Rencana Bisnis Anggaran

Puskesmas SENAPELAN 2016

PEMERINTAH KOTA PEKANBARU

BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
PUSKESMAS SENAPELAN

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN

TAHUN ANGGARAN 2016

i
 Rencana Bisnis Anggaran
Puskesmas SENAPELAN 2016

LEMBAR PENGESAHAN
LEMBAR PENGESAHAN
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN
BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
PUSKESMAS SENAPELAN
TAHUN ANGGARAN 2016
Perhitungan Rencana Bisnis Anggaran Tahun Anggaran 2016
Anggaran Pendapatan : Rp. 2.734.611.199
Anggaran Biaya BLUD : Rp. 2.030.205.878
Anggaran Surplus / Defisit : Rp. 704.405.321
Ambang Batas BLUD : 20 %
1.02.1.02.01.33.09 – Peningkatan Pelayanan Kesehatan BLUD Puskesmas Senapelan

Mengesahkan: Mengetahui:
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah Kota Kepala Dinas Kesehatan
Pekanbaru Kota Pekanbaru
Selaku Pengguna Anggaran

(Ir.H.Musa) (drg.Hj. Helda Suryani Munir, M.Kes)

NIP. 19641231 199302 1 007 NIP 19700608 200212 2 003

ii
 Rencana Bisnis Anggaran
Puskesmas SENAPELAN 2016

KATA PENGANTAR
ِ‫س ِم‬
ْ ‫الله ِب‬
ِ ِ‫الرحْ من‬
َّ ‫يم‬
ِ ‫الر ِح‬
َّ

Pusat Kesehatan Masyarakat Senapelan Kota Pekanbaru merupakan salah

satu pusat pelayanan publik di bidang kesehatan di Kota Pekanbaru yang tidak bisa
lepas dari pengaruh globalisasi. Pengaruh dimaksud antara lain yang berhubungan
dengan standarisasi pelayanan maupun tarif harga satuan dari pelayanan dan peralatan
yang ada.
Untuk menjawab tingkat persaingan yang semakin ketat, maka Pusat
Kesehatan Masyarakat Senapelan secara bertahap berupaya untuk membenahi sistem
pelayanan, yang salah satunya melalui penerapan sistem penganggaran dengan selalu
merujuk pada berbagai peraturan terkait yang berlaku. Masalah penganggaran
merupakan hal yang lazim ditemukan terutama bagi lembaga pelayanan publik
pemerintah, hal ini dikarenakan adanya aturan terkait pengelolaan keuangan.
Kebijakan pemerintah untuk menerapkan pola pengelolaan keuangan Badan
Layanan Umum bagi setiap Unit Pelaksana teknis diharapkan mampu memecahkan
masalah terutama dalam mekanisme pengelolaan keuangan. Hal ini tentu saja

iii
 Rencana Bisnis Anggaran
Puskesmas SENAPELAN 2016

membutuhkan persiapan baik secara teknis maupun administrasi terkait dengan

standart akutansi keuangan.
Penyusunan dokumen Rencana Bisnis Anggaran merupakan salah satu
dokumen yang yang memberikan gambaran tentang komitmen dan arah kebijakan
layanan dan pengelolaan anggaran yang direncanakan oleh Pusat Kesehatan Masyarakat
Senapelan untuk menjawab tuntutan pelayanan kesehatan dari masyarakat.
Menyadari akan keterbatasan kapasitas yang ada di Pusat Kesehatan
Masyarakat Senapelan, Kami berharap adanya bimbingan dari pihak terkait sehingga
dokumen Rencana Bisnis Anggaran yang disusun ini menjadi berkualitas bisa
diimplementasikan dan dapat dipertanggungjawabkan.

