MODUL PRAKTIKUM

MYOB Accounting Plus V18

UNTUK PERUSAHAAN JASA

PENDIDIKAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI

DI SUSUN OLEH :
Mukhammad Idrus, SE. Ak, M.Si
Rachmayanti Tihan

FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
2011
KHUSUS DIGUNAKAN DALAM LINGKUNGAN KAMPUS UNM

1
MODUL 1 : MEMULAI MYOB Accounting
1. Sekilas MYOB Accounting Plus V18
MYOB Accounting Plus V18 merupakan versi terbaru yang dikeluarkan oleh perusahaan MYOB
untuk Asia dan Internasional (termasuk Indonesia). Didalam MYOB Accounting Versi 18
terdapat beberapa penambahan fitur, salah satunya adalah fasilitas Undo Reconciliation yang
dapat digunakan untuk membatalkan rekonsiliasi bank

2. Gambaran Singkat Perusahaan

Perusahaan jasa adalah perusahaan yang kegiatan utamanya menjual jasa kepada konsumen.
Dalam kasus ini, akan mengambil contoh pada sebuah perusahaan yang bergerak dibidang jasa
penyewaan kendaraan pribadi untuk keperluan individu maupun perorangan, juga menyediakan
tiket pesawat terbang untuk paket wisata dalam negeri, yang diberi nama Prima Rent Car &
Travel. Perusahaan ini didirikan pada tanggal 1 Juni 2007. Kebijakan akuntansi yang diterapkan
oleh perusahaan antara lain :
• Perusahaan menggunakan sistem dana tidak tetap (Fluktuasi) untuk mengelola dana kas
kecil
• Sistem pencatatan akuntansi menggunakan metode Accrual Basis, dimana pendapatan
dan beban diakui pada saat transaksi, kecuali untuk paket wisata diakui setelah tour
berlangsung.
• Untuk sewa kendaraan dan pembelian tiket pesawat konsumen dapat melakukan
pemesanan terlebih dahulu
• Pengakuan penyusutan aktiva tetap dilakukan setiap tanggal 28 bulan yang bersangkutan
Mulai tahun 2008 perusahaan akan menggunakan program MYOB Accounting untuk mengelola
administrasi keuangannya.

3. Membuat Data Perusahaan

1. Klik tombol start pada Taskbar
2. Klik All program, pilih MYOB Accouting Plus V18 > MYOB Accounting Plus V18 .
lihat gambar 1.1
Selanjutnya akan tampil jendela Welcome to MYOB Accounting, lihat gambar 1.2.
berikut penjelasan singkat dari fungsi tombol yg terdapat dalam MYOB
• Open your company file, digunakan untuk membuka file yang pernah disimpan (myo)

2
 • Create a new company file, digunakan untuk membuat data perusahaan baru.
• Explore the sample company, digunakan untuk membuka file contoh yang telah
disediakan oleh MYOB
• What’s New in this version, digunakan untuk melihat fitur-fitur baru yang terdapat pada
MYOB versi ini
• Exit MYOB Accounting digunakan untuk mengakhiri program MYOB.

Gambar 1.1 Membuka program MYOB Accounting Plus V18

Gambar 1.2 Jendela Welcome to MYOB Accounting

3
 4. Klik Create a New company file, maka akan tampil jendela informasi a New Company
file Assistant, lihat Gambar 1.3

Gambar 1.3 Jendela New Company File Asisstant

5. Klik Next, untuk melanjutkan ke tahap pengisian data perusahaan, Isi data perusahaan
seperti contoh Gambar 1.4

Gambar 1.4 Mengisi data Perusahaan

4
 6. Setelah selesai, Klik Next. Berikutnya anda akan mengisi periode akuntansi yang akan
digunakan perusahaan. Ikuti petunjuknya seperti Gambar 1.5

Gambar 1.5 Mengisi periode akuntansi

Ket : - Current Financial Year : Isi tahun buku pembukuan
- Last Month of Financial Year : Akhir Periode pembukuan
- Conversion Month : Awal Periode Pembukuan
- Number of Accounting Periode : Jumlah Periode
7. Klik Next untuk menampilkan informasi periode akutansi sesuai dengan pengaturan yang
telah dilakukan. Baca kembali informasi yang ditampilkan, jiak terdapat kesalahan klik
tombol Back untuk memperbaikinya, jika tidak langsung klik Next
8. Pada kotak pilihan Build Your Account List, anda tentukan cara pembuatan daftar akun
yang akan digunakan. MYOB menyediakan 3 pilhan pembukuan daftar akun yaitu :
• I Would like to start with one of the list provided by MYOB Accounting, artinya Anda
akan menggunakan daftar akun yang telah disediakan oleh MYOB
• I Would like to import to list of account provided by my accountant after I’m done
creating my company file. Artinya anda akan mengimpor daftar akun dari file lain.
• I Would like to build my own accounts list once I begin using MYOB, artinya anda akan
membuat sendiri daftar akun secara langsung.
Pada Kasus kali ini Klik pilihan Kedua. Lalu klik Next
5
 9. Berikutnya akan tampil jendela informasi lokasi penyimpanan file. Standarnya MYOB
akan menyimpan file didalam drive C:\myob18ED\Prima Rent Car&Travel.myo. jika
ingin mengubah lokasi penyimpanan file klik tombol Change, jika tidak langsung klik
Next.
10. Selanjutnya MYOB akan memproses data perusahaan yag telah kita masukkan.
11. Setelah proses selesai akan tampil informasi Congratulations! Artinya bahwa pembuatan
file perusahaan sukses. Lihat Gambar 1.6

Gambar 1.6 Informasi Pembuatan file Sukses

12. Masih pada Gambar 1.6 untuk masuk ke menu utama MYOB klik Commad Center
13. Menu utama MYOB Accounting Plus V18 ditampilkan. Lihat Gambar 1.7

6
MODUL II : PERSIAPAN DATA AWAL
1. Persiapan Data Menggunakan Excel
Berikut ini anda akan menyiapkan daftar akun yang akan digunakan oleh perusahaan
menggunakan program aplikasi MS. Excel 2007 atau anda juga dapat menggunakan versi
sebelumnya. Kolom atau fields yang diperlukan untuk membuat daftar akun antara lain :
• Account Number yaitu kolom yang berisi nomor perkiraan
• Account Name yaitu kolom yang berisi nama perkiraan
• Header yaitu kolom yang berisi huruf H untuk perkiraan Header Account dan kosong
untuk Detail Account.
• Balance yaitu kolom yang berisi saldo awal akun. Anda dapat mengosongkan kolom inim
jika anda ingin memasukkan saldo awal akun secara manual
• Account Type yaitu kolom yang berisi tipe masing-masing rekening.
Ikuti langkah-langkah dibawah ini :
1. Buka file daftar_akun.xls yang sudah anda buat
2. Simpan ulang file tersebut dalam format Text (Tab delimited), caranya bagi anda yang
menggunakan MS. Excel 2007, klik icon Office Button lalu pilih Save as. Untuk anda
yang menggunakan MS. Excel 2003 dan versi dibawahnya klik menu File lalu pilih Save
As.

