Nomor SOP : SOP/AS/25

PENGADILAN NEGERI JOMBANG Tanggal Pembuatan : 12 Desember 2017

Jln. KH. WAHID HASYIM NO.135 Tanggal Revisi : 09 Oktober 2018
JOMBANG Tanggal Efektif : 09 Oktober 2018
Disahkan oleh : Ketua PN. Jombang
Standar Operasional Prosedur ( S O P )
PERTANGGUNG JAWABAN ANGGARAN
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
1 Perpres No. 54 Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang Jasa 1. S2. Sederajat
PMK-249 tahun 2011 tentang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja atas
2 Pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Kementrian Negara/ 2. S1. Sederajat
Lembaga
PMK No. 190 tahun 2012 tentang ketentuan pedoman Pembayaran
3 dalam pelaksanaan pembayaran anggaran pendapatan danbelanja 3 SMA Sederajat
Negara
Persekma No. 2 tahun 2012 tentang Standart Operasional Prosedur
4 dilingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang Berada
dibawahnya
5
Persekma No. 2 tahun 2013 tentang Pedoman Pelaksanaan dan
Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan MARI
Surat Sekretaris no. 362 Tahun 2016 tentang Pengisian Aplikasi Sistem
6
informasi Rencana Umum (SIRUP)
SK KMA 144 tahun 2011 tentang Pedoman Pelayanan Informasi di
7
pengadilan
Perka LKPP NO. 13 tahun 2012 tentang pengumuman Rencana Umum
8
Pengadaan Barang Jasa
9 SNI ISO 9001:2015 Klausul 9.1.3

10 Buku Pedoman Praktis Akreditasi Penjaminan Mutu Badilum

Keterkaitan : Peralatan / Perlengkapan :

1. SOP Pencairan Anggaran (SOP/AS/25)
2 SOP Penyusunan Laporan Keuangan (SOP/AS/25) Peralatan Komputer, Kertas, printer, alat tulis,
3 SOP Penyusunan Laporan (SOP/AS/31) Peraturan serta Buku Pedoman Praktis Akreditasi
Penjaminan Mutu Badilum;

Peringatan: Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan, maka pelaksanaan anggaran tidak akan
Arsip Keuangan
efektif
(FM/AS/25/01) (FM/AS/25/07)
(FM/AS/25/02) (FM/AS/25/08)
(FM/AS/25/03) (FM/AS/25/09)
(FM/AS/25/04) (FM/AS/25/10)
(FM/AS/25/05) (FM/AS/25/11)
(FM/AS/25/06) (FM/AS/25/12)
Pelaksana Mutu Baku
Pejabat Kuasa
No. Aktivitas Staff/ Persyaratan /
PPSPM Pembuat Pengguna Waktu Output
Bendahara Kelengkapan
Komitmen Anggaran
1 Melakukan RAB & Persetujuan, 1 jam Uang Tunai
perencanaan Cek saldo uang
transaksi persediaan

2 Menerima bukti Uang Tunai, SPBy 1 jam Kuitansi, Nota,

transaksi pengeluaran Faktur Pajak
anggaran (FM/AS/25/08)
3 Menginput Bukti Kuitansi, Nota, Faktur 2 jam Buku Kas Umum
Transaksi ke aplikasi Pajak, Buku Kas dan Buku Kas
SAS (Silabi) Umum dan Buku Kas Pembantu dan LPJ
Pembantu, aplikasi
SAS

4 Membuat Berita Buku Kas Umum, 3 jam BAP Kas dan LPJ
Acara Pemeriksaan Buku Kas Pembantu
Kas dan Rekonsiliasi dan LPJ
serta LPJ Bendahara
Pengeluaran melalui
aplikasi SAS (silabi)
5 Mencetak Berita Tidak BAP Kas dan LPJ 2 jam BAP Kas dan LPJ
Acara Pemeriksaan
Kas dan Rekonsiliasi,
BKU, Buku Pembantu
Bendahara serta LPJ
Bendahara
Pengeluaran

6 Mengoreksi dan Ya BAP Kas dan LPJ, 30 BAP Kas dan LPJ
menandatangani Buku Kas Umum dan menit
Berita Acara Buku Kas Pembantu
Pemeriksaan Kas dan
Rekonsiliasi, BKU,
Buku Pembantu
Bendahara serta LPJ
Bendahara
Pengeluaran

7 Mengirim Berita Ya LPJ Bendahara 2 jam LPJ Bendahara

Acara Pemeriksaan Pengeluaran, BAR, Pengeluaran, bukti
Kas dan Rekonsiliasi, BKU dan Buku kirim (POS/Kurir),
BKU, Buku Pembantu Pembantu lainnya, ADK LPJ
Bendahara serta LPJ ADK, rekening koran
Bendahara
Pengeluaran ke
KPPN Mojokerto

8 Menerima LPJ LPJ Bendahara 30 LPJ Bendahara

bendahara Pengeluaran menit Pengeluaran, tanda
pengeluaran dari terima KPPN
KPPN Mojokerto Mojokerto
Yang telah
dikonfirmasi
9 Mengarsipkan LPJ LPJ Bendahara 30 LPJ Bendahara
Bendahara Pengeluaran, tanda menit Pengeluaran
Pengeluaran, BAR, terima KPPN, BAR, (FM/AS/25/01), Rincian
Kas (FM/AS/25/11),
BKU dan Buku BKU dan Buku
Saldo Rekening
Pembantu lainnya, Pembantu lainnya, (FM/AS/25/12), BKU
dokumen dokumen (FM/AS/25/02), BP Kas
pertanggungjawaban pertanggungjawaban Tunai (FM/AS/25/03)
BP LAIN-LAIN
(FM/AS/25/04), BP LS
Bendahara
(FM/AS/25/05), BP
BANK (FM/AS/25/06),
BP UP (FM/AS/25/07)
BP KAS (FM/AS/25/09)
BP PAJAK
(FM/AS/25/10), Arsip
10 Membuat laporan LPJ Bendahara 30 LPJ Bendahara
realisasi menit

11 Membuat laporan LPJ Bendahara 1 jam Dokumen

realisasi Pengeluaran, Rincian Pertanggung
output kegiatan kas, Saldo Rekening, Jawaban, Laporan
BKU, BP Kas Tunai, realisasi
BP LAIN-LAIN, BP Output anggaran E-
LS Bendahara, BP MONEV DJA
BANK, BP UP, BP
KAS, BP PAJAK
dokumen
pertanggungjawaban

12 Membuat publikasi, Laporan realisasi 1 jam Pengumuman

transparasi rencana Output anggaran transparasi
dan realisasi penggunaan
pengguna anggaran anggaran
pada website