PENGADILAN AGAMA KEDIRI

Jl. Sunan Ampel, No. 1 - Telp./Fax.(0354) 683819

64127

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

PENCAIRAN ANGGARAN

KODE DOKUMEN : SOP/AS/24

TGL. PEMBUATAN : 02/05/2018
TGL. REVISI : 09/10/2018
TGL. EFEKTIF 09/10/2018

Disahkan Oleh,
Ketua

Drs. M. ZaenalArifin, M.H

NIP. 19631111.199203.1.005

DOKUMEN MASTER : 
DOKUMEN TERKENDALI : NO. SALINAN : __ __ __
DOKUMEN TIDAK TERKENDALI :
DOKUMEN KADALUARSA :

Dokumen ini adalah milik Pengadilan Agama Kediri

Dilarang menggandakan sebagian maupun secara keseluruhan dengan cara apapun
tanpa seijin Pengadilan Agama Kediri
 Nomor SOP : SOP/AS/24

PENGADILAN AGAMA KEDIRI Tanggal Pembuatan : 02 Mei 2018

Jl. Sunan Ampel, No. 1 Tanggal Revisi : 09 Oktober 2018

Telp. (0354) 683819 Tanggal Efektif : 09 Oktober 2018

Disahkan oleh : Ketua PA KEDIRI

SOP PENCAIRAN ANGGARAN

Dasar Hukum Kualifikasi pelaksana
1 Perpres No. 54 Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang / Jasa Pemerintah; S-1 Sederajat
2 PP No.90 Tahun 2010 tentang Penyusunan Rencana Kerja Dan Anggaran Kementrian Negara /
Lembaga(PKA/KL)
3 PMK-249 Tahun 2011 tentang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja Atas Pelaksanaan Rencana Kerja dan
Anggaran Kementerian Negara/Lembaga;
4 PMK-190/PMK.05/2012 Tata Cara Pembayaran dalam Rangka Pelaksanaan APBN;
5 Persekma No. 2 Tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur di Lingkungan
Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang Berada di Bawahnya;
6 Persekma No. 2 Tahun 2013 Tentang Pedoman Pelaksanaan dan Pertangungjawaban Belanja Negara Di
Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang Berada Di Bawahnya;
7 Surat Sekretaris No 362 Than 2016 Tentang Pengisian Aplikasi Sistem Informasi Rencana Umum
Pengadaan (SIRUP);
8 SK KMA 1-144 tahun 2011 tentang Pedoman Pelayanan Informasi di Pengadilan
9 Perka LKPP No 13 Tahun 2012 Tentang Pengumuman Rencana Umum Pengadaan Barang / Jasa
Pemerintah;
10 SNI ISO 9001:2015 Klausul 9.1.3
11 Buku Pedoman Praktis Akreditasi Penjaminan Mutu BADILAG

Keterkaitan Peralatan/perlengkapan
1 SOP Penyusunan Program dan Anggaran (SOP/AS/29)
Peralatan Komputer, Kertas, printer, alat tulis, Peraturan
2 SOP Pertanggungjawaban Anggaran (SOP/AS/26) serta Buku pedoman Praktis Akreditasi Penjaminan
Mutu BADILAG;
3 SOP Penyusunan laporan keuangan (SOP/AS/28)

Peringatan Pencatatan dan pendataan

Arsip Keuangan
FM/AS/24/01 FM/AS/24/03
Jika SOP tidak dilaksanakan, maka temuan tidak akan berakhir
FM/AS/24/02 FM/AS/24/04

PPK/KPA/ Mutu Baku

Staf /
No. Aktivitas PPSPM Kepala Persyaratan /
Bendahara Waktu Output
Satker Kelengkapan
1 Menerima DIPA Dokumen DIPA, ADK 1 Jam Dokumen DIPA,
DIPA ADK DIPA, POK