7
 3. Tentukan lokasi penyimpanan file yang anda inginkan, misalnya My Documents. Biarkan
nama file tetap sama, kemudian pilih Save As type Text (Tab delimited), lalu klik Save.
4. Ketika kotak konfirmasi Microsoft Excel tampil, klik OK. Berikutnya tampil informasi
yang menanyakan apakah Anda ingin menyimpan file dalam format tersebut, Klik Yes
5. Setelah selesai tutup program Excel anda. Ketika kotak konfirmasi penyimpanan file
tampil klik No

2. Import Daftar Akun

Setelah daftar akun disiapkan, selanjutnya anda akan mengimpor daftar akun tersebut kedalam
MYOB. Berikut langkah-langkahnya
1. Aktifkan program MYOB Accounting Plus V18, lalu buka kembali Prima Rent
Car&Travel.myo anda. (sesuai dengan nama perusahaan yg telah anda buat).

8
 2. Dari menu utama MYOB
Accounting Klik File > Import
Data > Accounts > Account
Information.
3. Kotak dialog Import File
ditampilkan. Ikuti petunuk seperti
gambar
4. Pada kotak dialog Open, pilih file
daftar_akun yang telah disimpan dalam format Text (Tab
delimited) dilokasi penyimpanan yang anda tentukan
sebelumnya, lalu klik Open

5. Pindahkan semua fields yang terdapat didalam kolom Import Fields ke dalam kolom
Matching Import Field. Caranya klik nama fields terlebih dahulu, lalu klik kolom
Matching Import Field, lakukan satu persatu untuk semua fileds.
6. Hasilnya nama fields akan tampil didalam kolom Matching Import Field seperti gambar.
7. Klik tombol Import Proses import file dilakukan
8. Setelah selesai akan tampil informasi seperti gambar. Pada baris records skipped harus
terisi angka 0. Jika tidak, berarti akun yang gagal di import dan harus diperbaiki.
Lakukan perbaikan setelah selesai import kembali. Klik OK

9
10
 9. Untuk
melihat daftar akun yang telah
diimpor, pilih modul Accounts
lalu klik Accounts List

11
 3. Linked Akun
Setelah daftar akun diimpor ke dalam MYOB berikutnya anda akan membuat link akun yang
menghubungkan akun satu dengan akun lainnya. Link akun berfungsi untuk mengotomatisasi
sistem kerja MYOB

Accounts & banking linked accounts

Berikut ini anda akan membuat link untuk perkiraan buku besar dan kas/bank (Accounts &
Banking Linked Accounts)
1. Dari menu utama MYOB, klik menu Setup > Linked Accounts > Accounts & Banking
Accounts
2. Kotak dialong Accounts & Banking Linked Accounts ditampilkan
Keterangan :
• Equity Accounts for Current Earnings = Perkiraan modul untuk laba periode berjalan
• Aquity Accounts for Retained Earnings = Perkiraan modul untuk laba ditahan
• Equity Acconts for Historical Balancing = Perkiraan modul untuk selisih pembukuan
• Bank Account for Electronic Payments = Akun bank untuk pembayaran elektronik
• Bank Account for Unndeposite Funds = Akun untuk menampung penerimaan sementara

12
 3. Ganti nama akun Hostirical Balancing menjadi selisih pembukuan. Caranya Klik tanda
panah Kotak Equity Account for Historical Balancing.
4. Pada kotak dialong Edit Account pilih tab Profile ketik : Selisih Pembukuan di dalam
kolom Account Name, lalu klik OK
5. Berikutnya klik tombol panah kotak Electonic Claring Account
6. Tampil kotak dialong select from list, pilih akun Bank Delta, lalu klik Use Account.
7. Ketika MYOB menampilkan konfirmasi yang menanyakan apakah anda akan mengubah
akun untuk pembayaran elektronik, klik Yes

13
14
Linked Sales accounts
Selanjutnya anda akan membuat link untuk akun yang berhubungan dengan penjualan. Berikut
langkah-langkahnya :
1. Pastikan menu utama MYOB Accounting anda masih aktif. Klik menu Setup > Linked
Accounts > Sales Accounts
2. Kotak dialog Sales Linked Accounts ditampilkan

Keterangan :
• Asset Account for Trancking Receivables = Perkiraan aktiva untuk menampung piutang
• Bank Account for Customer Receipts = Perkiraan bank untuk penerimaan piutang
15
 • I Charge freight on sales = Perkiraan untk menampung biaya penjualan
• I track deposits collected from customers = Perkiraan penerimaan uang muka pelanggan
• I give discounts for early payment = Perkiraan untuk menampung potongan penjualan
• I assess charges for late payment = Perkiraa untuk denda keterlambatan pembayaran

3. Klik tombol drop down pada kotak Asset Account for Tracking Receivables
4. Pilih akun Piutang Usaha lalu klik Use Account
5. Pada kotak Bank Account for Customer Receipts, ganti menjadi akun Bank Delta
6. Setelah itu klik kotak pilihan I track deposits collected from customers
7. Klik tombol drop down pada kotak Liability Account for customer deposits. Lihat
gambar dibawah ini

8. Kotak pilihan Select from list ditampilkan. Pilih akun Pendapatan diterima dimuka,
lalu klik tombol Use Account

16
 9. hasilnya
akan terlihat seperti gambar berikut
ini. Klik OK untuk
menutup kotak dialog
Sales Linked Accounts
Purchases Linked Account
Berikutnya anda akan membuat
link untuk akun yang
berhubungan dengan
pembelian.

Langkah-langkahnya adalah sebagai berikut :

1. Dari menu utama MYOB Accounting, klik Setup > Linked Accounts > Purchases
Accounts
2. Kotak dialog Purchases Linked Accounts ditampilkan
3. Klik tombol drop down Liability Account for Tracking Payables, pilih akun Hutang
Usaha lalu klik tombol Use Account

17
Keterangan :
• Liability Account for Tracking Payables = Perkiraan kewajiban untuk hutang
• Bank Account for Paying Bills = Perkiraan untuk pembayaran hutang
• I can receive items without a Supplier bill = perkiraan untuk pembayaran tanpa tagihan
• I pay freight on purchases = Perkiraan untuk biaya angkut pembelian
• I track deposits paid to suppliers = Perkiraan untuk uang muka pembelian
• I take discounts for early payment = Perkiraan untuk potongan pembelian
• I pay charges for late payment = Perkiraan untuk denda keterlambatan pembayaran

4. Ulangi langkah no. 3 untuk mengubah link akun Bank Account for paying bills menjadi
akun Bank Sejati
5. Setelah selesai hasilnya akan tampil seperti gambar dibawah ini. Klik OK untuk menutup
kotak dialog Purchases Linked Accounts

18
Payroll Linked account
Terakhir anda akan membuat link untuk akun yang berhubungan dengan pembayaran gaji. Ikuti
langkah berikut ini :
1. Masih dari menu utama MYOB Accounting, klik Setup > Linked Accounts > Payroll
Accounts
2. Kotak dialog Payroll Linked Accounts ditampilkan.
Keterangan :
• Bank Account for Cah Payments = Perkiraan bank untuk pembayaran secara tunai
• Bank Account for Cheque Payments = Perkiraan bank untuk pembayaran menggunakan
cek
• Bank Account for Electronic Payments = Perkiraan bank untuk pembayaran elektronik
• Default Employer Expense Account = Perkiraan untuk beban gaji lainnya
• Default Wages Expense Account = Perkiraan untuk pembebanan gaji
• Default Tax/Deductions Payable Account = Perkiraan untuk pajak penghasilan

19
 3. Sama seperti pada langkah-langkah sebelumnya, anda ganti akun tersebut seperti gambar
dibawah ini. Kemudian setelah selesai klik OK

4. Menghapus Akun

20
 Pada tahap ini anda akan menghapus akun-akun yang sebelumnya telah disediakan oleh
MYOB tetapi tidak anda perlukan.
Menghapus akun tanpa link
Akun tanpa linked adalah akun yang tidak berhubung dengan akun yang lainnya. Untuk
menghapusnya ikuti petunjuk langkah berikut :
1. Dari menu utama MYOB Accounting, pilih modul Accounts lalu klik Accounts List
2. Jendela Accounts List ditampilkan. Perhatikan pada kolom Linked, untuk akun yang
linked akan diberi tanda centang . Klik tanda panah pada akun yang akan dihapus.
Milsalnya akun Cheque Account, lihat pada gambar

3. Tampil Kotak dialog Edit Accounts, pilih tab profile

4. Klik menu Edit lalu pilih Delete Account
5. Hasilnya akun Cheque Account akan terhapus dari Account List
6. Ulangi langkah yang sama untuk menghapus akun tanpa linked lainnya Hasilnya seperti
gambar berikut.

