CV WIDYA UTAMA

REKONSILIASI BANK
PER 30 AGUSTUS 2020

Saldo menurut pembukuan perusahaan Rp 68.497.000 Saldo menurut pembukuan bank Rp 68.525.000
Ditambah Ditambah
Penagihan piutang bank Rp 17.400.000 Setoran dalam proses Rp 16.000.000
Cek dalam perjalanan Rp 11.200.000 Koreksi pencatatan Rp 3.600.000
Koreksi pencatatan Rp 12.000.000
Pendapatan bunga Rp 1.100.000
Total Rp 41.700.000
Dikuranggi
Cek kosong Rp 8.000.000
Utang dagang Rp 13.600.000
Biaya transfer Rp 200.000
Biaya inkaso Rp 32.000
Biaya administrasi Rp 240.000
Total Rp 22.072.000
Saldo setelah rekonsiliasi Rp 88.125.000 Saldo setelah rekonsiliasi Rp 88.125.000
 CV WIDYA UTAMA
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 AGUSTUS 2020

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT

2020 31 Piutang dagang Rp 8.000.000
Agst Kas Rp 8.000.000
31 Utang dagang Rp 13.600.000
Biaya transfer Rp 200.000
Kas Rp 13.800.000
31 Kas Rp 17.368.000
Biaya inkaso Rp 32.000
Piutang dagang Rp 17.400.000
31 Kas Rp 11.200.000
Utang dagang Rp 11.200.000
31 Kas Rp 12.000.000
Piutang dagang Rp 12.000.000
31 Biaya administrasi Rp 240.000
Kas Rp 860.000
Pendapatan bunga Rp 1.100.000
TOTAL Rp 63.500.000 Rp 63.500.000