Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratam Guna Memperoleh Gelar Sarjana (Strata-1) Pada Fakultas Hukum

PENERAPAN PRINSIP MENGENAL NASABAH DALAM PEMBERIAN
KREDIT INSTANSI
(Analisis Terhadap Pemberian Kredit Instansi di Bank BPD DIY)
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratam Guna Memperoleh Gelar
Sarjana (Strata-1) Pada Fakultas Hukum
Universitas Islam Indonesia
Oleh:
TENI SUSANTO
No. Mahasiswa: 14 410 642
PROGRAM STUDI S1 ILMU HUKUM
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA
YOGYAKARTA
2021
KREDIT INSTANSI
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Guna Memperoleh Gelar
Sarjana (Strata-1) Pada Fakultas Hukum
Universitas Islam Indonesia
OLEH:
TENI SUSANTO
No. Mahasiswa: 14 410 642
PROGRAM STUDI S1 ILMU HUKUM
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA
YOGYAKARTA
2021
i
HALAMAN PERSETUJUAN TUGAS AKHIR PRA PENDADARAN
KREDIT INSTANSI
Telah Diperiksa dan Disetujui oleh Dosen Pembimbing Skripsi untuk
Diajukan ke Depan Tim Penguji dalam Ujian Tugas Akhir / Pendadaran
Pada Tanggal
Yogyakarta,
Dosen Pembimbing Skripsi,
(Abdurahhman Al-Faqih,S.H.,MA,LLM)
NIP / NIK. 094100401
ii
HALAMAN PENGESAHAN TUGAS AKHIR

KREDIT INSTANSI
Telah Dipertahankan di hadapan Tim Penguji dalam Ujian Tugas Akhir /
Pendadaran Pada Tanggal dan Dinyatakan ………….
Yogyakarta, ………………. 2021
Tim Penguji Tanda Tangan
1. Ketua : ………………
2. Anggota : ………………
3. Anggota : ………………
Mengetahui;
Universitas Islam Indonesia Yogyakarta
Fakultas Hukum
Dekan,
Dr. Abdul Jamil, S.H.,M.H

NIK 904100102
iii
SURAT PERNYATAAN TELAH MELAKUKAN REVISI/PERBAIKAN
TUGAS AKHIR
Yang bertanda tangan dibawah ini, Saya:
Nama : Teni Susanto

Nomor Mahasiswa : 14 410 642
Tanggal Ujian :
Telah melakukan dan menyelesaikan revisi/perbaikan tugas akhir saya

sebagaimana yang disyaratkan oleh Tim Penguji Tugas Akhir.
Revisi atau perbaikan tugas akhir telah selesai dan disetujui oleh dosen penguji dan
dosen pembimbing tugas akhir.
Yogyakarta, 2021
Saya,
Teni Susanto
Menyetujui:
Telah melakukan revisi / perbaikan tugas akhir
1. …………………………………… …………………
2. …………………………………… …………………
Mengetahui:
Dosen Pembimbing Skripsi
Abdurrahman Al-Faqiih, S.H.,MA,LLM
NIP / NIK. 094100401
iv
CURRICULUM VITAE
1. Nama Lengkap : Teni Susanto

2. Tempat Lahir : Sukoharjo
3. Tanggal Lahir : 18 Maret 1995
4. Jenis Kelamin : Laki-Laki
5. Alamat Terakhir : Mergangsan, Surokarsan, Jl Tamansiswa, Gang
Basuki No.454 RT17/RW05, Yogyakarta.
6. Alamat Asal : Dk. Jetis RT02/RW07, Menuran, Baki, Sukoharjo.
7. Identitas Orangtua :
a. Nama Ayah : Paryono

b. Pekerjaan : Wiraswasta
c. Nama Ibu : Sumarni
d. Pekerjaan : Wiraswasta
e. Alamat Orangtua : Dk. Jetis RT02/ RW07, Menuran, Baki,
Sukoharjo.
8. Riwayat Pendidikan :
a. SD : SD Negeri Duwet 01
b. SMP : SMP Negeri 27 Surakarta
c. SMA : SMA Batik 1 Surakarta
9. Hobby : Bisnis, Olahraga, Travelling, dan Kuliner
Yogyakarta, 30 Maret 2021

Yang Bersangkutan,
TENI SUSANTO
v
MOTTO
“Maka Sesungguhnya Bersama Kesulitasn Itu Ada Kemudahan”
~Qs. Al-Insyirah 5~
“Berfikirlah Positif, Tidak Peduli Seberapa Keras Kehidupanmu”
~Ali Bin Abi Thalib~
“Rendahkan Dirimu Serendah-rendahnya, Agar Orang Lain Tak Bisa
Merendahkan Dirimu”
~Baim Wong~
“AYAM BOILER SIDODADI”
~Teni Susanto~
vi
HALAMAN PERSEMBAHAN
Dengan segala rasa syukur atas segala berkat dan ridha Allah Ta’ala,
Sebuah Karya kecil ini saya persembahkan kepada:
Allah Subhanahu Wa Ta’ala;
Kedua orang tua saya, Bapak Paryono & Ibu Sumarni;
Keluarga besar saya dengan segala dukungan dan doa nya;
Sahabat terbaik saya, Ririd Yunita;
Dan,
Almamater Universitas Islam Indonesia
vii
SURAT PERNYATAAN ORISINALITAS
KARYA TULIS ILMIAH/TUGAS AKHIR MAHASISWA
FAKULTAS HUKUM UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA
Yang bertanda tangan di bawah ini, saya:
Nama : Teni Susanto
No. Mahasiswa : 14 410 642
Adalah benar-benar seorang mahasiswa Fakultas Hukum Universitas Islam
Indonesia yang telah melakukan penulisan Karya Tulis Ilmiah (Tugas Akhir)
berupa skripsi yang berjudul:
“PENERAPAN PRINSIP MENGENAL NASABAH DALAM PEMBERIAN

