lembar penelitian dan
YA kelengkapannya

RKA yang ditandatangani,

lembar penelitian, dan
kelengkapannya

RKA yang ditandatangani

RKA yang ditandatangani

unsur TAPD
 Mutu Baku

Ket
Waktu Output

11 12 13

AS
2 Hari Draft RKA

30 menit Lembar Penelitian

dan Draft RKA
berstempel

1 hari Draft RKA

1 JAM Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

1 JAM Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani

1 Jam Draft RKA berparaf

dan Lembar
Penelitian yang
ditandatangani
Mutu Baku

Ket
Waktu Output

11 12 13

1 jam Draft RKA berparaf

15 menit Tanda Terima

30 MENIT RKA yang

ditandatangai

5 MENIT Bukti Hasil

Pengecekan

15 MENIT RKA yang

ditandatangani
unsur TAPD

15 Menit Dokumen Kompilasi

RKA