2 Penunjukan pengelola Anggaran, Bendahara, Pejabat Dokumen DIPA, POK, 1 Hari SK Kuasa
Pengadaan Atau POKJA ULP Draf SK Kuasa Pengguna
Pengguna Anggaran, Anggaran, SK
SK Bendahara, SK Bendahara, SK
Pejabat Pengadaan / Pejabat POKJA
3 Membuat rencana penarikan Anggaran POKJA
SK Kuasa Pengguna 1 Hari ULP
Jadwal penarikan
Anggaran, SK anggaran
Bendahara, SK
Pejabat POKJA ULP

4 Membuat pengumuman informasi pengadaan pada Jadwal penarikan 4 Jam Informasi

aplikasi SIRUP anggaran, aplikasi pengadaan
DIPA, aplikasi SIRUP rencana umum
pengadaan (RUP)
aplikasi SIRUP
dan jadwal
penarikan
anggaran melalui
aplikasi DIPA
5 Menyerahkan SK pengelola anggaran, mengajukan Informasi pengadaan, 30 Menit Draf SPP
permohonan SPM Belanja Pegawai, Belanja Barang, dokumen DIPA, POK,
Belanja Modal, uang persediaan, LS, Gaji, Uang Draf SPP,
Makan, Belanja Modal Kelengkapan

6 Proses Penandatanganan SPP dan Surat Pernyataan Draf SPP 30 Menit SPP yang sudah
ditandatangani
(FM/AS/24/01)
7 Melakukan pengujian terhadap SPP atas UP SPP yang sudah 1 jam Mengoreksi dan
ditandatangani, PAGU meneliti
DIPA kelengkapan SPP,
Cheklist
Penerimaan
Berkas SPP/ SPM
(FM/AS/25/04)
8 Memeriksa satu persatu dokumen yang diajukan Mengoreksi dan 2 jam SPP yang sudah
dengan kesesuaian pagu anggaran, penggunaan meneliti kelengkapan ditandatangani
mata anggaran, output yang dihasilkan dan lain SPP, Cheklist
sebagainya Penerimaan Berkas
SPP/ SPM

9 Apabila sudah benar maka berkas ditandatangani dan Tidak SPP yang sudah 30 menit SPM yang ditanda
ADK diserahkan kembali untuk diajukan SP2D ke ditandatangani, aplikasi tangani
KPPN SPM (FM/AS/24/02),
ADK SPM
Ya
10 Mengantar berkas beserta ADK ke KPPN KEDIRI SPM yang ditanda 30 Menit Tanda Terima ADK
tangani, ADK SPM, SPM, Terbit SP2D
kartu KIPS (FM/AS/24/03)

11 Mendownload SP2D di SPAN Online Tanda Terima ADK 2 jam SP2D

SPM, SP2D, Email,
aplikasi OMSPAN
12 Menerbitkan Cheque sesuai netto yang tertera dalam SP2D, Cek saldo Bank 30 menit cheque
SP2D

13 Mencairkan cheque ke bank dan melakukan update cheque, aplikasi 1 jam pencairan
aplikasi SILABI SILABI anggaran, update
aplikasi SILABI
 SURATPERMINTAANPEMBAYARANT
anggal :................ Nomor ....... KodeFormulir : FM/AS/24/01
SifatPembayaran:(4) PembayaranLangsung (LS)
JenisPembayaran:(1) PengeluaranAnggaran TglPembuatan : 02/05/2018
TglRevisi : 09/10/2018
1Departemen/Lembaga :MAHKAMAH AGUNG (005) 7Kegiatan :x x x
2UnitOrganisasi :xxxxxxxxx TglEfektif : 09/10/2018
3Kantor/Satker :PENGADILAN AGAMA KEDIRI
8KodeKegiatan :xxx
9KodeFungsi, :xxx
4Lokasi :JAWA TIMUR (05) SFungsi,Program
5Tempat :...................... (xx)
10KewenanganPelaksanaan :(KD)KantorDaerah
6Alamat :.......................
Kepada
Yth.PejabatPenandaTanganSuratPerintahMembayarPE
NGADILANAGAMA..................
diKAB...................
BerdasarkanDIPANomor:DIPA-005.01.2.401508/2018,05-12-
2017,bersamainikamiajukanpermintaanpembayaransebagaiberikut:1.Jumlahpembayaranyangdimintakan :Rp. xxx
(***xxx***)

