Panduan Audit Internal Puskesmas
Panduan Audit Internal Puskesmas
AUDIT INTERNAL
PANDUAN
AUDIT INTERNAL
No. Dok. : 03/PM/NP1/2016 Tgl. Berlaku : 01 April 2016
01/FORM/WMM/NP1/2016
Puji syukur kami panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa, karena
atas rahmatNya, kami dapat menyelesaikan Panduan Audit Internal.
Buku ini kami susun sebagai salah satu upaya memberikan acuan
bagi Tim audit internal untuk melakukan proses audit. Buku ini berisi
tahapan dalam melaksanakan audit internal.
A. Latar Belakang
C. Pengertian
Dikenal ada dua jenis audit, yaitu audit eksternal dan audit internal.
Audit eksternal adalah penilaian yang dilakukan oleh pihak diluar
organisasi menggunakan standar tertentu. Akreditasi Puskesmas/Klinik
merupakan salah bentuk audit eksternal yang dilakukan berdasarkan
Standar Akreditasi oleh Komisi Akreditasi Fasilitas Pelayanan Kesehatan
Primer. Audit internal adalah suatu proses penilaian yang dilakukan di
dalam suatu organisasi oleh auditor internal yang juga adalah karyawan
yang bekerja pada organisasi tersebut, untuk kepentingan internal
organisasi tersebut.
A. Esensi Audit
B. Aktifitas Audit
Tata laksana audit internal meliputi beberpa tahapan Audit Internal yaitu :
Tahap I : Penyusunan rencana Audit : menentukan unit
unit kerja yang aka diaudit, tujuanaudit, jadual
audit, menyiapkan instrumen audit.
Tahap II : Tahap pengumpulan data dengan mengguna-
kan instrumen audit yang disusun berdasarkan
standar tertentu ( misal standar akreditasi,
standar pedoman program, standar pelayanan
minimal, standar indikator kinerja) untuk
mengukur tingkat kesesuaian terhadap standar
tersebut.
Tahap III : Tahap analisis data audit, perumusan masalah,
prioritas masalah, dan rencanatindak lanjut
audit
Tahap IV : Tahap pelaporan dan diseminasi hasil audit.
B. Pengumpulan Data
C. Analisa Data
T a h u n .....
Unit Kerja
Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
yang diaudit
Tim Audit
STANDAR
ATAU
TANGGAL TANGGAL
KEGIATAN/PROSES KRITERIA
UNIT AUDITOR & WAKTU & WAKTU
YANG DIAUDIT YANG
AUDIT I AUDIT II
MENJADI
ACUAN
Lampiran 2 Rencana Audit Internal
STANDAR
ATAU
TANGGAL TANGGAL
KEGIATAN/PROSES KRITERIA
UNIT AUDITOR & WAKTU & WAKTU
YANG DIAUDIT YANG
AUDIT I AUDIT II
MENJADI
ACUAN
Proses UNIT
Kriteria Audit
Bagian 2: Rencana tindak lanjut dari analisi akar permasalahan, tindakan
koreksi dan perbaikan dengan waktu penyelesaian (Dapat menggunakan
formulir tindkan perbaikan atau pencegahan)
Analisis Akar Permasalahan (Bagaimana/Mengapa hal ini bisa terjadi?)
Tanggal :