LAPORAN AUDIT INTERNAL UNIT ADMINISTRASI

KEPEGAWAIAN PUSKESMAS SAWAH LEGA

PUSKESMAS SAWAH LEGA

UPT YANKES KECAMATAN CICALENGKA
DINAS KESEHATAN KABUPATEN BANDUNG
TAHUN 2018
LAPORAN HASIL AUDIT KEPEGAWAIAN PUSKESMAS SAWAH LEGA
UPT PELAYANAN KESEHATAN KEC. CICALENGKA

I. LATAR BELAKANG
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai
wujud akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan
kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan
penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian
kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan,
penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai
kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang
dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang ditetapkan. Berdasarkan konsep
manajemen puskesmas yang tercantum dalam Peraturan menteri
kesehatan No. 44 tahun 2016, Manusia merupakan salah satu hal
yang krusial dalam berjalannya sebuah system manajemen
puskesmas yang efektif dan efisien. Untuk mendapatkan dasar
pelayanan yang berkualitas dan dapat menjadi pilihan utama
masyarakat sesuai dengan visi yang telah ditetapkan oleh
Puskesmas Sawah Lega diperlukan system manajemen
puskesmas yang efektif dan efisien dan jika ditilik jauh kebelakang
diperlukan sumber daya manusia kesehatan sesuai standar yang
telah dipersyaratkan. Demikian diperlukan proses audit internal
Kepegawaian puskesmas Sawah Lega

II. TUJUAN AUDIT INTERNAL

Tujuan daripada Audit Internal kepegawaian ini adalah :
1. Menganalisa kelengkapan file administrasi kepegawaian
2. Mengidentifikasi peluang perbaikan dan inovasi dari
manajemen kepegawaian Puskesmas Sawah Lega
3. Mengetahui kesesuaian sumber daya manusia kesehatan di
puskesmas Sawah Lega terhadap kualifikasi yang
dipersyaratkan di Peraturan Menteri Kesehatan No. 75 tahun
2014 tentang Puskesmas

1
 III. LINGKUP AUDIT INTERNAL
Lingkup audit internal yang dilakukan dalam pelayanan
administrasi manajemen puskesmas ini adalah administrasi
kepegawaian.

IV. OBJEK AUDIT INTERNAL

Objek yang akan dilakukan audit internal administrasi kepegawaian
adalah : kelengkapan file kepegawaian dan kesesuaian
kepegawaian Puskesmas Sawah Lega dengan standar dan syarat
yang telah ditetapkan

V. STANDAR / KRITERIA AUDIT

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Ket.
Administrasi Administrasi Kelengkapan File BAB 2 standar 2 dan Bab 2
Manajemen Kepegawaian Kepegawaian standar 3 instrumen akreditasi
Puskesmas puskesmas (mengacu kepada
Permenkes No. 46/2015
tentang Akreditasi FKTP)
Kesesuaian kepegawaian Kesesuaian dengan Permenkes
dengan puskesmas dengan No. 75 tahun 2014 tentang
syarat kepegawaian di Puskesmas
Permenkes No. 75/2014

VI. AUDITOR
Auditor dalam pelaskanaan audit internal administrasi kepegawaian
adalah :
1. Alvina Rahmawati, SKM
2. Yani Ernawati, Amd. Keb

VII. PROSES AUDIT

Proses Audit Kepegawaian Puskesmas Sawah Lega dilaksanakan
pada 27 Agustus 2018, pukul 12.30 – 16.00. Dengan
pemberitahuan terlebih dahulu kepada pengelola kepegawaian
Puskesmas Sawah Lega. Auditor melakukan wawancara kepada
pengelola kepegawaian Puskesmas Sawah Lega dengan dibantu
oleh daftar ceklis dan instrument audit (terlampir)

VIII. HASIL DAN ANALISIS HASIL AUDIT

Beberapa temuan dari pelaksanaan audit internal adalah sebagai
berikut :