Pekanbaru, 2015
Pemimpin BLUD PPuskesmas SENAPELAN

(dr.Syofyan)
NIP.19600324 199903 1 002

RINGKASAN EKSEKUTIF

Unit Pelaksana Teknis Pusat Kesehatan Masyarakat SENAPELAN, secara

birokratis adalah unit kerja dari Satuan Kerja Perangkat Daerah Dinas Kesehatan
Kota Pekanbaru. Dalam upayanya melayani publik, UPT Pusat Kesehatan Masyarakat
Puskesmas SENAPELAN senantiasa berusaha meningkatkan mutu pelayanan, baik
melalui peningkatan kapasitas sumber daya manusia, sarana prasarana Puskesmas,
maupun pengembangan jenis layanan. Akan tetapi, upaya tersebut sering
mengalami kendala akibat aturan birokrasi yang ada, sehingga upaya peningkatan
layanan sering tidak dapat segera dilaksanakan. Dengan berubahnya Pusat
Kesehatan Msyarakat Puskesmas SENAPELAN menjadi Badan Layanan Umum
Daerah (BLUD) maka upaya tersebut dapat lebih mudah dilaksanakan, dikarenakan
pengembangan UPT Pusat Kesehatan Masyarakat Puskesmas SENAPELAN melalui
peningkatan sarana prasarana dan peningkatan kompetensi pegawai dapat dibiayai
dari pendapatan langsung Puskesmas.
iv
 Rencana Bisnis Anggaran
Puskesmas SENAPELAN 2016

Berdasarkan riwayat pendapatan Pusat Kesehatan Masyarakat SENAPELAN

selalu melebihi dari target yang ditetapkan. Jumlah anggaran Puskesmas Puskesmas
SENAPELAN tahun 2015 sebesar Rp. 1.516.680.231,- yang bersumber dari retribusi
pendapatan sebesar Rp. 10.500.000,-subsidi operasional dari Pemko
Pekanbaru,JKN,Jamkesda sebesar Rp. 1.454.263.231, dan dari anggaran Biaya
Operasional Kesehatan (BOK) sebesar Rp. 96.917.000,-, Pendapatan lain-lain
sebesar Rp.0 Dari anggaran tersebut yang sudah terserap sampai Akhir Bulan
Desember 2015 sebesar Rp. 1.077.991.431,- (69%). Prognosis anggaran sampai
dengan Desember 2015 sebesar Rp. 1.516.680.231,- Proyeksi anggaran pendapatan
dan biaya operasional tahun 2016 naik sebesar 0,80 % dari anggaran tahun 2015
menjadi sebesar Rp.2.743.611.199,- , hal ini menunjukkan bahwa Pusat Kesehatan
Masyarakat SENAPELAN dapat meningkatkan lagi pendapatannya dengan
meningkatkan kualitas pelayanannya melalui peningkatan kinerja petugas (SDM),
peningkatan kompetensi petugas, dan peningkatan sarana prasarana Puskesmas.
Dengan demikian, maka Pusat Kesehatan Masyarakat Puskesmas SENAPELAN
telah siap menjadi Unit Perlaksana Teknis dengan Pola Pengelolaan Keuangan BLUD.

v
 Rencana Bisnis Anggaran
Puskesmas SENAPELAN 2016

DAFTAR ISI

HALAMAN SAMPUL
LEMBAR PENGESAHAN 2
KATA PENGANTAR 3
RINGKASAN EKSEKUTIF 4
DAFTAR ISI 6
BAB I PENDAHULUAN 9
A. Gambaran UmumPuskesmas SENAPELAN 9
B. Visi dan Misi Puskesmas SENAPELAN 10
C. Maksud dan TujuanPuskesmas SENAPELAN 10
D. Kegiatan/Produk Layanan Puskesmas SENAPELAN 10
E. Prinsip-Prinsip DasarPuskesmas SENAPELAN 11
F. Susunan PejabatPengelola dan Dewan Pengawas Puskesmas 11
SENAPELAN
BAB II KINERJA BADAN LAYANAN UMUM DAERAH TAHUN 13
ANGGARAN 2015
A. Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Pencapaian 16
KinerjaPuskesmas SENAPELAN
1. Faktor Internal Puskesmas SENAPELAN 17
2. Faktor Eksternal Puskesmas SENAPELAN 18
B. Perbandingan Asumsi pada Waktu Menyusun Rencana Bisnis 20
dan Anggaran dengan Fakta yang TerjadiPuskesmas
SENAPELAN
1. Aspek Makro Puskesmas SENAPELAN 20
2. Aspek Mikro Puskesmas SENAPELAN 20
C. Pencapaian KinerjaPuskesmas SENAPELAN 21
1. Non Keuangan Puskesmas SENAPELAN
a. Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 21
b. Pendukung Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 23
2. Keuangan Puskesmas SENAPELAN 25
a. Pendapatan Berdasarkan Jenis LayananPuskesmas 25
SENAPELAN
b. Biaya Berdasarkan Jenis Layanan Puskesmas 25
SENAPELAN
c. Pencapaian Program Investasi Puskesmas SENAPELAN 26
1) Investasi Berdasarkan Sumber Puskesmas
SENAPELAN
2) Investasi berdasarkan Jenis Aset Puskesmas 2
SENAPELAN 6
d. Pencapaian Program Pendanaan/Pembiayaan
D. Laporan Keuangan Puskesmas SENAPELAN 27
1. Neraca Puskesmas SENAPELAN 27
2. Laporan Operasional Puskesmas SENAPELAN 28

