PENGELOLAAN PENATAUSAHAAN KEUANGAN BERBASIS SIMRAL

PENGERTIAN

Sistem Informasi Manajemen peRencanaan, pengAnggaran dan peLaporan (SIMRAL) adalah suatu
aplikasi untuk dipergunakan dalam mendukung proses Pembangunan Daerah atas hasil kerjasama
antara Pusat Teknologi Informasidan Komunikasi (PTIK) dengan Deputi Pencegahan Komisi
Pemberantasan Korupsi (KPK)

TUJUAN

Untuk menyediakan Informasi dalam Pengelolaan Kegiatan Pembangunan Daerah supaya Konsisten
(Runut dan Utuh), Transparan dan Akuntabel. Sehingga peluang penyalahgunaan anggaran bisa
diminimalkan atau dihilangkan

PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN (UP)

1. SKPD mengajukan Nota Dinas Pengajuan Uang Persediaan kepada BPKAD c.q. Subbid
Perbendaharaan
2. Subbid Perbendaharaan melakukan Verifikasi Nilai Besaran Uang Persediaan
3. Hasil Verifikasi dari Subbid Perbendaharaan disampaikan ke Kas Daerah untuk kemudian
untuk dimasukan ke dalam Aplikasi SIMRAL

LANGKAH – LANGKAH PENGINPUTAN UANG PERSEDIAAN DAN BELANJA DALAM APLIKASI SIMRAL

A. Pilih Modul APBD/DPA

 Menu APBD
 Isi Nama Pejabat Keuangan:
- Nama Pengguna Anggaran (PA) SKPD
- Nama Bendahara Pengeluaran SKPD
- Nama Bendahara penerimaan SKPD
- Nama Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK) SKPD
- Nama Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) SKPD
 Isi Rekening Bank
 Isi Rekening Potongan SPM
 Penetapan UP (KASDA)
 Menu DPA & Anggaran Kas
 Isi PPTK SKPD
B. Pilih Modul Belanja
 Pengajuan SPP
 Jenis SPP UP
- Pilih tanggal (periode)
- Pilih stts SPP (optional)
- Pilih tombol penginputan (+)
- Isikan Uraian Peruntukan
- Pilih Sumber Pembiayaan
- Simpan

Setelah SP2D UP diterima SKPD, maka Bendahara melakukan:

1. Penerimaan SP2D UP
 Pilih Modul Belanja
 Menu Pembukuan Belanja
 BKU Belanja
- Pilih Periode dan Tanggalnya
- Pilih jenis transaksi Penerimaan SP2D UP
- Pilih tombol penginputan (+)
- Isikan Nomor Bukti Penerimaan SP2D UP
- Simpan
2. Pergeseran Uang
 Pilih Modul Belanja
 Menu Pembukuan Belanja
 BKU Belanja
- Pilih Jenis Transaksi Pergeseran Uang
- Isi data yang diperlukan untuk pergeseran uang (pastikan semua isian data benar
dan lengkap)
- Simpan
3. Pembayaran Uang Panjar
 Pilih Modul Belanja
 Menu Pembukuan Belanja
 BKU Belanja
- Pilih jenis transaksi Pembayaran Uang Panjar
 - Isi data yang diperlukan untuk Pembayaran uang (pastikan semua isian
data benar dan lengkap)
- Simpan
4. Pertanggung Jawaban Uang Panjar
 Pilih Modul Belanja
 Menu Pembukuan Belanja
 BKU Belanja
- Pilih Jenis Transaksi Pertanggung Jawaban Uang Panjar
- Isi data yang diperlukan untuk Pertanggungjawaban uang (pastikan semua isian
data benar dan lengkap)
- isi sisa panjar (kalo ada)
- Simpan
5. Belanja
 Pilih Modul Belanja
 Menu Pembukuan Belanja
 BKU Belanja
- Pilih jenis Transaksi Belanja
- Isi data yang diperlukan (pastikan semua isian data benar dan lengkap)
- Pilih Jenis Transaksi
- Simpan
6. SPJ Belanja
 Pilih Modul Belanja
 Menu SPJ Belanja
- Isi periode (tgl dan Bulan)
- Pilih nomor DPA kegiatan
- Pilih menu input (+)
- Isi data yang diperlukan, uraian peruntukan
- Status disahkan
- Isi nama Penandatangan Pengesahan
- Simpan

PENERBITAN SPP GU

A. MODUL BELANJA
1. Menu SPP (Pengajuan SPP)
 - Pilih jenis SPP
- Pilih tanda Input (+)
- Isikan Data yang diperlukan, Uraian Peruntukan
- Pilih No SPJ yang akan di GU kan
- Setelah semua data benar, Simpan

PENGAKUAN BELANJA

Pengakuan Belanja adalah pencatatan belanja yang digunakan ketika ada tagihan dari Pihak Ketiga,
baik dengan terbitnya kontrak, adanya BAST atau dokumen tagihan lainnya.

Dengan diterapkannya akuntansi keuangan berbasis akrual, maka pola pencatatan pembukuan dan
Penjurnalan belanjanya juga mengalami perubahan. Jika sebelumnya berbasis cash, tidak ada
pencatatan Pengakuan Belanja dan Utang (beban), maka pada saat ini harus ada pencatatan
pengakuan Belanja dan Utang. Sehingga Bendahara Pengeluaran harus mencatatkan dalam
Pembukuan Belanja agar bias membuat atau menerbitkan SPP.