2
 Ceklist Audit Internal Unit Administrasi Kepegawaian
Puskesmas Sawah Lega

Pelaksanaan Audit : 27 Agustus 2018

Auditor : 1. Alvina Rahmawati, SKM
2. Yani Ernawati, Amd. Keb

NO PERTANYAAN CHECK LIST HASIL KET

1 Apakah Kepala Puskesmas Profil kepegawaian kepala Puskesmas V
Persyaratan dan Kompetensi Kepala
merupakan tenaga V
Puskesmas
kesehatan yang kompeten
Uraian Tugas Kepala Puskesmas V
sesuai dengan peraturan Dokumen proful kepegawaian dan
V
perundang-undangan? persyaratan kepala puskesmas
2 Apakah tenaga medis dan Bukti Analisis kebutuhan tenaga V
Persyaratan kompetensi untuk tiap jenis
non medis sesuai dengan V
tenaga yang ada
kebutuhan dan jenis
Hasil evaluasi pemenuhan kebutuhan
pelayanan yang V
tenaga
disediakan? Uraian tugas setiap tenaga yang ada V
Bukti surat izin sesuai dengan yang Ada sebagian
TL
dipersyaratkan
3 Apakah terdapat struktur Struktur organisasi V
organisasi dan kejelasan SK Kapus tentang PJ Program V
tugas dan tanggung jawab SOP Komunikasi dan koordinasi V
4 Apakah tupoksi setiap Uraian tugas kepala puskesmas V
Uraian tugas PJ Program TL PJ belum ada
pegawai sudah sesuai
Uraian tugas pelaksanana kegiatan V
Bukti evaluasi pelaskanaan kegiatan V
5 Apakah ada evaluasi Belum
Bukti evaluasi struktur organisasi X
terhadap struktur organisasi dilaksanakan
Bukti tindak lanjut kajian struktur
secara periodic? X
organisasi
6 Apakah pengelola dan Persyaratan kompetensi kapus, PJ
TL
pelaksana puskesmas program, dan pelaksana kegiatan
Pola ketenagaan dan pemetaan
memenuhi standar X
kompetensi
kompetensi yang
Kelengkapan file kepegawaian V
dipersyaratkan?
STTPL, sertifikat pelatihan V
Bukti Evaluasi dan tindak lanjut
X
penerapan hasil pelatihan
7 Apakah ada kegiatan SK Kapus tentang kewajiban mengikuti
V
orientasi bagi karyawan orientasi
KAK Program orientasi V
dan/atau PJ program baru
Bukti pelaksanaan orientasi X
SOP untuk mengikuti seminar,
V
pendidikan, dan pelatihan
Keterangan :
V : Ada

3
X : Tidak ada
TL : Tidak lengkap

4

Unit yang akan di Audit
Waktu pelaksanaan
Auditor
INSTRUMEN AUDIT INTERNAL
: Administrasi kepegawaian
: Agustus 2018
: 1. Alvina Rahmawati
2. Yani Ernawati

NO. KRITERIA DAFTAR PERTANYAAN
AUDIT
1 2.2.1 Apakah Kepala Puskesmas
merupakan tenaga kesehatan
yang kompeten sesuai dengan
peraturan perundang-
undangan?
2 2.2.2 Apakah tenaga medis dan non
medis sesuai dengan
kebutuhan dan jenis
pelayanan yang disediakan?
OBSERVASI DOKUMEN/REKA FAKTA TEMUAN ADUIT REKOMENDASI AUDIT
M KEGIATAN LAPANGAN
Terdapat data yang Daftar riwayat hidup Data sesuai Data sesuai dengan yang Dipertahankan. Auditor belum melihat
menunjukkan kapus, persyaratan dipersyaratakan permenkes No. adanya integrasi antara persyaratan
kompetensi kepala kompetensi, dan 75/2014 kapus dan kondisi riil di puskesmas.
puskesmas sesuai. uraian tugas kapus
Auditor melakukan Analisa kebutuhan data sesuai Bukti surat izin sesuai yang Arsip harus tetap ada. Apabila ada
observasi terhadap tenaga, persyaratan dipersyaratkan masih belum keperluan kedinasan apabila
data ABK dalam kompetensi untuk lengkap karena arsip dipakai untuk mengambil dari arsip puskesmas
dokumen setiap tenaga, hasil kepentingan kepegawaian dinkes. harap di Fc dulu apabila petugas
kebutuhan pegawai evaluasi terhadap Petugas nakes dan non nakes cukup sulit untuk diajak kompromi
pemenuhan tenaga, belum menyerahkan kembali SIP. untuk mengumpulkan berkas
uraian tugas ada kepegawaian

3 2.3.1 Apakah terdapat struktur Struktur organisasi Struktur organisasi Sesuai Struktur organisasi puskesmas SOP komunikasi lintas dan koordinasi