2.Untukkeperluan :xxx

3.JenisBelanja4. :xxx
AtasNama5.Ala :xxx
mat :xxx
6.Mempunyairekening :xxx
nomorrekening:xxx
7.NomordanTanggalSPKKontrak8.N :,--:Rp.xxx:
ilaiSPK/Kontrak
9.Denganpenjelasan
NoIKEGIATAN/OUTPUT/MAK PAGUDALA SPP/SPMS.D. JUMLAHS.D. SISADANA
(AKUN6DIGIT)BERSANGKUTAN MDIPA/SKPA SPPINI SPPINI
IISEMUAKODEKEGIATANDALAMDIPA (Rp.) YANGLALU (Rp.) (Rp.)
(Rp.) (Rp.)

xxxxx
xxxx
JumlahII
UANGPERSEDIAAN
Lampiran 0 Lembar 0 SuratBuku 0
Pendukung.......Lembar STS.......LembarPeng
eluaran.......Lembar
Tempat,Tanggalsepertidiatas
DiterimaolehpengujiSPP/PenerbitSPMPENGADILAN PejabatPembuatKomitmen
AGAMA KEDIRI PENGADILAN AGAMA KEDIRI
padatanggal

…………………………..NIP. ………………………….
……………………. NIP.……………………
 MAHKAMAHAGUNG
SURATPERINTAHMEMBAYARTanggal:
KodeFormulir : FM/AS/24/02
TglPembuatan :02/05/2018
…………….Nomor:……….. TglRevisi : 09/10/2018
TglEfektif : 09/10/2018
KuasaBendaharaUmumNegara,KantorPelayananPerbendaharaanNegaraKediri
(034)AgarmelakukanpembayaransejumlahRp.……….
***…………………………………………..RUPIAH***

JenisSPM: CaraBayar: TahunAnggaran:

DasarPembayaran Satker Kewenangan NamaSatker
…………KD …………………………………………

Fungsi,SubFungsi,BA,UnitEs.I,ProgramXX
XX XXX XX
XXKegiatan,Output,Lokasi
XXXX XXX XX.XX
JenisPembayaran:XSifatPembayaran:X

SumberDana/CaraPenarikan :XX.XRM/RM

PENGELUARAN POTONGAN
JenisBelanja JumlahUang BA.Unit.Lok.Akun.Satker JumlahUang

JumlahPengeluaran JumlahPotongan
Rp.
Kepada :………………………….

NPWPRe :………………………….
keningBa :………………………….
nk/Pos :………………………….
Uraian :………………………….

.Semuabukti- .................,…………………………..A.n.
buktipendukungtelahdiujidandinyatakanmemenuhipersyaratanuntukdilakukanpe KuasaPenggunaAnggaranPejabatPen
mbayaran,selanjutnyabukti-
buktipendukungdimaksuddisimpandanditatausahakanolehPejabatPenandatangan andaTanganSPM
. SPM.
KebenaranperhitungandanisiyangtertuangdalamSPMinimenjaditanggungjawabPej
abatPenandatanganSPM.

………………………….
NOMOR BARCODE NIP.………………………….
 KodeFormulir : FM/AS/24/03
KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA TglPembuatan : 02/05/2018
KPPN KEDIRI TglRevisi : 09/10/2018
TglEfektif : 09/10/2018
LAPORAN DAFTAR SP2D SATKER
DARI TANGGAL: .................................................
SATKER : PENGADILAN AGAMA ................................. - ........................