KREDIT INSTANSI”
Karya ilmiah ini saya ajukan kepada Tim Penguji dalam Ujian Pendadaran yang
diselenggarakan oleh Fakultas Hukum Universitas Islam Indonesia.
Sehubungan dengan hal tersebut, dengan ini saya menyatakan:
1. Bahwa karya tulis ilmiah ini adalah benar-benar hasil karya saya sendiri
yang dalam penyusunan tunduk dan patuh terhadap kaidah, etika, dan
norma-norma penulisan sebuah karya ilmiah sesuai dengan ketentuan yang
berlaku;
2. Bahwa saya menjamin hasil tugas akhir yang dapat dikategorikan sebagai
karya ilmiah yang benar-benar asli (original), bebas dari unsur-unsur
“penjiplakan karya ilmiah (plagiasi)”;
viii
3. Bahwa meskipun secara prinsip hak milik atas karya ilmiah ini ada pada
saya, namun demi kepentingan-kepentingan yang sifatnya akademik dan
pengembangannya, saya memberikan kewenangan kepada perpustakaan
Fakultas Hukum Universitas Islam Indonesia dan perpustakaan-
perpustakaan di lingkup Universitas Islam Indonesia untuk mempergunakan
karya ilmiah ini.
Selanjutnya, berkaitan dengan hal-hal tersebut diatas, terutama pada poin 1 (satu)
dan poin 2 (dua) maka saya sanggup menerima sanksi baik administratif, akademik,
bahkan sanksi pidana jika saya terbukti secara kuat dan meyakinkan telah
melakukan perbuatan yang menyimpang dari pernyataan tersebut. Saya juga akan
bersifat kooperatif untuk hadir, menjawab, membuktikan, melakukan terhadap
pembelaan kewajiban saya, di depan ‘MAJELIS’ atau ‘TIM’ Fakultas Hukum
Universitas Islam Indonesia yang ditunjuk oleh Pimpinan Fakultas, apabila tanda-
tanda plagiat disinyalir terjadi pada karya ilmiah saya ini oleh pihak Fakultas
Hukum Universitas Islam Indonesia.
Demikianlah surat pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya, dalam
kondisi sehat jasmani dan rohani, dengan sadar serta tidak ada tekanan dalam
bentuk apapun oleh siapapun.
Yogyakarta, 18 April 2021
ix
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr.Wb.
Sujud syukur, Alhamdulillah yang tak terhingga penulis persembahkan
kepada Allah Subhanahu Wa Ta’ala atas rahmat, ridho, dan hidayah-Nya sehingga
penulis dapat menyelesaikan tugas akhir ini dengan baik dan lancar. Shalawat serta
salam penulis haturkan kepada junjungan Nabi Agung, Muhammad SAW melalui
petunjuknya yang membawa kita dari zaman jahiliyah menuju zaman yang penuh
dengan kemajuan-kemajuan dan ilmu pengetahuan.
Penulisan skripsi ini diajukan dalam rangka memenuhi salah satu
persyaratan memperoleh gelar Sarjana Hukum (Strata-1) di Fakultas Hukum
Universitas Islam Indonesia Yogyakarta. Adapun judul yang diangkat oleh penulis
dalam penelitian skripsi ini adalah PENERAPAN PRINSIP MENGENAL
NASABAH DALAM PEMBERIAN KREDIT INSTANSI (Analisis Terhadap
Pemberian Kredit Instansi di Bank BPD DIY).
Skripsi ini murni ditulis oleh penulis sendiri dengan menggunakan data dari
hasil wawancara, dari referensi kepustakaan, dan peraturan-peraturan hingga
perundang-undangan yang berlaku. Pada penyusunan penelitian ini, penulis
berupaya semaksimal mungkin agar dapat memenuhi harapan semua pihak, namun
penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kata baik bahkan sempurna.
x
Selanjutnya dengan segala kerendahan, ketulusan, keikhlasan hati dan dengan tidak
mengurangi rasa hormat, penulis mengucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Abdul Jamil, S.H., M.H. selaku Dekan Fakultas Hukum Universitas
Islam Indonesia;
2. Bapak Abdurrahman Al-Faqih, SH., M.A, LLM selaku dosen pembimbing,
yang telah bersedia meluangkan waktunya untuk membimbing penulis
dengan penuh kesabaran dan keikhlasan hati;
3. Kedua orang tua yang selalu ada buat penulis untuk memberikan doa,
semangat, motivasi, dan dukungan dalam segala hal;
4. Keluarga besar penulis yang selalu mengingatkan penulis untuk segera
menyelesaikan skripsi;
5. Pihak Bank BPD DIY Kantor Pusat, khususnya kepada Ibu Elva & Bapak
Hanafi Prayitno selaku narasumber penulis yang telah bersedia menjawab
seluruh pertanyaan dari penulis dan bersedia memberikan data-data yang
dibutuhkan penulis baik secara tatap muka maupun media elektronik
ditengah situasi pandemi ini;
6. Ririd Yunita selaku sahabat terbaik penulis yang selalu memberi motivasi,
semangat, dukungan, doa, dan sanggup menerima segala keluh kesah
selama proses penyusunan tugas akhir ini;
7. Sahabat saya Hendra, Farand, Roman, Raka, Rito, Rizki yang selalu
memberikan bantuan, dukungan, doa, dan menerima segala keluh kesah
selama proses penyusunan tugas akhir ini;
xi
8. Teman-teman mahasiswa Fakultas Hukum Angkatan 2014 atas
kebersamaan selama masa perkuliahan ini, berbagi canda, tawa, dan
semangat yang diberikan selama berjuang sejak mahasiswa baru hingga
proses mengerjakan skripsi ini;
9. Semua pihak yang telah membantu penulis dalam menyelesaikan skripsi ini
yang mungkin tidak dapat penulis sebutkan satu per satu.
Penulis mendoakan semoga amal ibadah Bapak/Ibu/Teman/Saudara, mendapat
imbalan anugerah dari Allah SWT. Akhir kata, penulis menyadari bahwa skripsi ini
masih jauh dari kata sempurna, untuk itu penulis sangat terbuka untuk diberikan
kritik dan saran dari para pembaca, serta penulis berharap semoga nilai positif dari
penulisan skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca sekalian.
Wassalamualaikum Wr.Wb
Yogyakarta, 30 Maret 2021
Penulis,
TENI SUSANTO
xii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ......................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN TUGAS AKHIR PRA-PENDADARAN ..... ii
HALAMAN PENGESAHAN TUGAS AKHIR ............................................. iii
SURAT PERNYATAAN TELAH MELAKUKAN REVISI/PERBAIKAN
TUGAS AKHIR ................................................................................................ iv
CURRICULUM VITAE ................................................................................... v
MOTTO ............................................................................................................. vi
HALAMAN PERSEMBAHAN ....................................................................... vii
SURAT PERNYATAAN ORISINALITAS .................................................... viii
KATA PENGANTAR ....................................................................................... x
DAFTAR ISI ...................................................................................................... xiii
ABSTRAK ......................................................................................................... xviii
BAB I PENDAHULUAN .................................................................................. 1
A. Latar Belakang Masalah .......................................................................... 1
B. Rumusan Masalah ................................................................................... 7
C. Tujuan Penelitian .................................................................................... 8
D. Orisinalitas Penelitian ............................................................................. 8
E. Tinjauan Pustaka ..................................................................................... 10
xiii
1. Pengertian Perbankan .................................................................. 10
2. Kredit Perbankan ......................................................................... 12
3. Kredit Tanpa Agunan .................................................................. 15
4. Prinsip Mengenal Nasabah .......................................................... 16
5. Kredit Bermasalah ....................................................................... 18
6. Jaminan dan Hukum Jaminan ..................................................... 20
F. Definisi Operasional................................................................................ 22
G. Metodologi Penelitian ............................................................................. 24
1. Jenis Penelitian ............................................................................ 24
2. Pendekatan Penelitian ................................................................. 25
3. Obyek Penelitian ......................................................................... 25
4. Subyek Penelitian ........................................................................ 26
5. Sumber Data Penelitian ............................................................... 26
6. Teknik Pengumpulan Data .......................................................... 26
7. Analisis Data ............................................................................... 27
H. Sistematika Penulisan ............................................................................. 28
BAB II TINJAUAN UMUM TENTANG KREDIT PERBANKAN DAN
HUKUM JAMINAN ......................................................................................... 29
A. Tinjauan Umum Perbankan di Indonesia ................................................ 29
1. Perkembangan Perbankan di Indonesia ...................................... 29
2. Peraturan Perbankan Nasional .................................................... 30
3. Prinsip-Prinsip Perbankan Nasional ............................................ 32
4. Jenis-Jenis Perbankan.................................................................. 34
xiv
5. Fungsi dan Tujuan Perbankan ..................................................... 37
6. Hubungan Hukum Nasabah dengan Bank .................................. 38
7. Perlindungan Hukum Perbankan Sebagai Kreditor .................... 43
B. Tinjauan Umum Perjanjian Kredit .......................................................... 45
1. Kredit atau Hutang dalam Pandangan Islam ............................... 45
2. Pengertian Perjanjian Kredit ....................................................... 47
3. Prinsip Pemberian Kredit ............................................................ 49
4. Fungsi dan Tujuan Kredit ........................................................... 54
5. Kredit Tanpa Agunan .................................................................. 56
6. Berakhirnya Perjanjian Kredit..................................................... 58
C. Tinjauan Umum Jaminan ........................................................................ 61
1. Jaminan dalam Pandangan Islam ................................................ 61
2. Pengertian Hukum Jaminan ........................................................ 64
3. Macam-Macam Jaminan ............................................................. 65
4. Jaminan dalam Pemberian Kredit Perbankan ............................. 68
5. Perkembangan Hukum Jaminan dalam Sistem Perbankan
Nasional....................................................................................... 71
D. Tinjauan Umum Prinsip Mengenal Nasabah .......................................... 76
1. Pengertian Prinsip Mengenal Nasabah........................................ 76
2. Dasar Hukum Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah ................. 77
3. Sanksi Terhadap Pelanggaran Penerapan Prinsip Mengenal
Nasabah ....................................................................................... 79
E. Tinjauan Umum Kredit Bermasalah ....................................................... 83
xv
1. Pengertian Kredit Bermasalah..................................................... 83
2. Faktor Penyebab Kredit Bermasalah ........................................... 84
3. Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit Bermasalah................... 86
4. Penggolongan Kualitas Kredit Perbankan .................................. 89
BAB III PENERAPAN PRINSIP MENGENAL NASABAH DAN
MEKANISME HUKUM KREDITOR TERHADAP DEBITOR KETIKA
DEBITOR DIPECAT ATAU MENINGGAL DUNIA DALAM PEMBERIAN
KREDIT INSTANSI DI BANK BPD DIY KANTOR PUSAT ..................... 93
A. Gambaran Umum Bank BPD DIY Kantor Pusat .................................... 93
1. Struktur Kelembagaan Bank BPD DIY Kantor Pusat................. 93
2. Visi dan Misi Bank BPD DIY ..................................................... 95
3. Produk-Produk Kredit di Bank BPD DIY ................................... 96
B. Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam Pemberian Kredit Instansi di
Bank BPD DIY ....................................................................................... 99
1. Prosedur dan Tahapan Pemberian Kredit Instansi di Bank
BPD DIY Kantor Pusat ............................................................... 99
2. Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam Transaksi
Perbankan Berdasarkan Undang-Undang Nomor 10 Tahun
1998 tentang Perbankan .............................................................. 106
3. Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam Pemberian
Kredit Instansi di Bank BPD DIY Kantor Pusat ......................... 116
C. Mekanisme Hukum Bank BPD DIY Selaku Kreditor dalam Pemberian
Kredit Instansi Ketika Debitor dipecat dan/atau Meninggal Dunia ........ 142
xvi
1. Hambatan Bank BPD DIY Kantor Pusat dalam Penerapan
Prinsip Mengenal Nasabah .......................................................... 142
2. Penetapan Kualitas Kredit Instansi Ketika Debitornya dipecat
atau Meninggal Dunia ................................................................. 144
3. Mekanisme Hukum yang dilakukan Bank BPD DIY Selaku
Kreditor Terhadap Debitor Kredit Instansi yang dipecat atau
Meninggal Dunia......................................................................... 150
BAB IV PENUTUP ........................................................................................... 159
A. Kesimpulan ............................................................................................. 159
B. Saran ........................................................................................................ 162
DAFTAR PUSTAKA ........................................................................................ 163
SURAT KETERANGAN BEBAS PLAGIASI ............................................... 168
TRANSKIP HASIL WAWANCARA ............................................................. 169
FORMULIR PERMOHONAN KREDIT INSTANSI ................................... 176
FORMULIR PENGKINIAN DATA NASABAH ........................................... 181
xvii
ABSTRAK
Setiap pemberian kredit perbankan seperti pemberian kredit instansi itu