21
 5. Menghapus Linked Akun
Untuk menghapus akun yang terhubung dengan akun lain (Linked) ikuti langkah-langkah ini :
1. Pastikan jendela Accounts List masih aktif, pilih tab Expense. Sebagai contoh, adan akan
menghapus akun Wages & Salaries. Untuk itu anda klik tanda panah pada akun Wages &
Salaries
2. Pada kotak dialog Edit Accounts, pilih tab Details. Sebelum anda menghapus akun
tersebut, terlebih dahulu anda akan memindahkan link akun tersebut menjadi Beban
Gaji. Caranya klik tanda panah Linked Account for wages expense
3. Tampil kotak dialog Payroll Linked Accounts. Klik tanda panah Wages & Salaries
4. Pilih akun Beban gaji lalu klik Use Account. Hasilnya seperti gambar
5. Klik OK untuk kembali ke kotak dialog Edit Account. Perhatikan pada keterangan
Linked Account for telah berubah menjadi Unlinked.
6. Pilih tab Profile lalu klik menu Edit > Delete Account. Hasilnya akun Wages & Salaries
akan terhapus dari Accounts List.
7. Beralih ke tab Equity. Anda ganti nama akun Retained Earnings menjadi akun Laba
ditahan. Caranya, klik tanda panah akun Retained Earnings.

22
23
 8. Pada kotak dialog Edit Account, ganti Account Number menjadi 3-2000, tekan tombol
Tab lalu ketik Laba ditahan. Setelah selesai klik OK

24
 9. Dengan cara yang sama, Anda ganti akun Current Year Earnings menjadi akun Laba
Periode berjalan. Untuk nomor akun tidak perlu diganti. Hasilnya akan tampil seperti
gambar di bawah ini

10. Klik tombol Close untuk menutup jendela Account List.

6. Membuat Kode Pajak

MYOB menyediakan fasilitas Tax Codes atau kode pajak yang dapat digunakan untuk
perhitungan dan pencatatan pajak pertambahan nilai (PPn) masukan maupun keluran. Fasilitas
ini secara otomatis terkait dengan transaksi pembelian dan penjualan barang atau jasa. Berikut
langkah-langkah untuk membuat kode pajak.
1. Klik menu Lists>Tax Codes
2. Standarnya MYOB menyediakan fasilitas pajak sesuai dengan peraturan pajak yang
berlaku diAustralia. Untuk itu anda dapat menghapus kode pajak yang tidak diperlukan.
Caranya klik pajak yang akan dihapus lalu pilih menu Edit>Delete Tax Code
3. Ulangi langkah yang sama untuk menghapus kode pajak yang lain, kecuali untuk kode
pajak GST dan N-T.

25
 4. Klik kode pajak GST, lalu klik tombol Edit untuk menampilkan jendela Tax Code
Information. Pada baris Tax Code ketik PPN, tekan tombol Tab, ketika tampil kotak
informasi MYOB Accounting klik OK.

26
 5. Kemudian Anda klik tombol New untuk membuat kode pajak baru. Anda akan membuat
kode pajak pertambahan nilai untuk penjualan paket wisata dengan tariff 1%
6. setelah selesai Close untuk menutup jendela Tax Code List

7. Daftar Relasi dan Produk

Daftar relasi atau Card File merupakan kumpulan data yang berisi informasi pihak-pihak yang
mempunyai hubungan dengan perusahaan. Setiap data Customer (Pelanggan), Supplier
(pemasok), Employee (karyawan) dan Personal (Individu). Daftar produk atau Item List adalah
kumpulan data yang berisi informasi tentang produk dan jasa yang dijual oleh perusahaan.
7.1 Membuat daftar customer
Berikut data Customer (pelanggan) yang dimiliki oleh PT. Prima Rent Card & Travel.
Kode C01 C02
Nama CV. Sentosa PT. Semarak
Alamat Jl. Jend. Ahmad Yani Plaju Makassar Komp. Palem indah Blok A-10 Makassar
Kontak Person Irma Suryanie Sucitra
Telepon 0711-377088 0711-818000
E-mail sentosa@yahoo.co.id semarak@yahoo.com
Saldo Awal
Berdasarkan tabel diatas anda masukkan datanya kedalam MYOB, ikuti langkah berikut ini
1. Dari jendela Command Centre, klik modul Card File lalu pilih Cards List.
2. Pilih tab Customer, lalu klik tombol New untuk membuat data Customer baru
3. Di dalam jendela Card Information tab Profile, anda isi data customer,. Tekan tombol Tab
pada Keybord untuk berpindah antar kolom
4. Setelah selesai klik tab Selling Details untuk mengisi detail penjualan pada CV. Sentosa.
5. Untuk kolom isian Income Account dan syarat pembayaran anda kosongkan saja
6. Hasil pengisian akan tampil seperti gambar
7. Ulangi langkah no. 2 s/d 4 untuk memasukkan data customer PT. Semarak.

27
 7.2 Membuat daftar Supplier

28
 Kode S01 S02 S03
Nama Surya Air Pelangi Air Nusantara Motor
Alamat Jl. Jend Sudirman KM 10 Jl. Merdeka No. 223 makassar Jl. Selaras 25-16 B Makassar
Makassar
Kontak Person Nurhayati Idhan Mukhlis Salman
Telphon 0711-545000 0711-415500 0711-730740
Email Surya_air@yahoo.co.id Pelangi_air@yahoo.com nusantara@yahoo.com
Saldo Awal Rp 91.560.000,00
Untuk membuat daftar supplier ke dalam MYOB ikuti langkah berikut ini
1. Masih di dalam jendela Card List, pilih tab Supplier lalu klik tombol New
2. Didalam tab Profile, anda input data supplier sesuai dengan data diatas.
3. Kemudian klik tab Buying Details untuk mengisi detail pembelian
4. Ulangi langkah no 1 s/d 3 untuk membuat daftar supplier lainnya. Untuk supplier Pelangi
air, pilih akun HPP : 51200 Harga Pokok Tiket Pelangi Air. Sedangkan untuk Nusantara
Motor, pada kolom Expense Account Anda kosongkan saja.