5
NO. KRITERIA DAFTAR PERTANYAAN OBSERVASI DOKUMEN/REKA FAKTA TEMUAN ADUIT REKOMENDASI AUDIT
AUDIT M KEGIATAN LAPANGAN
organisasi dan kejelasan tugas puskesmas dan puskesmas, SK sudah ada dan SK kapus tentang sebaiknya dikaji ulang oleh tim admin,
dan tanggung jawab kejelasan tugas Kapus tentang PJ PJ program sudah ada. Tetapi apabila perlu dapat meminta kepada
dan tanggung program, SOP untuk SOP komunikasi dan tim pendamping akreditasi puskesmas
jawab sudah ada komunikasi dan koordinasi di SOP belum memuat Sawah lega dalam melakukan koreksi
Koordinasi mengenai koordinasi lintas sektor
4 2.3.2 Apakah tupoksi setiap pegawai Uraian tugas Uraian tugas Kapus, Evaluasi Uraian tugas belum ada : PJ Upaya Segera dibuat uraian tugas untuk PJ
sudah sesuai kapus, PJ program, uraian tugas PJ kegiatan pelanan, coordinator program, pelayanan, baik UKP, admin, ataupun
pelaksana kegiatan program, uraian belum upaya KRR belum ada. UKM serta uraian tugas untuk
sudah ada. Untuk tugas pelaksana dilakukan Belum pernah dilakukan evaluasi pelaksana kegiatan KRR
evaluasi kegiatan, dan hasil terhadap hasil kegiatan sesuai
pelaksanaan evaluasi kegiatan dengan uraian tugas, baik kapus, pj
kegiatan belum program, ataupun pelaksana
ada kegiatan
5 2.3.3. Apakah ada evaluasi terhadap Struktur organisasi Bukti evaluasi Evaluasi Evaluasi struktur selama ini adalah Melakukan evaluasi struktur organisasi
struktur organisasi secara belum pernah struktur kegiatan terhadap mengenai penggantian pelaksana sesuai dengan hasil cakupan atau
periodic? dilakukan evaluasi struktur program. Untuk arus koordinasi, kegiatan puskesmas, Dapat juga
secara detail belum monitoring, instruksi secara lebih didasarkan pada hasil kepuasan
dilakukan lanjut belum ada kejelasan pelanggan.
6 2.3.4 Apakah pengelola dan Persyaratan Persyaratan Beberapa Persyaratan kompetensi ada tetapi Membuat persyaratan kompetensi
pelaksana puskesmas kompetensi untuk kompetensi, pola kurang kurang pj program dan pelaksana untuk PJ program dan pelaksana
memenuhi standar kompetensi kapus ada, PJ ketenagaan dan sesuai kegiatan UKM pengembangan. kegiatan UKM pengembangan.
yang dipersyaratkan? program tidak ada, pemetaan Pola ketenagaan dan pemetaan Membuat pola ketenagaan dan
untuk pelaksana kompetensi, kompetensi juga belum tersedia di pengembangan kompetensi.

6
NO. KRITERIA DAFTAR PERTANYAAN OBSERVASI DOKUMEN/REKA FAKTA TEMUAN ADUIT REKOMENDASI AUDIT
AUDIT M KEGIATAN LAPANGAN
kegiatan ada pada kelengkapan file puskesmasSTTPL dan sertifikat Melengkapi STTPL dan sertifikat
pelaksana kegiatan pegawai, STTPL, pelatihan masih dalam proses pelatihan serta membuat evaluasi dan
UKM esensial. sertifikat pelatihan, rekapitulasi RTL hasil pelatihan
Untuk UKM serta bukti tindak
pengembangan lanjut dari pelatihan
belum ada. Untuk
PJ ruangan belum
ada
7 2.3.5 Apakah ada kegiatan orientasi Ada kegiatan SK kapus mengenai Bukti Laporan orientasi belum ada. Pelaksana program baru, PJ program
bagi karyawan dan/atau PJ orientasi untuk kewajiban mengikuti orientasi Laporan yang tersedia antara lain baru, dan karywan baru diharapkan
program baru kapus, PJ program, orientasi, KAK belum ada laporan orientasi BLUD 2017, untuk dapat mengumpulkan lapioran
pelaksana program orientasi, laporan orientasi BLUD 2018, orientasis secepatnya.
kegiatan, ataupun bukti pelaksanaan karyawan baru, PJ program yang
karyawan baru program orientasi, baru belum ada
puskesmas dan SOP untuk
mengikuti seminar,
pendidikan, dan
pelatihan.

7
IX. REKOMENDASI DAN BATAS WAKTU YANG DISEPAKATI
OLEH AUDITEE
Demikian proses audit telah dilaksanakan, rekomendasi dari
kegaiatan aduit ini antara lain :
1. Melengkapi surat izin yang dipersyaratkan
2. Melengkapi SOP komunikasi dan koordinasi
3. Membuat uraian tugas untuk PJ Upaya kesehatan (baik UKP,
UKM) dan PJ Admen
4. Membuat uraian tugas untuk penanggung jawab kesehatan
reproduksi remaja
5. Melakukan evaluasi struktur organisasi puskesmas
6. Membuat dokumen persyaratan PJ Upaya kesehatan (baik
UKP, UKM) dan PJ Admen serta untuk pelaksana UKM
pengembangan
7. Membuat dokumen persyaratan pelaksana UKM
pengembangan
8. Membuat pola ketenagaan dan pengembangan kompetensi
9. Pengarsipan STTPL dan penagrsipan sertifikat dipercepat untuk
selesai supaya dapat segera dibuat pola ketenagaan dan
pengembangan kompetensi
10. Mengumpulkan laporan hasil pelaksanaan orientasi.

8
DOKUMENTASI AUDIT INTERNAL UNIT ADMINISTRASI KEPEGAWAIAN

Hari/tanggal : Senin, 27 Agustus 2018

Lokasi : Ruang Tata Usaha Puskesmas Sawah Lega