mengandung resiko, oleh karenanya wajib menerapkan prinsip-prinsip pemberian
kredit salah satunya prinsip mengenal nasabah. Selain itu, juga dibutuhkan
mekanisme hukum untuk mengatasi debitor kredit instansi yang dipecat atau
diberhentikan dan/atau meninggal dunia.
Penelitian ini dilakukan dengan menggunakan metode penelitian empiris
dan metode pendekatan konseptual (conceptual approach) dan perundang-
undangan. Pendekatan konseptual (conceptual approach) dan perundang-undangan
tersebut memberikan arti bahwa pada penelitian ini penulis akan memadupadankan
konsep, pendapat atau doktrin, berbagai macam dasar hukum dan peristiwa hukum
yang terjadi dalam masyarakat (law in action) atau hukum dalam kenyataan di
lapangan.
Hasil pada penelitian ini memberikan kesimpulan bahwa pada setiap
pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY, maka Bank BPD DIY telah
menerapkan prinsip-prinsip pemberian kredit, yang salah satunya adalah prinsip
mengenal nasabah. Selain itu, Bank BPD DIY juga mempunyai mekanisme hukum
dalam rangka menjaga kualitas kredit agar terhindar dari resiko kredit ketika debitor
dalam kredit instansi itu dipecat atau diberhentikan dan/atau meninggal dunia.
Kedepannya, diharapkan Bank BPD DIY meningkatkan kegiatan edukasi
atau sosialisasi terhadap calon nasabah debitor terkait prinsip mengenal nasabah.
Sehingga ketika diminta keterangan dalam rangka penerapan prinsip mengenal
nasabah, calon nasabah debitor tidak salah paham. Selain itu, diharapkan Bank BPD
DIY untuk lebih sering melakukan peningkatan sumber daya manusia agar sumber
daya manusia yang ada di Bank BPD DIY dapat dengan cepat beradaptasi dengan
perkembangan-perkembangan yang ada pada setiap kegiatan usaha perbankan.
Kata kunci: Prinsip Mengenal Nasabah, Kredit Instansi, Kredit Tanpa Jaminan
xviii
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Belakangan ini, sistem keuangan baik nasional maupun internasional
mengalami perkembangan yang pesat. Jika melihat masa lampau maka tidak akan
menemukan sebuah sistem keuangan, karena pada masa lampau sistem keuangan
belum dikenal. Dalam praktek jual beli misalnya, dahulu hanya dikenal dengan
sistem barter atau masih tukar menukar barang. Sangat berbeda dengan masa kini,
sistem keuangan bahkan sudah mengenal sistem keuangan digital. Perkembangan-
perkembangan tersebut juga seiring dengan perkembangan lembaga-lembaga
keuangan itu sendiri, sesuai dengan arus pertumbuhan ekonomi dan pembangunan
suatu bangsa kini lembaga keuangan turut tumbuh dengan berbagai alternatif jasa
yang ditawarkan.
Lembaga keuangan pada dasarnya terdiri atas lembaga keuangan bank dan
lembaga keuangan non-bank. Pada penelitian ini, yang akan dibicarakan adalah
mengenai lembaga keuangan bank, Pasal 1 angka 1 Undang-Undang Nomor 10
Tahun 1998 tentang Perbankan (selanjutnya disebut UU Perbankan) memberikan
definisi mengenai perbankan yang pada intinya yaitu segala sesuatu yang
menyangkut tentang bank, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan
proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya.1 Peran bank sangatlah vital dalam
1
Lihat Pasal 1 angka 1 UU Perbankan
1
2
dunia perekonomian karena selain menghimpun dana, bank juga menyalurkan
dana.2
Kegiatan yang paling utama dilakukan oleh bank adalah menyerap dana dari
masyarakat. Hal tersebut dikarenakan fungsi bank sebagai perantara (intermediary)
antara pihak yang kelebihan dana (surplus of funds) dengan pihak yang kekurangan
dana (luck of funds).3 Bank dalam menyalurkan dana salah satunya dalam bentuk
pemberian kredit, setiap bank memiliki fasilitas pemberian kredit yang bermacam-
macam dengan kebijakan pemberian kredit yang tentunya juga bermacam-macam.
Saat ini, dalam pemberian kredit bank, ada yang menggunakan jaminan dan ada
juga fasilitas kredit tanpa jaminan.
Pemberian kredit tentunya berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara
pihak bank atau kreditor dengan nasabah atau debitor, yang nantinya tentu akan ada
bunga yang harus dibayarkan oleh debitor atau nasabah. Hal tersebut sesuai dengan
Pasal 1 angka 11 UU Perbankan yang menyatakan bahwa:4
“Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan

dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam
antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk
melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.”
Pada pemberian kredit itu tidak hanya dengan adanya pemberian bunga saja,
melainkan dalam prosesnya juga terdapat mekanisme timbang-menimbang, atau
dalam praktek perbankan dikenal dengan istilah analisis atau penilaian tentang
layak tidaknya suatu nasabah diberikan fasilitas kredit oleh bank. Bank pada
2
3
Hermansyah, Hukum Perbankan Nasional Indonesia, Kencana, Jakarta, 2006, hlm. 3
4
3
pemberian kredit wajib menerapkan prinsip kehati-hatian, prinsip mengenal
nasabah, prinsip kepercayaan dan prinsip kerahasiaan. Khusus mengenai prinsip
mengenal nasabah, pada dasarnya tidak diatur dalam undang-undang karena pada
UU Perbankan secara khusus hanya mengenal prinsip kehati-hatian itupun tidak
secara detail. Namun, Otoritas Jasa Keuangan (selanjutnya disebut OJK)
memberikan dasar hukum mengenai prinsip mengenal nasabah yakni dalam Pasal
1 angka 5 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (selanjutnya disebut POJK) Nomor
22/POJK.04/2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh Penyedia Jasa
Keuangan di Sektor Pasar Modal yang menyebutkan bahwa:5
“Prinsip Mengenal Nasabah adalah prinsip yang diterapkan Penyedia Jasa

Keuangan di Sektor Pasar Modal untuk: (a) mengetahui latar belakang dan
identitas Nasabah; (b) memantau rekening Efek dan transaksi Nasabah; dan;
(c) melaporkan Transaksi Keuangan Mencurigakan dan transaksi keuangan
yang dilakukan secara tunai, sesuai dengan peraturan perundang-undangan
di bidang Pasar Modal serta peraturan perundang-undangan yang terkait
dengan pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang
dan/atau pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaan
terorisme.”
Prinsip mengenal nasabah itu wajib untuk diterapkan, hal ini secara tegas
disebutkan dalam Pasal 2 dalam peraturan yang sama dengan yang telah disebutkan
di atas, bahwa: “Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal wajib menerapkan
Prinsip Mengenal Nasabah dan memiliki pedoman penerapan Prinsip Mengenal
Nasabah”.6 Atas dasar peraturan-peraturan tersebut di atas, maka Bank BPD DIY
Pusat sebagai salah satu bank umum yang menjalankan kegiatan usahanya melalui
pemberian kredit wajib berdasarkan prinsip mengenal nasabah (know your
5
Pasal 1 angka 5 POJK Nomor 22/POJK.04/2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh
Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal
6
Pasal 2 POJK Nomor 22/POJK.04/2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh
4
customer). Tujuan dari adanya kewajiban untuk menerapkan prinsip mengenal
nasabah, selain dalam rangka menerapkan prinsip kehati-hatian agar bank selalu
dalam tingkat kesehatan yang baik, maka juga mempunyai tujuan untuk mencegah
terjadinya tindak pidana pencucian uang dan pendanaan terorisme.
Sebagai salah satu bank umum, maka Bank BPD DIY Pusat berkewajiban
untuk menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam kegiatan usahanya seperti
dalam pemberian kredit. Bank BPD DIY Pusat menyediakan berbagai fasilitas
kredit salah satunya kredit instansi. Kredit instansi di Bank BPD DIY Pusat adalah
salah satu kredit tanpa agunan. Nasabah yang hendak mengambil fasilitas kredit
instansi di Bank BPD DIY Pusat tidaklah dimintai agunan, karena dalam praktek
seringkali nasabah yang menggunakan fasilitas kredit instansi adalah seorang
pegawai atau karyawan yang gajinya dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY
sehingga ketika terdapat kewajiban nasabah tersebut untuk membayar cicilan
kredit, Bank BPD DIY secara otomatis akan mengambil dari rekening nasabah yang
bersangkutan.
Kredit instansi yang tanpa agunan tersebut dapat berjalan karena prinsip
mengenal nasabah itu harus benar-benar dapat diterapkan. Hal tersebut dikarenakan
kredit instansi tentunya sangat beresiko karena tidak adanya agunan yang
dijaminkan. Padahal dilain sisi, keberadaan agunan itu penting karena sebagai salah
satu dari yang harus di nilai oleh bank sebelum pemberian kredit terhadap nasabah.
Hal ini dikarenakan dalam rangka menanggung pembayaran kredit jika terjadi
kredit macet, maka calon debitur umumnya wajib menyediakan jaminan berupa
5
agunan yang berkualitas tinggi dan mudah dicairkan yang nilai minimal sebesar
jumlah kredit atau pembiayaan yang diberikan padanya.7
Berdasarkan hal tersebut, dapat dipahami jika fungsi jaminan merupakan
kebutuhan kreditur untuk memperkecil resiko apabila debitur tidak mampu
menyelesaikan segala kewajiban yang berkenaan dengan kredit yang telah
dikucurkan, apabila debitur tidak mampu membayar maka kreditur dapat
memaksakan pembayaran atas kredit yang telah diberikannya.8 Pada KUH Perdata
dikenal dua macam jaminan, yaitu jaminan umum dan jaminan khusus.9 Mengenai
jaminan khusus diatur pada Pasal 1132 KUH Perdata sebagaimana fungsinya ialah
solusi untuk menghindari terjadinya resiko atau kelemahan yang ada pada jaminan
umum.10 Sedangkan, jaminan umum diatur dalam Pasal 1131 KUH Perdata yang
menyebutkan: “Segala kebendaan si berutang, baik yang bergerak maupun yang tak
bergerak, baik yang sudah ada maupun yang baru akan ada di kemudian hari,
menjadi tanggungan untuk segala perikatan perseorangan”.11
Apabila dipahami lebih lanjut, fungsi agunan atau jaminan tentunya sangat
vital. Namun, hal tersebut berbanding terbalik dengan perkembangan kegiatan
usaha perbankan yang semakin berkembang justru semakin mudahnya fasilitas
kredit itu didapatkan oleh masyarakat. Hal tersebut dibuktikan dengan adanya
fasilitas kredit tanpa agunan seperti dalam wujud kredit instansi yang disediakan
7
Uswatun Hasanah, Hukum Perbankan, Setara Press, Malang, 2017, hlm. 73
8
Badriyah Harun, Penyelesaian Sengketa Kredit Bermasalah, Ctk. Pertama, Pustaka
Yustisia, Yogyakarta, 2010, hlm. 67
9
Gatot Supramono, Perbankan dan Masalah Kredit : suatu Tinjauan di Bidang Yuridis,
Rineka Cipta, Jakarta, 2009, hlm. 197
10
Riky Rustam, Hukum Jaminan, Ctk. Pertama, UII Press, Yogyakarta, 2017, hlm. 73
11
Lihat Pasal 1131 KUH Perdata
6
oleh Bank BPD DIY Pusat sebagaimana telah dijelaskan di atas. Pemberian kredit
secara umum dalam prosesnya sudah pasti terdapat penilaian atau analisis yang
dijalankan pihak bank untuk menilai layak tidaknya suatu nasabah itu menerima
kredit termasuk memastikan bahwa prinsip mengenal nasabah itu telah secara nyata
diterapkan oleh bank, terlebih dalam hal pemberian kredit instansi yang tanpa
agunan tentunya bank akan sangat berhati-hati dan memastikan bahwa prinsip
mengenal nasabah itu telah dilaksanakan.
Hal tersebut dikarenakan, dalam hal kredit instansi prinsip mengenal
nasabah itu sangat penting mengingat kredit instansi yang tanpa agunan dan hanya
mengandalkan gaji pokok debitor sebagai pegawai atau karyawan suatu instansi
yang dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY, sehingga Bank BPD DIY dapat
secara otomatis memotong saldo rekening tersebut ketika terdapat kewajiban
debitor membayar cicilan kreditnya. Maka ketika debitor itu dipecat dan/atau
meninggal dunia tentunya tidak akan ada lagi gaji yang diterima debitor yang
bersangkutan, yang juga akan berdampak kepada Bank BPD DIY karena tidak
dapat lagi memotong saldo rekening debitor yang bersangkutan karena telah dipecat
atau meninggal dunia sehingga tidak ada lagi sumber pendapatan yang masuk ke
rekening tersebut.
Sementara di lain sisi, tidak ada jaminan yang dapat dicairkan oleh bank
untuk membayar atau menutup sisa kredit debitor yang bersangkutan. Terlebih,
ditengah situasi Pandemi Covid-19 yang membuat naiknya jumlah pegawai atau
karyawan mengalami pemecatan atau PHK, padahal gajinya digunakan untuk
membayar cicilan kredit. Ketika itu terjadi, tentunya resiko kredit dapat terjadi dan
7
akan membuat kreditor jatuh ke dalam ancaman kerugian karena kredit itu gagal
bayar atau macet, sementara kreditor tidak memegang agunan untuk di eksekusi
guna pembayaran sisa kredit macet tersebut. Semakin banyak kredit macet di bank,
maka kemungkinan bank mengalami kebangkrutan itu akan semakin nyata,
sehingga diperlukan penerapan prinsip mengenal nasabah yang ketat pada analisis
pemberian kredit instansi. Atas dasar uraian di atas, prinsip mengenal nasabah itu
sangat penting untuk diterapkan, untuk itu penulis tertarik untuk meneliti dan
menulis lebih lanjut tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam
Pemberian Kredit Instansi (Analisis Terhadap Pemberian Kredit Instansi di Bank
BPD DIY).
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan uraian latar belakang permasalahan diatas, maka permasalahan
hukum yang akan dibahas adalah:
1. Bagaimana penerapan prinsip mengenal nasabah dalam pemberian kredit
instansi di Bank BPD DIY?
2. Bagaimana mekanisme hukum yang dijalankan Bank BPD DIY selaku kreditor
dalam pemberian kredit instansi ketika debitor dipecat dan/atau meninggal
dunia?
8
C. Tujuan Penelitian
Penelitian mengenai Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam
BPD DIY) bertujuan, sebagai berikut:
1. Untuk memahami penerapan prinsip mengenal nasabah yang dijalankan Bank
BPD DIY dalam pemberian kredit instansi; dan
2. Untuk memahami serta mengetahui solusi atas mekanisme hukum yang
dijalankan Bank BPD DIY selaku kreditur dalam pemberian kredit instansi
ketika debitur dipecat dan/atau meninggal dunia.
D. Orisinalitas Penelitian
Penelitian mengenai “Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam
BPD DIY)”, sepanjang penelusuran dan sepengetahuan penulis belum pernah
dilakukan penelitian serupa oleh mahasiswa hukum lainnya. Namun, berdasarkan
penelusuran kepustakaan dan informasi yang penulis dapatkan maka ditemukan
beberapa hasil penelitian yang berkaitan dengan judul penelitian yang hendak
penulis teliti, antara lain:
1. Penerapan Prinsip Kehati-hatian dalam Pemberian Kredit (Analisis Terhadap
SK ASN Sebagai Jaminan Kredit di Bank BPD DIY Cabang Pembantu
Ngaglik), merupakan skripsi yang penelitiannya dilakukan pada tahun 2020
oleh Yudhana Hendra Pramapta salahsatu mahasiswa Universitas Islam