29
 7.3 Membuat daftar Karyawan
Kode K101 K102 K103 K104 K105
Nama Pramana Wijaya Tri Ningga Zahra Khalisa Annisa Putri Dika Anggara
Alamat Jl. Sako Kenten Perumnas Abadi Blok Komp. Palem Komp. Kertapati Perumahan Indah
No. 23 A C-12 Makassar Raya No. 10 Makassar Blok E11
Makassar Makassar Makassar
Telephon 0711-321213 0711-520205 0711-631003 0711-715507 0711-717687
Email pram@yahoo.com Tri_ninggar@gmail.com lisa@yahoo.co.id nisa@yahoo.com dika@yahoo.com

Berikut ini langkah-langkah untuk memasukkan data karyawan ke dalam MYOB :

1. Masih didalam jendela Cards List, pilih tab Employee lalu klik tombol New
2. Isi data karyawan satu persatu sesuai dengan tabel diatas. Klik tombol tab pada keybord
untuk berpindah antar kolom
3. Klik tombol New kembali untuk mengisi data karyawan berikutnya. Setelah selesai klik
OK
4. Klik Close untuk menutup Jendela Card List.
7.4 Membuat daftar produk jasa
Selanjutnya anda akan membuat daftar produk jasa yang dijual oleh perusahaan. Data produk
tersebut sebagai berikut :

Daftar harga sewa mobil

30
 Kode Jasa Nama Jasa Harga
APV-H Sewa mobil APV Harian Rp 250.000
APV-B Sewa mobil APV Bulanan Rp 3.500.000
Avanza-H Sewa mobil Avanza Harian Rp 300.000
Avanza-B Sewa mobil Avanza Bulanan Rp 3.700.000
Innova-H Sewa mobil Innova Harian Rp 400.000
Innova-B Sewa mobill Innova Bulanan Rp 5.500.000
Daftar harga paket Wisata
Kode Nama Paket Harga/Orang Lama Fasilitas
PW-Yogya Paket holiday Yogya Rp 2.000.000 3 hari 2 malam Tiket pesawat PP
Hotel
Transportasi & akomodasi
PW-Bali Paket holiday Bali Rp 4.500.000 3 hari 2 malam Tiket pesawat PP
Hotel
Transportasi & akomodasi
Daftar kode tiket pesawat
Tujuan Surya Air Pelangi Air
Makassar-Jakarta 1-UPG-CGK
Makassar-Surabaya 1-UPG-SUB
Makassar-Yogyakarta 1-UPG-JOG
Makassar-Jakarta 2-UPG-CGK
Makassar-Denpasar 2-UPG-DPS
Makassar-Medan 2-UPG-MES

Langkah-langkah adalah sebagai berikut :

1. Dari jendela Command Centre, Pilih modul Inventory lalu Items List
2. Pada kotak dialog Items List, klik tombol New untuk membuat data produk baru
3. Isi data produk jasa sewa mobil sesua dengan tabel Daftar harga sewa mobil
4. Karena produk tersebut merupakan produk jasa maka anda hanya perlu member anda
chek pada kotak pilihan I Sell This Item. Sedangkan kotak pilihan I Buy This Item dan I
Inventory This Item tidak perlu diisi karena jasa tidak mengenal transaksi beli dan
persediaan
5. Beralih ke tab selling details, isi harga jual jasa di dalam kolom isian Base Selling Price.
Pada kolom Selling Unit of Measure, untuk sewa mobil harian isi Hari, Sedangkan untuk
bulanan Isi: Bln.
6. Ulangi langkah no 2 s/d 5 untuk membuat data produk jasa sewa mobil lainnya.

31
 7. Berikutnya, anda masukkan daftar harga paket wisata sesuai dengan tabel Daftar harga
paket wisata. Klik tombol New kembali
8. Isi data produ di dalam jendela Item Information tab Profile
9. Setelah selesai, klik tab Item Details untuk membuat Description Product
10. Lanjutkan dengan mengisi harga jual dan kode pajak di dalam tab Selling Details
32
33
 11. Setelah selesai Klik OK, ulangi langkah no. 7 s/d 10 untuk mengisi data paket wisata
berikutnya.
12. Klik tombol New kembali untuk membuat daftar produk tiket pesawat. Perusahaan
menerima tiket dari pihak Airline setelah menyetor hasil penjualan tiket. Sebelum tiket
habis terjual, tiket akan menjadi stok perusahaan.
13. Klik tab Buying Details untuk mengisi informasi detail pembelian tiket pesawat
14. Berikutnya klik tab Selling Details untuk mengisi formulir detil penjualan.
15. Ulangi langkah no. 12 s/d 14 untuk mengisi daftar tiket pesawat lain
16. Klik tombol Close untuk menutup jendela Items List

34
35
MODUL III : PERSIAPAN DATA AWAL

36
Saldo awal akun adalah saldo akun pada awal periode akuntansi atau pada saat dimulainya
sistem pencatatan akuntansi. Berikut ini neraca saldo awal periode PT. Prima Rent & Car Travel
No. Akun Nama Akun Saldo
10000 Aktiva
11000 Aktiva Lancar
11101 Kas 15.950.000
11102 Kas Kecil 685.0000
11201 Bank Delta 59.188.000
11202 Bank Sejati 10.000.000
11500 Perlengkapan Kantor 1.000.000
11601 Deposit Tiket Domestik 30.000.000
11602 Deposit Hotel 12.500.000
11603 Asuransi dibayar dimuka 8.000.000
11604 Sewa dibayar dimuka 2.500.000
12000 Aktiva tetap
12100 Peralatan kantor 6.500.000
12110 Akum. Peny. Peralatan (325.000)
12200 Kendaraan 431.572.000
12220 Akum. Peny. Kendaraan (24.335.500)
20000 Kewajiban
21100 Hutang Usaha 91.560.000
21200 Pendapatan diterima dimuka 3.850.000
30000 Modal
31000 Modal Usaha 430.000.000
32000 Laba ditahan 27.824.500

8.1 Saldo Awal akun

Untuk mencatat saldo awal akun kedalam MYOB Accounting, ikuti langkah berkut
1. Pastikan jendela Commad Center Anda masih dalam keadaan aktif. Klik menu
Setup>Balances>Account Opening Balances
2. Kotak dialog Account Opening Balances ditampilkan. Masukkan semua nilai akun
kedalam kotak Opening Balance
3. Misalnya anda masukkan saldo awal kas, Ketik 15950000 lalu tekan Enter. Kas Kecil :
685000 tekan Enter dan seterusnya. Untuk nilai akun akumulasi penyusutan, tambahkan
tanda min (-) diawal penulisan Misalkan akun akumulasi penyusutan peralatan, ketik :
-325000.
4. Masukkan semua nilai saldo awal akun, setelah selesai hasilnya pada baris Amount left
to be allocated, harus terisi dengan angka 0. Jika tidak, berarti saldo neraca tidak
seimbang. Lakukan perbaikan sebelum melanjutkan pekerjaan anda. Setelah selesai klik
OK