vi
 Rencana Bisnis Anggaran
Puskesmas SENAPELAN 2016

3. Laporan Arus Kas Puskesmas SENAPELAN 28

4. Catatan atas Laporan Keuangan Puskesmas Harapan 30
E. Hal-Hal Lain Yang Perlu Dijelaskan Terkait Dengan Pencapaian 3
Kinerja Puskesmas SENAPELAN 4
BAB III RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BADAN LAYANAN UMUM
DAERAH TAHUN ANGGARAN 2016
A. Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Puskesmas 36
SENAPELAN
1. Analisis Internal Puskesmas SENAPELAN 36
2. Analisis Eksternal Puskesmas SENAPELAN 37
B. Asumsi yangDigunakan Puskesmas SENAPELAN 39
1. Aspek Makro Puskesmas SENAPELAN 39
2. Aspek Mikro Puskesmas SENAPELAN 39
C. Sasaran, Target Kinerja dan KegiatanPuskesmas SENAPELAN 39
1. Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 39
2. Pendukung Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 42
D. Program Kerja dan Kegiatan Puskesmas SENAPELAN 42
1. Program KerjaPuskesmas SENAPELAN 42
2. KegiatanPuskesmas SENAPELAN 42
a. PelayananPuskesmas SENAPELAN 42
b. Pendukung PelayananPuskesmas SENAPELAN 42
E. Perkiraan Pendapatan Puskesmas SENAPELAN 43
1. Pendapatan Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 43
2. Pendapatan Pendukung Pelayanan Puskesmas
SENAPELAN
3. Total Pendapatan Pelayanan dan Pendukung
PelayananPuskesmas Harapan
F. Perkiraan Biaya Puskesmas SENAPELAN 44
1. Biaya Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 44
2. Biaya Pendukung Pelayanan Puskesmas SENAPELAN
3. Total Biaya Pelayanan dan Pendukung Pelayanan 45
Puskesmas SENAPELAN
G. Anggaran Badan Layanan Umum Daerah Puskesmas 45
SENAPELAN
1. Anggaran Pendapatan/PenerimaanPuskesmas 45
SENAPELAN
2. Anggaran Biaya/PengeluaranPuskesmas SENAPELAN
H. Ambang Batas Rencana Bisnis dan AnggaranPuskesmas
SENAPELAN
BAB IV PROYEKSI KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2016 52
A. Neraca Puskesmas SENAPELAN 52
B. Laporan Operasional Puskesmas SENAPELAN 54
C. Laporan Arus KasPuskesmas SENAPELAN 57
D. Catatan atas Laporan Keuangan Puskesmas SENAPELAN

vii
 Rencana Bisnis Anggaran
Puskesmas SENAPELAN 2016

BAB V PENUTUP 59
A. Hal-Hal Yang Perlu Mendapat Perhatian Dalam Rangka
Melaksanakan Kegiatan BLUDPuskesmas SENAPELAN
B. Kesimpulan

LAMPIRAN

viii