9
Indonesia Fakultas Hukum. Hasil penelitiannya adalah Bank BPD DIY Cabang
Pembantu Ngaglik telah menerapkan prinsip kehati-hatian dalam pemberian
kredit dengan jaminan SK ASN dan Bank BPD DIY Cabang Pembantu
Ngaglik telah menyiapkan perlindungan hukum ketika resiko kredit itu terjadi.
Penelitian tersebut tentunya berbeda dengan penelitian yang hendak peneliti
lakukan. Perbedaannya adalah penelitian peneliti akan dilakukan di Bank BPD
DIY Pusat dan fokus penelitian yang akan peneliti lakukan adalah terhadap
pelaksanaan prinsip mengenal nasabah dalam pemberian kredit instansi. Selain
itu, obyek penelitian peneliti adalah perjanjian kredit instansi.
2. Prinsip Mengenal Nasabah Sebagai Upaya Perusahaan Perbankan Dalam
Mengatasi Kredit Macet Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia Nomor
5/21/PBI/2003 (Studi di BRI Cabang Brebes), merupakan skripsi yang
penelitiannya dilakukan oleh M. Haidar Ma’ruf pada tahun 2018 sebagai
salahsatu mahasiswa Universitas Negeri Semarang Fakultas Hukum. Hasil
penelitiannya menerangkan bahwa Bank BRI Cabang Brebes telah
menerapkan prinsip mengenal nasabah sebagaimana diatur pada Pasal 4
Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003 tentang penerapan prinsip
mengenal nasabah dan pada penerapan prinsip mengenal nasabah tersebut,
Bank BRI Cabang Brebes mengalami 2 (dua) hambatan di dalam permohonan
kredit. Hal tersebut tentunya berbeda dengan penelitian yang akan peneliti
lakukan, karena penelitian yang akan peneliti lakukan adalah penerapan prinsip
mengenal nasabah di Bank BPD DIY dan obyek penelitiannya adalah
perjanjian kredit instansi.

10
3. Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah di Koperasi Simpan Pinjam dan
Pembiayaan Syari’ah (KSPPS) BMT Beringharjo, merupakan penelitian yang
dilakukan pada tahun 2017 oleh Amelia Renaz Rachmawati salahsatu
mahasiswi Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga Fakultas Syari’ah dan
Hukum. Hasil penelitiannya menerangkan bahwa penerapan prinsip mengenal
nasabah sudah diterapkan mulai dari tahap calon anggota membuka rekening
hingga jika anggota akan mengajukan pembiayaan dan penerapan prinsip
mengenal nasabah tersebut sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia mengenai
prinsip mengenal nasabah. Hal tersebut tentunya berbeda dengan penelitian
yang akan peneliti lakukan, penelitian peneliti akan dilakukan di Bank BPD
DIY dan obyeknya adalah perjanjian kredit instansi, bukan pembiayaan seperti
penelitian terdahulu tersebut diatas.
E. Tinjauan Pustaka
1. Pengertian Perbankan
a. Pengertian Perbankan
Perbankan adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank,
mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam
melaksanakan kegiatan usahanya.12 Bank adalah badan usaha yang
menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan
menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-
12
11
bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.13 Bank
terdiri atas bank umum dan bank perkreditan rakyat. Bank umum adalah bank
yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan
prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas
pembayaran.14 Sedangkan, bank perkreditan rakyat adalah bank yang
melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip
syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas
pembayaran.15
b. Fungsi Perbankan
Berkaitan dengan fungsi perbankan, dapat diketahui melalui definisi
perbankan atau bank tersebut diatas. Apabila merujuk pada definisi diatas,
maka fungsi bank antara lain:
1) Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dalam hal
ini maksudnya adalah bank sebagai tempat menyimpan uang dan
tempat berinvestasi bagi masyarakat.
2) Menyalurkan dana ke masyarakat, dalam hal ini maksudnya adalah
bank dapat memberikan pinjaman dalam bentuk kredit kepada
masyarakat yang mengajukan permohonan. Gampangnya, dalam hal ini
bank adalah penyedia dana bagi masyarakat yang membutuhkan dana.
13
14
15
12
3) Jasa-jasa bank lainnya, seperti transfer uang, penagihan surat berharga
yang berasal dari dalam kota (clearing), penagihan surat berharga yang
berasal dari luar kota atau luar negeri (inkaso), letter of credit, safe
depositbox, bank garansi, bank notes, travellers cheqqu, dan jasa
lainnya. Jasa-jasa bank lain tersebut adalah jasa pendukung dari
kegiatan pokok bank yakni menghimpun dan menyalurkan dana.16
2. Kredit Perbankan
a. Pengertian Kredit
Kredit merupakan bentuk bank untuk melakukan penyaluran dana
kepada masyarakat. Pengertian kredit secara jelas disebutkan pada Pasal 1
angka 11 UU Perbankan yang menyatakan bahwa:
“Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan

dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-
meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak
peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu
dengan pemberian bunga.”
Secara istilah, kredit berasal dari bahasa latin yaitu ‘credere’, yang
berarti kepercayaan. Seorang nasabah atau debitor yang memperoleh kredit
dari bank adalah merupakan seorang yang mendapat kepercayaan dari bank.
Hal ini menunjukkan bahwa yang menjadi dasar pemberian kredit oleh bank
kepada nasabah debitor adalah kepercayaan. Sedangkan menurut Kamus Besar
Bahasa Indonesia (KBBI) kredit ialah pinjaman uang dengan pembayaran
16
Kasmir, Dasar-Dasar Perbankan, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta, 2014, hlm 4
13
pengembalian secara mengangsur atau pinjaman hingga batas jumlah tertentu
yang diizinkan oleh bank atau badan lain.17
Kredit sebagai salahsatu media bank untuk menyalurkan dana kepada
masyarakat, dalam prakteknya diikat dengan sebuah perjanjian yang dalam
pemberian kredit dikenal dengan perjanjian kredit. Perjanjian kredit mengikuti
dasar aturan perjanjian pada umumnya yaitu sebagaimana dalam Buku Ketiga
KUH Perdata tentang perikatan. Pengertian perjanjian dalam Pasal 1313 KUH
Perdata menyebutkan bahwa, “suatu perjanjian adalah suatu perbuatan dengan
mana satu orang atau lebih mengikatkan dirinya terhadap satu orang lain atau
lebih”.18 Perjanjian kredit tersebut, sah atau tidaknya tetap harus berdasarkan
peraturan mengenai syarat sahnya suatu perjanjian, yaitu; sepakat mereka
untuk mengikatkan diri; cakap untuk membuat suatu perjanjian; mengenai
suatu hal tertentu; dan suatu sebab yang halal.19
b. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit
Pemberian kredit oleh bank kepada debitor itu berdasarkan kriteria-
kriteria tertentu. Pada proses pemberian kredit, bank akan melakukan analisis
secara mendalam terhadap seluruh komponen yang ada dalam pemberian
kredit. Komponen-komponen yang dimaksud tersebut ialah seperti persyaratan
kredit termasuk administrasi-administrasi dalam pemberian kredit. Analisis
atau penilaian yang dilakukan bank dalam rangka pemberian kredit tersebut
17
Hermansyah, Op. Cit, hlm. 57
18
19
14
secara sederhana berarti bank tengah mencari alasan atau dasar mengapa harus
memberikan fasilitas kredit terhadap kreditor yang mengajukan permohonan
kredit tersebut.
Analisis atau penilaian tersebut, pada dasarnya bank tunduk terhadap
seluruh peraturan yang ada, dalam peraturan-peraturan yang berkaitan dengan
proses pemberian kredit perbankan di dalamnya mengandung prinsip-prinsip
yang harus dipenuhi, prinsip-prinsip dalam pemberian kredit tersebut antara
lain:20
1) Prinsip kepercayaan, suatu asas yang melandasi hubungan antara bank
dan nasabah bank. Bank berusaha dari dana masyarakat yang disimpan
berdasarkan kepercayaan, sehingga setiap bank perlu menjaga
kesehatan banknya dengan tetap memelihara dan mempertahankan
kepercayaan masyarakat tersebut.
2) Prinsip kehati-hatian (Prudential Principles), suatu prinsip yang
menegaskan bahwa bank dalam menjalankan kegiatan usaha baik
dalam menghimpun terutama dalam penyaluran dana kepada
masyarakat harus sangat berhati-hati. Tujuan dilakukannya prinsip
kehati-hatian ini agar bank selalu dalam keadaan sehat menjalankan
usahanya dengan baik dan mematuhi ketentuan-ketentuan dan norma-
norma hukum yang berlaku di dunia perbankan.
20
Neni Sri Imaniyati, Pengantar Hukum Perbankan Indonesia, Refika Aditama, Bandung,
2010, hlm. 16
15
3) Prinsip kerahasiaan, suatu prinsip yang pada dasarnya untuk
merahasiakan segala transaksi tiap-tiap nasabah atau debitur baik itu
pinjaman maupun simpanan nasabah debitur. Namun, kerahasiaan
tersebut terdapat pengecualian dalam hal ketika untuk kepentingan
suatu pembuktian dalam tindak pidana atau sengketa, keperluan pajak,
hingga dalam rangka tukar-menukar informasi antar bank.
4) Prinsip mengenal nasabah (Know Your Customer), prinsip yang
diterapkan oleh bank untuk mengenal dan mengetahui identitas
nasabah, memantau kegiatan transaksi nasabah termasuk melaporkan
setiap transaksi yang mencurigakan.
3. Kredit Tanpa Agunan
a. Pengertian Kredit Tanpa Agunan
Kredit tanpa agunan adalah kredit yang dikenal dengan sebutan kredit
blanko (Insecured Loan). Kredit blanko adalah pemberian kredit tanpa
jaminan material (agunan fisik), pemberiannya sangat selektif dan ditujukan
kepada nasabah besar yang teruji bonafiditas, kejujuran dan ketaatannya
dalam transaksi perbankan maupun kegiatan usaha yang dijalaninya.21
b. Regulasi Kredit Tanpa Agunan
Kredit tanpa agunan ini pada dasarnya dapat untuk direalisasikan
karena ada dasar hukumnya. Meskipun belum terdapat ketentuan perundang-
21
Ni Made Arini, Prof. Dr. I Gusti Ngurah Wairocana, S.H.,MH, dan Dr. I Wayan
Wiryawan, SH.,MH, “Penyelesaian Permasalahan Kredit Tanpa Agunan (UMKM) di Denpasar”,
Jurnal Hukum, Magister Kenotariatan Universitas Udayana, 2017, hlm. 125
16
undangan yang khusus mengatur mengenai kredit tanpa agunan di perbankan.
Namun, dalam UU Perbankan, Surat Keputusan Bank Indonesia (SK BI),
Surat Edaran Bank Indonesia (SE BI), Peraturan Bank Indonesia (PBI),
Peraturan OJK (POJK), dan ketentuan perjanjian yang terdapat dalam KUH
Perdata buku ketiga mengenai perjanjian pada umumnya, karena perjanjian
kredit adalah salah satu bentuk perjanjian pinjam meminjam sebagaimana
diatur dalam Pasal 1754-1760, praktek mengenai kredit tanpa agunan secara
tidak langsung diatur.22
Pada UU Perbankan misalnya, Pasal 8 ayat (1) yang menyebutkan
bahwa pada intinya bank wajib mempunyai keyakinan berdasarkan analisis
yang mendalam atas itikad dan kemampuan serta kesanggupan nasabah
debitur untuk melunasi utangnya sesuai dengan yang diperjanjikan. Hal
tersebut secara tidak langsung, berarti lebih menganut kepada jaminan yang
bersifat non-fisik, artinya bahwa pemberian kredit dapat dilakukan oleh bank
apabila bank mempunyai keyakinan terhadap debiturnya atas kemampuan, dan
kesanggupan debitur untuk melunasi hutangnya sesuai dengan yang
diperjanjikan.23
4. Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer)
a. Pengertian Prinsip Mengenal Nasabah
Hal pokok dalam kegiatan usaha bank tentunya adalah mengenai
nasabah. Oleh karena itu, kehadiran prinsip-prinsip dalam perbankan perlu
22
Ibid,
23
Ibid,
17
untuk diterapkan. Ketika nasabah mengajukan permohonan kredit, maka salah
satu prinsip yang penting diterapkan adalah prinsip mengenal nasabah. Prinsip