37
 5. Cara lain untuk mengetahui apakah saldo awal neraca seimbang atau tidak, adalah
dengan melihat nilai pada akun : 3-009 Selisih pembukuan. Karena akun tersebut adalah
akun yang menampung selisih antara saldo aktiva dengan passive.
6. Pilih modul Accounts lalu Klik Acounts List. Pilih tab Equity, jika nilai akun selisih
pembukuan menunjukkan angka 0 berarti saldo neraca seimbang. Dan tidak terdapat
kesalahan pada pengisian akun aktiva dan passiva.
7. Klik tombol Close untuk menutup jendela Accounts List
8.2 Saldo awal Supplier
Selanjutnya anda akan memasukkan nilai saldo awal masing-masing suppier. Caranya
1. Klik menu Setup kembali, pilih Balances lalu klik Supplier Balances
2. Klik tombol Add Purchase untuk melanjutkan ke pengisian Historical Purchase.
3. Pada kolom isian supplier name, klik tanda panah lalu pilih Nusantara Motor, klik Use
Supplier.
4. MYOB akan memberikan ucapan selamat, karena nilai saldo awal supplier yang anda
masukkan sama dengan nilai saldo awal hutang yang telah anda masukkan pada Account
Opening Balances. Klik OK
5. Ketika tampilan kotak konfirmasi MYOB, klik OK, hasil pengisian saldo awal supplier
tersebut akan tampil di dalam kolom Amount Due.
6. Klik Close untuk menutup jendela Supplier Balances
7. Setelah semua data awal anda masukkan ke dalam MYOB, maka anda sudah siap
menggunakan MYOB untu mencatat transaksi keuangan anda. Tetapi sebelumnya, anda
akan melakukan rekonsiliasi terlebih dahulu terhadap data-data tersebut. Rekonsiliasi ini
bertujuan ini :
Memastikan bahwa saldo hutang, piutang, persediaan yang ada di dalam neraca sudah
sama dengan saldo kartu hutang, kartu piutang dan kartu persediaan. Selain itu
rekonsiliasi ini juga bertujuan untuk memeriksa apakah ada kesalahan lainnya pada tahap
pembuatan data baru.
8. Caranya, dari jendela Command Centre pilih modul Accounts lalu klik Company Data
Auditor.
9. Tampilan Company File Overview yang berisi data perusahaan dan versi MYOB yang
digunakan

38
 10. Klik tombol Next untuk menampilkan jendela Account Reconciliation Review. Klik
tombol Next untuk melanjutkan ke tahap Transaction Review.
11. Pada kolom Start Date isi tanggal awal periode akuntansi, misalnya 01/01/2008. Pada
kolom End Date isi tanggal akhir periode, misalnya 31/01/2008. Setelah itu klik tombol
Run Review.
12. Perhatikan pada semua baris keterangan Review Will. Jika semua kelompok telah diberi
tanda centang berarti tidak terdapat kesalahan dalam pengisian data. Sebaliknya jika ada
kesalahan pada baris tertentu maka akan diberi tanda Tanya (?)
13. Klik Next untuk melanjutkan ke tahap review terhadap kode pajak yang digunakan.
14. Langsung saja klik tombol Run Review, karena pengaturan tanggalnya masih sama
seperti tahap sebelumnya
15. Klik finish. Jika tampilan konfirmasi MYOB yang menanyakan apaka anda ingin
mencetak laporan tersebut. Klik Yes jika anda ingin mencetak laporan dan No jika tidak.
Untuk itu anda klik No.
16. Anda akan dibawa kembali ke jendela Command Centre. Sekarang anda sudah siap untuk
menggunakan MYOB Accounting.

MODUL IV : TRANSAKSI PENJUALAN JASA

Pada bab ini akan dibahas transaksi penjualan jasa yang dilakukan oleh perusahaan. Transaksi
tersebut meliputi pencatatan transaksi pemesanan, pembuatan faktur penjualan, pembayaran
dimuka serta pelunansan pembayaran.
1. Penjualan Jasa Sewa Mobil
Kebijakan perusahaan yang berkaitan dengan jasa sewa mobil adalah sebagai berikut :
• Sewa mobil dapat dilakukan secara harian maupun bulanan, dapat menggunakan sopir
atau tidak
• Customer dapat melakukan pemesanan terlebih dahulu untuk mobil yang ingin disewa

39
 • Customer diharuskan mengisi formulir data pribadi secara lengkap dengan disertai
fotocopy identitas
2. Menonaktifkan kode sewa mobil
Sebelum anda mulai mencatat transaksi sewa mobil, terlebih dahulu anda akan menonaktifkan
kode sewa untuk mobil yang saat ini masih ada di customer. Hal ini bertujuan untuk mengetahui
mobil apa saja yang masih ada diperusahaan dan siap untuk disewakan. Berikut daftar mobil
yang masih disewa oleh customer :
Nama Customer Kode Sewa Tanggal habis sewa
CV. Sentosa APV-B 01 Feb 08
Putra Innova-B 03 Jan 08
Untuk menonaktifkan kode sewa tersebut, ikuti langkah berikut ini :
1. Buka program MYOB Accounting lalu pilih file Prima Rent Car&Travel.myo anda
2. Dari jendela Command Centre, pilih modul Inventory lalu klik Item List
3. Dari jendela Item list, klik dua kali pada Item APV-B,
4. Beri tanda chek pada kotak pilihan Inactive Item. Ketika tampil informasi yang
menyatakan bahwa anda telah menonaktifkan iem ini, klik OK
5. Kembali ke jendela Item Information, Klik OK
6. Anda akan dibawa kembali ke jendela Item List. Berikutnya klik kode sewa Innova-B,
nonaktifkan kode sewa tersebut dengan cara yang sama seperti langkah sebelumnya
7. Coba anda perhatikan di dalam jendela Item List, kedua kode sewa tersebut masih tetap
ada. Tetapi jika anda melihat didalam kotak dialog Select from list nanti, kedua sewa
tersebut tidak akan ditampilkan lagi
8. Klik Close untuk menutup kotak dialog Item List.
3. Transaksi Sewa mobil
Sebagai contoh transaksi sewa mobil yang terjadi pada bulan januari adalah
• Tgl 2 januari disewa mobil Avanza oleh Linda selama 20 Hari yang dibayar secara tunai
(Kas).
Untuk mencatat transaksi tersebut ke dalam MYOB, ikuti langkah dibawah ini :
1. Pastikan anda masih berada di jendela Command Centre, pilih modul Sales. Berikut
penjelasan singkat tentang fungsi-fungsi yang terdapat didalam modul Sales.
• Sales Register : digunakan untuuk menampilkan semua daftar transaksi penjualan
• Enter Sales : digunakan untuk membuat faktur penjualan
• Receive Payments : digunakan untuk memasukkan penerimaan pembayaran piutang dari
customer
• Print Receipts : digunakan untuk mencetak daftar penerimaan penjualan
40
 • Print/Email Invoices : digunakan untuk mencetak atau mengirim tagihan (invoice) via
email.
• Print/Email Statements : digunakan untuk mencetak atau mengirim statement, yang
berisi semua informasi yang berhubungan dengan pelanggan. MYOB menyediakan dua
tipe statement yaitu faktur dan aktivitas.
• Transaction Journal : digunanakn untuuk menampilkan jurnal transaksi
2. Klik Enter Sales, untuk menampilkan kotak dialog Sales-New-Service. MYOB
menyediakan tiga pilihan status penjualan.
• Quote : digunakan untuk membuat penawaran atau permintaan barang. Pilihan ini hanya
digunakan untuk kepentingan Internal.
• Order : digunakan untuk membuat pesanan penjualan
• Invoice : digunakan untuk membuat faktur penjualan
3. Pilih INVOICE karena anda akan langsung membuat faktur penjualan
4. Klik tombol Layout untuk memilih layout yang digunakan. MYOB menyediakan 5
pilihan diantaranya ;
• Serivce : digunakan untuk transaksi yang bersifat jasa dan daftar produknya tidak
terdapat di dalam Item List.
• Item : layout ini digunakan untuk transaksi penjualan barang atau jasa yang daftar
produknya ada didalam Item List.
• Professional : layout ini digunakan untuk transaksi yang bersifat jasa
• Time Billing : layout ini digunakan untuk transaksi penjualan atas aktivitas jasa yang
dicatat di dalam kartu aktifitas
• Miscellaneous : layout ini digunakan untuk mecatat transaksi penjualan dengan tujuan
tidak untuk dicetak dan dikirim.
5. Pilih layout Item, lalu klik OK