No Nomor SP2D Tanggal Selesai Tanggal SP2D Nilai SP2D Nomor Invoice Tanggal Invoice Jenis SPM Jenis SP2D Deskripsi

SP2D

GRAND TOTAL
Hal : 1/1
 KodeFormulir : FM/AS/24/03
TglPembuatan : 02/05/2018
KEMENTRIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA TglRevisi : 09/10/2018
KPPN KEDIRI TglEfektif : 09/10/2018

LAPORAN DAFTAR SP2D SATKER

DARI TANGGAL: .................................................

SATKER : PENGADILAN AGAMA KEDIRI - ........................

No Nomor SP2D Tanggal Selesai SP2D Tanggal SP2D Nilai SP2D Nomor Invoice Tanggal Invoice Jenis SPM Jenis SP2D Deskripsi

GRAND TOTAL
 Kode Formulir : FM/AS/24/04
Tgl Pembuatan : 02/05/2018
Tgl Revisi : 09/10/2018
Tgl Efektif : 09/10/2018

CHECK LIST PENERIMAAN BERKAS

OLEH PENGUJI SPP / SPM

1. Berkas SPM Gaji Induk/Susulan/Terusan/Kekurangan 3. Berkas SPM-LS Pihak ke tiga

SPM SPM
SPP Arsip Data Komputer (ADK)
Arsip Data Komputer (ADK) Resume, Realisasi, Karwas Kontrak
Daftar perhitungan gaji induk SPP
Daftar Rekapitulasi Gaji Induk Kuitansi yang telah disetujui PPK
Daftar Gaji Pegawai Per Golongan SSP (Surat Setoran Pajak)
Bukti Pengujian Gaji Faktur pajak beserta SSP yang telah diisi dan
SPMT ditandatangani oleh pejabat yang berwewenag
SPTJM selain pengajuan gaji induk Faktur Pembelian
SKPP asli/tembusan/foto copy Bukti Perjanjian/Kontrak
SK Pindah Referensi Bank yang menunjukkan nama
Lampiran-lampiran susunan gaji lainnya (SK CPNS dsb) dan nomor rekening penyedia jasa
Surat keterangan meninggal dunia Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan
SSP yang telah diisi & ditandatangani pejabat yang berwenang Berita Acara Serah Terima Pekerjaan/Barang
Berita Acara Pembayaran
2. Berkas SPM Lembur / honor / Vakasi Jaminan yang dikeluarkan oleh bank Umum
SPP & SPM Surat Pernyataan Pengadaan Langsung
Arsip Data Komputer (ADK)
SPK Lembur 4. Berkas SPM-UP/TUP
Daftar hadir lembur & hadir kerja (untuk lembur setelah jam kerja) SPM
Daftar Perhitung Lembur yang telah ditandatangani pegawai ybs Arsip Data Komputer (ADK)
Daftar Pemberian Honor / Vakasi Surat Dispensasi UP / TUP
SSP yang telah Dilai & ditandatangani pejabat yang berwenang Surat Pernyataan UP/ TUP
Rincian Penggunaan TUP
Rekening Koran terakhir (khusus TUP)
CATATAN : SPP
1 ………………………………………………………………… DRPP
2 ………………………………………………………………… SPBY
3 ………………………………………………………………… SSP
4 ………………………………………………………………… Kuitansi
Faktur Pajak
Faktur Pembelian
Tanda Terima Barang
Rencana Penggunaan TUP

5. Berkas SPM-LS bendahara

SPM
Arsip Data Komputer (ADK)
SPP
SPBY
Daftar Nominatif
Kuitansi yang telah disetujui PPK
Rincian Pengeluaran
Pengeluaran Rill
Surat perjalanan Dinas
Tiba Berangkat
Tiket, Boarding Pass, bill hotel (apabila ada)
Surat Tugas