ini pada dasarnya adalah prinsip yang berfungsi untuk mengetahui identitas
nasabah, memantau kegiatan transaksi nasabah, dan pelaporan transaksi yang
mencurigakan.24 Penerapan prinsip mengenal nasabah ini dapat diterapkan
kepada nasabah bank biasa (face to face customer) maupun nasabah tanpa
berhadapan (non-face to face customer), seperti nasabah yang melakukan
transaksi melalui telepon, surat menyurat, dan electronik banking.25
b. Regulasi Mengenai Prinsip Mengenal Nasabah
Prinsip mengenal nasabah, diatur dalam berbagai bentuk peraturan
yang dapat dijabarkan berikut ini:
1) Pasal 29 ayat (2) UU Perbankan, intinya menyatakan bahwa bank wajib
melakukan kegiatan usaha sesuai dengan prinsip kehati-hatian. Pada
ketentuan ini memang tidak disebutkan secara langsung mengenai
prinsip mengenal nasabah, namun apabila penerapan prinsip kehati-
hatian itu dilaksanakan maka secara otomatis prinsip mengenal nasabah
itu telah dilaksanakan. Hal ini dikarenakan, prinsip mengenal nasabah
adalah salahsatu jalan untuk merealisasikan prinsip kehati-hatian.26
2) Peraturan Bank Indonesia Nomor : 5/21/PBI/2003 tentang Perubahan
Kedua Atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/10/PBI/2001 tentang
24
Neni Sri Imaniyati, Op. Cit, hlm. 16-18
25
Munir Fuady, Hukum Perbankan Modern, Citra Aditya Bakti, Bandung, 2004, hlm. 210
26
Asep Rozali, “Prinsip Mengenal Nasabah dalam Praktik Perbankan”, Jurnal Hukum
Sekolah Tinggi Hukum Bandung, 2011, hlm. 304
18
Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer
Principles).
3) Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 22/POJK.04/2014
tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh Penyedia Jasa Keuangan di
Sektor Pasar Modal
5. Kredit Bermasalah
a. Pengertian Kredit Bermasalah
Setiap pemberian kredit itu mengandung suatu resiko, yaitu resiko
kredit. Terlebih dalam praktek kredit tanpa agunan, peluang resiko kredit
menjadi semakin lebar. Oleh karena itu, kredit yang tidak berjalan lancar ini
dikenal dengan istilah kredit bermasalah. Kredit bermasalah merupakan suatu
resiko yang terkandung dalam sebuah pemberian kredit oleh bank, resiko
tersebut berupa keadaan dimana kredit tidak dapat kembali tepat pada
waktunya.27
Suatu perjanjian kredit dikatakan kredit bermasalah apabila debitor
mengingkari janjinya membayar bunga dan/atau kredit induk yang telah jatuh
tempo, sehingga terjadi keterlambatan pembayaran atau sama sekali tidak ada
pembayaran, dengan demikian mutu kredit menjadi merosot.28 Berdasarkan
konsep perbankan, definisi kredit bermasalah adalah kredit yang berada pada
klasifikasi diragukan dan macet. Istilah ‘diragukan’ dan ‘macet’ di sini
27
28
Bekti Kristiantoro, “Pelaksanaan Penyelesaian Kredit Bermasalah Dengan Jaminan Hak
Tanggungan Di PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Semarang”, Tesis, Magister
Kenotariatan Universitas Semarang, 2006, hlm. 58
19
mengacu kepada ketentuan Bank Indonesia yang dianut oleh perbankan
Indonesia. Sehingga berdasarkan beberapa definisi tersebut diatas,
menimbulkan berbagai pertanyaan mengenai apakah kredit macet itu sama
dengan kredit bermasalah. Maka, setiap kredit macet merupakan kredit
bermasalah namun belum tentu kredit bermasalah adalah kredit macet.29
b. Penyelesaian Kredit Bermasalah
Kredit bermasalah belum tentu kredit macet. Namun, ketika suatu
perjanjian kredit itu bermasalah. Bank harus segera mengambil tindakan. Hal
tersebut dikarenakan, dampak dari kredit bermasalah itu sangatlah besar dan
harus segera ditangani. Penanganan kredit bermasalah adalah kecepatan
pengembalian biaya yang seminimal mungkin menjadi bagian yang tidak
dapat terpisahkan dalam upaya bank mengatasi permasalahan kredit
bermasalah.30
Dalam menangani kredit bermasalah, pimpinan bank harus tetap
berpegang pada pedoman pokok-pokok penanganan kredit bermasalah, yaitu
usaha penyelamatan kredit secara maksimal.31 Upaya penyelamatan kredit
dapat ditempuh dengan jalur hukum maupun jalur non-hukum. Upaya
penyelamatan kredit melalui jalur non-hukum dapat dilakukan dengan cara
seperti penjadwalan kembali (rescheduling); persyaratan kembali
29
Mahmoeddin, Dasar-Dasar Kredit BPR, Quantum, Bandung, 2010, hlm. 3
30
Badriyah Harun, Op. Cit, hlm. 114
31
Siswanto Sutojo, Menangani Kredit Bermasalah, Damar Mulia Pustaka, Jakarta, 2008,
hlm. 25
20
(reconditioning); dan penataan kembali (restructuring).32 Sedangkan, upaya
penyelamatan kredit melalui jalur hukum dapat dilakukan dengan cara seperti
somasi; gugatan kepada debitur melalui pengadilan negeri; eksekusi putusan
pengadilan; eksekusi akta pengakuan utang; eksekusi hak tanggungan; parate
eksekusi hak tanggungan; eksekusi terhadap penjamin; Lembaga paksa badan;
dan kepailitan melalui pengadilan niaga.33
6. Jaminan dan Hukum Jaminan
a. Jaminan dalam Kredit Perbankan
Fungsi jaminan dalam praktek pemberian kredit perbankan sangat
vital. Jaminan merupakan salahsatu media bank, untuk memperoleh keyakinan
dalam proses analisis pemberian kredit. Jaminan adalah sesuatu yang
diberikan kepada kreditor untuk menimbulkan keyakinan bahwa debitur akan
memenuhi kewajiban yang dapat dinilai dengan uang yang timbul dari suatu
perikatan.34 Selain itu, Pasal 1131 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata
berbunyi: “Segala kebendaan siberutang, baik yang bergerak maupun yang
tidak bergerak, baik yang sudah ada maupun yang baru akan ada di kemudian
hari, menjadi tanggungan untuk segala perikatan perseorangan”.35
Pasal 1132 KUH Perdata turut menyebutkan bahwa “kebendaan
tersebut menjadi jaminan bersama-sama semua orang yang mengutangkan
32
Badriyah Harun, Op. Cit, hlm. 118-120
33
Ibid, hlm. 121-125
34
Hartono Hadi Saputro, Pokok-Pokok Hukum Perikatan dan Hukum Jaminan, Liberty,
Yogyakarta, 1984, hlm. 50
35
21
padanya; pendapatan penjualan benda-benda itu dibagi-bagi menurut
keseimbangan, yaitu menurut besar kecilnya piutang masing-masing kecuali
apabila di antara para berpiutang itu ada alasan-alasan yang sah untuk
didahulukan”.36 Selain jaminan berupa keyakinan atas kemampuan debitor
untuk melunasi hutangnya, bank juga mengutamakan agunan dalam
pemberian kredit sebagaimana diatur dalam Pasal 1 angka 23 Undang-Undang
Perbankan yang berbunyi: “Agunan adalah jaminan tambahan yang
diserahkan nasabah debitur dalam rangka pemberian kredit atau pembiayaan
berdasarkan prinsip syariah”. Agunan diperlukan oleh kreditor bank, karena