6. Klik tanda panah pada kolom Customer, untuk memilih nama customer
7. Karena customer tersebut belum pernah melakukan transaksi dengan perusahaan, maka
andan harus membuat datanya terlebiih dahulu. Klik tombol New
8. Di dalam kotak dialog Card Information, isi data pribadi customer
9. Setelah selesai klik OK
10. Kembali ke kotak dialog Sales-New Item. Klik kembali tanda panah pada kolom
customer, lalu klik customer : Linda, Klik Use Customer
11. Perhatikan pada kolom isian Ship to akan langsung terisi dengan nama dan alamat
customer
12. Hilangkan tanda check pada kotak pilihan Tax Inclusive, karena harga sewa tidak
termasuk pajak

41
 13. Masukkan no Invoice tidak melebihi 8 karakter di dalam kolom Invoice #. Misalnya no
Inoivce : S-0051. Lalu tekan tombol Tab, pada kolom tanggal ketik 02/01/2008.
Kosongkan kolom isian Cutomer PO #. Tekan Tab kembali sampai ke kolom isian Ship.
14. Dalam kolom Ship ketik : 20 (sewa selama 20 hari). Kosongkan kolom Backorder. Tekan
tombol Tab sampai tampil kotak dialog Select From list. Coba anda perhatikan, kode
sewa mobil yang sebelumnya telah dinonaktifkan yaitu kode sewa APV-B dan Innova-B
tidak ditampilkan lagi.
15. Pilih Avanza-H, lalu klik Use Item
16. Tekan tombol Tab kembali, secara otomatis harga jual sewa akan tampil, pastikan kolom
Tax terisi dengan tarif PPN
17. Pada kolom Item Number, klik tanda panah kode sewa untuk membuka jendela Item
Information
18. Klik pilihan Inactive Item untuk menonaktifkan kode sewa tersebut. Ketika tampil
konfirmasi MYOB klik OK. Klik OK kembali untuk mentup jendela Item Information.
19. Klik tanda panah pada kolom tax yang sejajar dengan kolom Freight, lalu pilih kode
pajak N-T
20. Karena dibayar secara tunai, maka anda masukkan jumlah harga sewa didalam kolom
Paid Today sebesar Rp 6.600.000 (ketik 6600000 tanpa spasi). Tekan Tab, perhatikan
pada baris Balance Due akan terisi : Rp 0,00 yang berarti pembayaran lunas dan tidak
ada saldo piutang lagi untuk customer tersebut. Klik tombol Details untuk menampilkan
kotak dialog Applied Payment Details
21. Klik tombol pilihan Group with Undeposited Funds (Akun penampung penerimaan
sementara) yaitu Kas. Klik OK

42
 22. Pilih tombol print untuk mencetak faktur penjualan atau tombol Send To untuk
mengirim faktur penjualan via Email atau Fax
23. Klik tombol Record untuk menyimpan transaksi penjualan, lalu klik Cancel untuk
kembali ke jendela Command Centre
Pencatatan transaksi dalam faktur penjualan tersebut, secara otomatis akan langsug dicatat dalam
jurnal pencatatan dan penerimaan kas. Untuk menampilkan, ikuti langkah berikut :
1. Masih dijendela Command Centre, klik Transaction Jurnal
2. Terdapat tujuh Tab yang dapat anda pilih untuk menampilkan jurnal yang anda inginkan
3. Pilih Tab Sales, pada koloom isian Dated From ketik tanggal : 01/01/2008 tekan Tab lalu
pada kolom isian To ketik Tanggal : 31/01/2008
4. Kosongkan kolom isian ID From lalu tekan Tab lagi, hasilnya Jurnal penjualan
5. Untuk menampilkan jurnal penerimaan kas, klik Tab Receipts
6. Klik Close untuk menutup Jendela Trasaction Journal.

4. Transaksi pemesanan sewa mobil

Berikutnya anda akan melakukan pencatatan untuk transaksi pemesanan sewa mobil. Sebagai
contoh, pada bulan Januari terjadi transaksi sebagai berikut :
• Tanggal 4 januari dipesan mobil Innova oleh Ria selama 7 hari
43
Untuk transaksi tersebut anda akan membuatkan order penjualan, langkahnya sebagai berikut :
1. Pilih modul Sales kembali, lalu pilih Enter Sales
2. Pilih status penjualan ORDER karena anda akan membuat pesanan penjualan. Lalu anda
klik tanda pada kolom Customer
3. Klik tombol New untuk membuat data customer baru.
4. Setelah selesai klik OK. Kembali ke kotak dialog Sales-New Item, klik tanda panah
Customer pilih Ria, lalu klik Use Customer
5. Pastikan layout penjualan adalah Item. Non aktifkan pilihan Tax Inclusvive. Pada kolom
Invoice # ketik nomor invoice nya, misalnya S-0054. Tekan Tab
6. Isi tanggal pemesanan : 04/01/08 tekan Tab sampai ke kolom Ship, ketik lama sewa yaitu
7 hari. Pilih Item Number : Innova-H, lalu klik Use Item
7. Tekan Tab, maka secara otomatis harga sewa akan langsung terisi, pastikan kolom Taxi
terisi dengan PPN. Untuk kode pajak yang sejajar dengan kolom isian Freight, ubah
menjadi N-T
8. Tekan Tab, kosongkan kolom Paid Today, karena belum ada pembayaran
9. Perhatikan pada kolom Balance Due akan terisi dengan Rp 3.080.000,- nilai tersebut
merupakan total harga sewa yang harus dibayar
10. Klik tombol Details. Pilih Group with Undeposted Funds, klik OK
11. Setelah selesai klik tombol Record. Klik Cancel untuk kembali jendela Command Centre

5. Pengambilan Pesanan Sewa Mobil

Selanjutnya anda akan mencatat transaksi pengambilan pesanan sewa mobil yang telah dipesan
oleh Ria dan pelunasan pembayarannya. Misalkan terjadi transaksi seperti dibawah ini :
• Tanggal 6 januari diambil pesanan sewa mobil oleh Ria dan diterima pelunasan
pembayarannya, secara tunai
Untuk memasukkan transaksi tersebut ke dalam MYOB, ikuti langkah berikut ini :
1. Dari jendela Command Centre, klik Sales Register
2. Jendela Sales Register ditampilkan

