POIN PENILAIAN AUDITOR INTERNAL

I. Dinilai Oleh Auditee (terdapat 4 poin Penilaian)

1. Bagaimana penilaian Anda mengenai pengetahuan dan pemahaman auditor terhadap
proses atau bidang yang diaudit?
a. Sangat baik (SCORE 10)
b. Baik (SCORE 8)
c. Cukup (SCORE 6)
d. Kurang (SCORE 4)
e. Sangat Kurang (SCORE 2)

2. Bagaimana penilaian Anda mengenai kemampuan komunikasi, dan sopan santun

auditor dalam menyampaikan pertanyaan atau melakukan wawancara dan observasi
pada saat proses audit internal dilakukan ?
a. Sangat baik (SCORE 10)
b. Baik (SCORE 8)
c. Cukup (SCORE 6)
d. Kurang (SCORE 4)
e. Sangat Kurang (SCORE 2)

3. Bagaimana penilaian Anda mengenai tingkat substansi (keterkaitan dengan proses

atau bidang yang di audit) dari temuan audit yang disampaikan oleh auditor?
a. 100% temuan substansial (SCORE 10)
b. Lebih dari 50% temuan cukup substansial (SCORE 8)
c. 50% temuan substansial (SCORE 6)
d. Lebih dari 50% temuan tidak substansial (SCORE 4)
e. Tidak ada temuan yang substansial (SCORE 2)

4. Bagaimana penilaian anda mengenai manfaat temuan audit yang diberikan oleh
auditor terhadap perbaikan pada proses atau pekerjaan anda?
a. Semua temuan membantu dan bermanfaat untuk perbaikan (SCORE 10)
b. Mayoritas dari temuan membantu tetapi terdapat temuan yang tidak
membantu (SCORE 8)
c. Separuh dari jumlah temuan membantu dan bermanfaat (SCORE 6)
d. Mayoritas temuan tidak membantu, tetapi terdapat temuan yang mambantu
dan bermanfaat (SCORE 4)
e. Sama sekali tidak membantu dan bermanfaat (SCORE 2)

Page |1
II. Dinilai Oleh QMS (Terdapat 6 poin penilaian):

1. Daya kreativitas dan daya kritis auditor dalam mempertajam poin pertanyaan ?
1.1. Memperdalam poin pertanyaan yang lebih spesifik dari check list
a. Menemukan >3 penyimpangan substansial yang lebih spesifik dari check list
audit (SCORE 10)
b. Menemukan 3 penyimpangan substansial yang lebih spesifik dari check list
audit (SCORE 8)
c. Menemukan 2 penyimpangan substansial yang lebih spesifik dari check list
audit (SCORE 6)
d. Menemukan 1 penyimpangan substansial yang lebih spesifik dari check list
audit (SCORE 4)
e. Tidak menemukan penyimpangan substansial yang lebih spesifik dari check
list audit (SCORE 2)

1.2. Memperluas poin pertanyaan substansial, sehingga dapat menyampaikan poin

pertanyaan di luar check list
a. Menemukan >3 penyimpangan substansial diluar poin pemeriksaan yang
belum terdapat pada check list audit (SCORE 10)
b. Menemukan 3 penyimpangan substansial diluar poin pemeriksaan yang
belum terdapat pada check list audit (SCORE 8)
c. Menemukan 2 penyimpangan substansial diluar poin pemeriksaan yang
belum terdapat pada check list audit (SCORE 6)
d. Menemukan 1 penyimpangan substansial diluar poin pemeriksaan yang
belum terdapat pada check list audit (SCORE 4)
e. Tidak menemukan penyimpangan substansial diluar poin pemeriksaan yang
belum terdapat pada check list audit (SCORE 2)

2. Pelaporan hasil audit?

2.1. Lengkap dan benar dalam mengisi Check List Audit dan CPAR
a. Semua poin pada Check List dan CPAR diisi/dibuat dengan lengkap dan benar
(SCORE 10)
b. Poin pada Check List dan CPAR lengkap terisi tetapi belum benar (SCORE 8)

c. Masih terdapat 1 kolom/bagian dari check list audit atau CPAR yang tidak
terisi (SCORE 6)
d. Masih terdapat 2 kolom/bagian dari check list audit atau CPAR yang tidak
terisi (SCORE 4)
e. Terdapat >2 kolom/bagian dari check list audit atau CPAR yang tidak terisi
(SCORE 2)

Page |2
 2.2. Deskripsi temuan audit mengikuti kaidah PLOR
Problem= Temuan dijelaskan secara spesifik,
Location= Ada penjelasan di mana proses ditemukannya penyimpangan,
Objective= Ada penjelasan evidence/bukti temuan,
Refference= Ada penjelasan referensi/acuan sehingga temuan dinyatakan perlu
tindakan perbaikan/pencegahan
a. Jumlah temuan >1 dan semuanya mengikuti kaidah PLOR (SCORE 10)
b. Jumlah temuan >1 dan tidak semua mengikuti kaidah PLOR (SCORE 8)
c. Jumlah temuan 1 dan mengikuti kaidah PLOR (SCORE 6)
d. Jumlah temuan >1 semuanya tidak mengikuti kaidah PLOR (SCORE 4)
e. Jumlah temuan 1 dan tidak mengikuti kaidah PLOR (SCORE 2)

2.3. Ketepatan waktu pengumpulan laporan

a. Laporan audit dapat dikumpulkan kurang dari 2 minggu setelah audit selesai
(SCORE 10)
b. Laporan audit dapat dikumpulkan 2 minggu setelah audit selesai (SCORE 8)
c. Laporan audit dapat dikumpulkan 3 minggu setelah audit selesai (SCORE 6)

d. Laporan audit dapat dikumpulkan 4 minggu setelah audit selesai (SCORE 4)

e. Laporan audit dapat dikumpulkan lebih dari 1 bulan setelah audit selesai
(SCORE 2)

3. Pemahaman/wawasan auditor terhadap Sistem Manajemen Qualitas dilihat dari

pelaporan audit?
a. Sangat Baik (SCORE 10)
b. Baik (SCORE 8)
c. Cukup (SCORE 6)
d. Kurang (SCORE 4)
e. Sangat Kurang (SCORE 2)

Total Skala pemilaian: 20-100

Page |3