44
Terdapat 6 tab didalam jendela Sales Register, yaitu :
• All Sales : menampilkan semua transaksi penjualan
• Quotes : menampilkan transaksi permintaan atau penawaran
• Orders : menampilkan transaksi pesanan penjualan
• Open Invoices : menampilkan transaksi penjualan yang belum diterima pembayarannya
• Returns&Credits : menampilkan transaksi retur penjualan
• Closed Invoices : menampilkan transaksi penjualan yang sudah lunas
3. Pilih tab Orders pada kolom Search by pilih All Customer. Isi kolom Dated From :
01/01/2008, tekan Tab lalu ketik tanggal : 31/01/2008 tekan Tab kembali.
4. Tampil transaksi pesanan penjualan tanggal 04/01/2008, no pesanan S-0054 atas nama
Ria. Pada kolom Amount berisi nilai total penjualan sedangkan pada kolom Amt Due
berisi nilai sisa yang masih harus dibayar
5. Klik tanda panah pada transaksi order penjualan tersebut
6. Setelah kotak dialog Sales-Edit Item tampil, klik tombol Invoice untuk membuat faktur
penjualannya.
7. Didalam jendela Sales-New tampil faktur penjualan atau Invoice yang telah berisi data
sesuai dengan pesanan. Tekan tombol Tab, ganti no invoice menjadi : S-0055. Tekan tab
lagi, isi tanggal pengambilan pesanan : 06/01/2008
8. Pada kolom Item Number, klik tanda panah baris transaksi untuk membuka kotak dialog
Item Information.
9. Beri tanda Check pada kota pilihan Inactive Item, ketika tampil informasi MYOB
Accounting klik OK
45
 10. Klik OK kembali, untuk menutup kotak dialog Item Information.
11. Setelah selesai, Klik tombol Record untuk menyimpan faktur penjualan
12. Ketika tampil kotak konfirmasi MYOB Accounting klik OK
13. Anda akan dibawa dikotak dialog Sales Register. Perhatikan pada tab Orders sekarang
telah kosong, karena pesanan tersebut telah diganti menjadi faktur penjualan dan masuk
ke dalam tab Open Invoice.
Setelah faktur penjualan dibuat, berikutnya anda akan mencatat pelunasan pembayarannya. Cara
1. Masih di dalam jendela Sales Register, pilih tab Open Invoices, atau cara lainnya anda
dapat menggunakan pilihan Recive Payment yang mempunyai fungsi sama di dalam
modul Sales dan mdul Banking.
2. Klik tanda panah pada baris transaksi, faktur penjualan ditampilkan, klik tombol
Payment untuk melanjutkan ke tahap penerimaan pembayaran
3. Klik pilihan Group with Undeposited Funds (Kas) karena pembayarannya dilakukan
secara tunai. Kolom Balance menunjukkan saldo akun Kas pasa saat ini. Pastikan nama
customer terisi dengan nama Ria.
4. Ketik jumlah yang dibayarkan : 3080000 didalam kolom Amount Received, tekan tab.
Klik tanda panah pada kolom Payment Method, pilih Cash lalu klik tombol Use Method
5. Tekan Tab dua kali, ketik keterangan didalam kolom Memo : Pembayaran sewa mobil,,
tekan Tab
6. Pada kolom ID # isi nomor bukti kas masuk, mislanya : KM-010. Tekan Tab kembali,
ketik tanggal pembayaran 06/01/2008.
7. Tekan tombol Tab empat kali. Pada kolom Amount Applied otomatis akan terisi dengan
jumlah pembayaran dan pada kolom Out of Balance akan bernilai Rp.0,00
8. Klik tombol Record untuk menyimpannya. Klik tombol Cancel untuk menutup faktur
penjualan
9. Kembali kekotak dialog Sales Register, tab Open Invoices kini telah kosong, karena
transaksi penjualan tersebut masuk kedalam tab Closed Invoices
10. Klik Close untuk menutup kotak dialog Sales Register
11. Untuk menampilkan jurnal transaksinya, klik Transaction Jurnal. Pilih tab Sales lalu
masukkan Dated From : 01/01/2008 dan To : 31/01/2008
12. Klik tab Receipts untuk menampilkan jurnal penerimaan kas
13. Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal

46
 6. Transaksi Pengembalian Sewa Mobil
Untuk transaksi pengembalian sewa mobil anda tidak akan membuat jurnal. Anda hanya akan
mengaktifkan kembali kode sewa untuk mobil yang telah dikembalikan oleh customer. Misalnya
1. Tanggal 3 januari, dikembalikan mobil Innova oleh Putra karena masa sewanya telah
habis
2. Tanggal 12 januari, dikembalikan mobil Innova oleh Ria karena masa sewanya telah
habis
3. Tanggal 13 januari, dikembalikan mobil Avanza oleh Linda karena masa sewanya telah
habis.
Untuk mengaktifkan kembali kode sewa mobil tersebut langkahnya adalah :
1. Dari jendela Commad Centre, pilih modul Inventory lalu klik Items List
2. Di dalam jendela Items List, klik dua kali pada kode sewa Innova-B
3. Hilangkan tanda check pada kotak pilihan Inactive Item

4. Klik OK
5. Ulangi langkah no. 2 s/d 4 untuk menonaktifkan kode sewa mobil lainnya
6. Setelah itu klik Close untuk menutup jendela Items List

7. Penerimaan Tiket Pesawat

47
Transaksi penerimaan stok tiket pesawat baru akan dicatat dalam modul Purchase. Hal itu di
karenakan perusahaan menganggap transaksi tersebut sama dengan transaksi pembelian yang
menimbulkan adanya hutang kepada pihak lain. Sebagai contoh, berikut ini daftar tiket yg
diterima perusahaan pada tanggal 2 januari 2008
Daftar harga tiket
Route Pax Paid Komisi Agen Paid Jumlah tiket
Surya Air
UPG-CGK 400.000 50.0000 350.000 10
UPG-SUB 500.000 40.000 460.000 5
UPG-JOG 450.000 50.000 400.000 10
Pelangi Air
UPG-CGK 375.000 45.000 330.000 10
UPG-DPS 600.000 50.000 550.000 10
UPG-MES 550.000 50.000 500.000 5
Untuk mencatat transaksi tersebut kedalam MYOB ikuti langkah berikut ini :
1. Dari jendela Command Centre, pilih modul Purchases
2. Klik Enter Purchases untuk membuka kotak dialog Purchases-New Service. Ganti
layout pembelian menjadi Item. Klik tombol panah di sudut kiri atas untuk menentukan
status pembelian
3. Pilih BILL lalu klik tanda panah pada kolom Supplier, pilih Supplier Surya Air lalu klik
Use Supplier.
4. Hilangkan tanda Check pada kolom Tax Inclusive
5. Perhatikan pada kolom Ship to akan langsung terisi dengan nama dan alamat perusahaan.
Tekan Tab untuk mengisi nomor faktur pada kolom Purchase #, ketik P-100 lalu isi
tanggal : 02/01/2008 tekan Tab
6. Kosongkan kolom Supplier Inv#. Pada kolom Bill ketik : 10, tekan Tab maka kolom
Received akan otomatis terisi.
7. Kosongkan kolom Backorder, tekan Tab lagi lalu pilih kode item : 1-PLM-CGK, tekan
Tab kembali, ketika harga beli : Rp 350.000
8. Ubah tariff pajak pada kolom Tax dengan tariff N-T masukkan kembali quantity
pembelian berikutnya
9. Tekan Tab lagi, kosongkan kolom Paid Today
10. Setelah selesai klik tombol Record
11. Ketika tampil kotak konfirmasi MYOB Accounting yang menanyakan apakah anda ingin
mengubah kode pajak yang digunakan, klik NO

48
 12. Ulangi langkah no. 3 s/d 10 untuk memasukkan transaksi penerimaan stok tiket dari
Pelangi Air dengan nomor faktur pembelian : P-210.
13. Setelah selesai klik Cancel untuk menutup kotak dialog Purchaes-New Item
14. Kembali ke jendela Command Centre, untuk melihat jurnal transaksi pembelian yang
baru saja dibuat, klik Transaction Journal
15. Pilih tab Purchases pada kolom isian Dated From ketik : 01/01/2008,To : 31/01/2008
16. Klik Close untuk menutup kotak dialog Transaction Journal

49
 8. Penjualan Tiket pesawat
Untuk mencatat transaksi penjualan tiket pesawat, perusahaan menggunakan satu nama customer
yaitu Customer Umum. Contoh daftar trasaksi penjualan
1. tanggal 3 januari, terjadi penjualan tiket sebagai berikut :
Route Maskapai Jumlah
UPG-CGK Surya Air 2
UPG-SUB Surya Air 1
UPG-CGK Pelangi Air 3
UPG-MES Pelangi Air 2
2. Tanggal 5 januari, terjadi penjualan tiket sebagai berikut :
Route Maskapai Jumlah
UPG-CGK Pelangi Air 5
UPG-JOG Surya Air 2
UPG-MES Pelangi Air 2
UPG-CGK Surya Air 5
Langkah-langkah pencatatan ke dalam MYOB adalah sebagai berikut :
1. Dari jendela Command Centre, pilih modul Sales lalu klik Enter Sales
50
 2. Pilih status penjualan Invoice, lalu klik tanda panah pada kolom Customer. Klik tombol
New untuk membuat data customer.
3. Beri nama : Customer Umum, dengan kode : C05, lalu klik OK
4. Klik kembali tanda panah pada kolom customer, lalu pilih Customer Umum
5. Tandai kotak pilihan Tax Inclusive. Ketik nomor Inovoice # : S-0053, masukkan tanggal
03/01/2008. Tekan Tab, pada kolom Ship ketik : 2 tekan Tab. Pilih kode tiket : UPG-
CGK. Pada kolom Tax pilih kode pajak N-T.
6. Masukkan jumlah dan kode tiket berikutnya.
7. Ganti kode pajak yang sejajar dengan kolom Freight menjadi N-T. pada kolom Today
masukkan jumlah pembayarannya : 3525000.
8. Klik tombol Details lalu pilih Group With Undeposited Funds kemudian klik OK
9. Di dalam kolom journal Memo, ketik : Penjualan Tiket Pesawat
10. Klik tombol Record untuk menyimpan faktur penjualan tersebut
11. Ulangi langkah no. 4 s/d 10 untuk tansaksi selanjutnya.
12. Setelah selesai, klik Cancel untuk kembali ke jendela Commad Centre
13. Transaksi penjualan tersebut akan dicatat dalam jurnal penjualan dan penerimaan kas.
Untuk menampilkannya klik Transaction Journal
14. Pilih tab Sales, pada kolom Dated From ketik tanggal : 01/01/2008, To : 31/01/2008
15. Pilih tab Receipts untuk menampilkan jurnal penerimaan kas.
16. Klik Close untuk kembali ke jendela Command Centre.

9. Penjualan Paket Wisata

Berikutnya anda akan mencatat transaksi penjualan paket wisata. Sebagai contoh : pada tanggal 7
januari, dijual paket wisata Bali kepada CV. Sentosa sebanyak 9 paket @ Rp. 4.500.000,-
pembayaran dilakukan melalui transfer Bank Delta. Pelaksanaan tour pada tanggal 20 januari
2008.
• Perhitungan : (9 X Rp 4.500.000,-) + PPn 1 % = Rp 40.905.000,-
1-1201 Bank Delta Rp 40.905.000,-
2-1200 Pendapatan diterima dimuka Rp 40.905.000,-
Untuk mencatat transaksi tersebut ke dalam MYOB ikuti langkah berikut ini :
1. Dari jendela Commad Centre, pilih modul Banking, klik Receive Money

51
 2. Kotak dialog Receive Money ditampilkan klik tombol pilihan Deposit to Account pilih
akun Bank Delta lalu klik Use Account
3. Biarkan Tax Inclusive dalam keadaan terpilih. Ketik nomor bukti kas masuk di dalam
kolom ID# misalnya : KM-009 tekan Tab. Masukkan tanggal transaksi : 07/01/2008 tekan
Tab
4. Klik tanda panah kolom isian Payor, lalu pilih CV. Sentosa, tekan Tab
5. Masukkan jumlah uang yang diterima pada kolom Amount Received : Rp 40.905.000
( sudah termasuk pajak wisata 1%) tekan Tab.
6. Klik tanda panah pada kolom Payment Method. Klik tombol New untuk membuat
metode pembayaran baru. Ketik : Transfer Bank pada kolom isisan Payment Method, lalu
pilih Method Type : Other kemudian klik ok
7. Klik kembali tanda panah Payment Method, pilih Transfer Bank lalu klik Use Method
8. Pada kolom Isian Memo ketik : Penjualan 9 paket wisata bali, tekan Tab
9. Tekan Tab kembali, tampil kotak dialog Select From List. Pilih akun Pendapatan diterima
dimuka (karena tur belum dilaksanakan jadi belum dapat diakui sebagai pendapatan ) klik
Use Account
10. Di dalam kolom Amont ketik nilai pendapatan yaitu : Rp 40.905.000
11. Tekan Tab sampai kolom Memo, lalu ketik : PW-Bali, tekan Tab lagi pilih kode tarif
pajak N-T
12. Perhatikan pada kolom Out of Balance akan bernilai Rp. 0,00
13. Klik tombol Record untuk menyimpan transaksi penerimaan uang. Klik Cancel untuk
menutup kotak dialog Receive Money
14. Transaksi yang baru saja anda masukkan akan dicatat dalam jurnal penerimaan kas.
Untuk melihatnya klik Transaction Journal
15. Pilih tab Recepits, isi Dated From : 01/01/2008 To : 31/01/2008
16. Klik Close untuk menutup Jendela Transaction Journal.

10. Laporan Penjualan

52
MYOB menyediakan fasilitas Report yang berfungsi untuk menampilkan laporan semua aktifitas
dan transaksi yang telah dimasukkan ke dalam MYOB, salah satunya adalah laporan penjualan
yaitu laporan yang berhubungan dengan aktifitas penjualan. Untuk menampilkannya ikut
langkah berikut ini :
1. Dari jendela Command Centre, pada baris Commad Panel Klik tombol drop down
Reports lalu pilih Sales.
2. Tampil jendela Index to Reports
3. Didalam kolom Name terdapat beberapa kolom laporan yang dapat anda pilih sesuai
dengan kebutuhan anda.
4. Didalam kolom Item pilih Sales Detail untuk melihat laporan penjualan per item. Lalu
klik tombol Customise
5. Kotak dialog Report Customisation-Sales Detial ditampilkan pada kolom Items anda
pililh All
6. Pada tab Advanced filtes, masukkan periode laporan pada kolom Dated From. Misalnya
Januari lalu pada kolom To juga pilih Januari secara otomatis akan tampil tanggal awal
dan akhir periode
7. Pada kolom Sale Status pilih All Invoices
8. Selanjutnya klik tab Repost Fiedls. Pada kolom Available Fields terdapat nama fileds
yang dapat dipilih untuk ditampilkan dalam laporan; kolom Selected Fields akan
menampung nama-nama fields yang akan ditampilkan
9. Untuk memilih field yang ingin ditampilkan, anda klik kotak yang terdapat tanda centang
disebelah kolom Available fields. Maka nama fields akan tampil di dalam kolom Selected
Fields, mislanya anda klik kotak disebelah kanan field Untis on Hand
10. Hasilnya field Unit on Hand akan tampil didalam kolom Selected Fields
11. Klik tab Finishing
12. Setelah selesai Klik Display
13. Untuk mencetak klik tombol Print.

53