merupakan salah satu upaya untuk mengantisipasi resiko yang mungkin
menimbulkan yang mungkin timbul dalam tenggang waktu antara pelepasan
dan pelunasan kredit. Apabila debitur lalai melunasi kredit yang diberikan
maka bank dapat menarik kembali dana yang disalurkan dengan
memanfaatkan agunan tersebut.37
b. Macam-macam jaminan
Apabila merujuk kepada ketentuan Pasal 1131-1132 KUH Perdata,
pada dasarnya jaminan itu ada 2 (dua) yaitu jaminan umum dan jaminan
khusus. Jaminan umum adalah jaminan yang diberikan bagi kepentingan
semua kreditor yang menyangkut semua harta kekayaan debitor.38 Dari definisi
36
37
Nita Putri Yadiarsih, “Kredit Dengan Jaminan Surat Keputusan Pegawai Negeri di Bank
Rakyat Indonesia Cabang Karanganyar”, Jurnal Hukum, Edisi No. 1 Vol. 2, Fakultas Hukum
Universitas Slamet Riyadi, 2016, hlm. 10-12
38
Frieda Husni Hasbullah, Hukum Kebendaan Perdata Hak-Hak Yang Memberikan
Jaminan Jilid 2, Indo Hill-Co, Jakarta, 2005, hlm. 8
22
tersebut dapat dilihat bahwa benda-benda jaminan tidak hanya diperuntukkan
untuk kreditor tertentu, akan tetapi hasil dari penjualan benda yang menjadi
jaminan akan dibagi secara seimbang untuk seluruh kreditor sesuai dengan
jumlah hutang yang dimiliki oleh debitor. Sedangkan, jaminan khusus
merupakan alternatif dari jaminan umum itu sendiri. Artinya, keberadaan
jaminan khusus adalah untuk menutupi kelemahan yang ada pada jaminan
umum. Jaminan khusus sendiri terbagi ke dalam 2 (dua) hal, yaitu jaminan
perorangan dan jaminan kebendaan.39
F. Definisi Operasional
Adanya definisi operasional ini adalah dalam rangka menyatukan atau
menyelaraskan pandangan atau konsepsi materiil yang ada pada penelitian ini.
Berikut ini adalah definisi operasional yang dapat disajikan:
1. Penerapan
Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia, penerapan adalah perbuatan
menerapkan, pemasangan, dan/atau mempraktekkan.40 Pada penelitian ini, makna
kata ‘penerapan’ persis dengan pengertian tersebut diatas. Maksudnya adalah, pada
penelitian ini akan dikaji mengenai penerapan suatu prinsip yakni prinsip mengenal
nasabah.
39
https://www.legalku.com/hukum-jaminan-dalam-indonesia/ terakhir diakses pada 01
Desember 2020 Pukul 20.47 WIB
40
Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI), terdapat dalam https://kbbi.web.id/terap-2
terakhir diakses pada 01 Desember 2020 Pukul 22.03 WIB
23
2. Prinsip Mengenal Nasabah
Prinsip mengenal nasabah adalah salahsatu prinsip dalam bank untuk
mengenal dan mengetahui identitas nasabah, memantau kegiatan transaksi nasabah
termasuk melaporkan setiap transaksi yang mencurigakan.41 Pada penelitian ini,
konteks yang di inginkan sesuai dengan pengertian tersebut diatas. Maksudnya
adalah, pada penelitian ini yang akan dikaji ialah mengenai kebijakan atau
kebijaksanaan bank tentang prinsip mengenal nasabah dalam proses pemberian
kredit instansi.
3. Perjanjian
Perjanjian adalah suatu perbuatan dengan mana satu orang atau lebih
mengikatkan dirinya terhadap satu orang lain atau lebih.42 Pengertian perjanjian ini
sesuai dengan yang dimaksudkan pada penelitian ini, yang mana adanya perjanjian
kredit instansi antara suatu bank dengan debitor atau nasabahnya.
4. Kredit Instansi
Kredit instansi lebih dikenal dengan kredit pegawai. Kredit instansi atau
kredit pegawai yang dimaksud dalam penelitian ini adalah kredit instansi atau
pegawai swasta dan/atau non-pemerintahan. Salahsatu bank penyalur kredit
instansi atau kredit pegawai adalah Bank BPD DIY, yang menamakan produknya
sebagai kredit swaguna dan kredit multi usaha.43
41
Neni Sri Imaniyati, Loc. Cit
42
43
http://www.bpddiy.co.id/index.php?page=produk&sub=kreditpegawai terakhir di akses
pada 1 Desember 2020 Pukul 23.43 WIB
24
blanko (Insecured Loan). Kredit blanko adalah pemberian kredit tanpa jaminan
material (agunan fisik), pemberiannya sangat selektif dan ditujukan kepada nasabah
besar yang teruji bonafiditas, kejujuran dan ketaatannya dalam transaksi perbankan
maupun kegiatan usaha yang dijalaninya.44 Pada penelitian ini, maksud dari kredit
tanpa agunan sesuai dengan pengertian tersebut diatas. Artinya adalah, pada
penelitian ini sasaran penelitiannya ialah kepada kredit instansi yang tidak sama
sekali menghadirkan jaminan material atau fisik.
G. Metodologi Penelitian
1. Jenis Penelitian
Penelitian mengenai “Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam
BPD DIY)” menggunakan jenis penelitian empiris. Penelitian empiris adalah suatu
metode penelitian hukum yang berfungsi untuk melihat hukum dalam artian nyata
dan meneliti bagaimana bekerjanya hukum di lingkungan masyarakat. 45 Penelitian
empiris pada definisi yang lain adalah suatu penelitian yang dilakukan untuk
menganalisa tentang sejauh manakah suatu peraturan atau perundang-undangan
44
Ni Made Arini……, Loc. Cit
45
https://idtesis.com/metode-penelitian-hukum-empiris-dan-normatif/ terakhir di akses
pada 2 Desember 2020 Pukul 00.06 WIB
25
berlaku secara wajar dan efektif dan berfungsi secara nyata di lapangan.46 Artinya,
dalam proses penelitian nantinya peneliti akan terjun langsung ke lapangan. Jenis
penelitian empiris digunakan untuk meneliti mengenai penerapan prinsip mengenal
nasabah dalam pemberian kredit instansi dan mekanisme hukum yang dijalankan
Bank BPD DIY selaku kreditur dalam pemberian kredit instansi ketika debitor
dipecat dan/atau meninggal dunia.
2. Pendekatan Penelitian
Pendekatan pada penelitian ini adalah pendekatan konseptual (Conceptual
Approach), dan pendekatan peraturan perundang-undangan. Hal ini memberikan
arti bahwa pada penelitian ini penulis akan memadupadankan konsep, pendapat
atau doktrin, berbagai macam dasar hukum dan peristiwa hukum yang terjadi dalam
masyarakat (law in action) atau hukum dalam kenyataan di lapangan.
3. Obyek Penelitian
Obyek penelitian pada penelitian ini adalah perjanjian kredit instansi atau
yang lebih dikenal dengan kredit pegawai. Perjanjian kredit instansi atau pegawai
yang dimaksud disini adalah bagi debitor yang tergolong sebagai pegawai atau
karyawan instansi swasta atau non-pemerintahan.
Hilman Hadikusuma, “Metode Pembuatan Kertas Kerja atau Skripsi Ilmu Hukum”, Cet. 1,
46
Mandar Maju, Bandung, 1995, hlm. 62

26
4. Subyek Penelitian
Subyek pada penelitian ini adalah perwakilan dari pihak Bank BPD DIY
Pusat. Perwakilan yang dimaksud adalah pihak-pihak yang masih terkait dengan
proses pemberian kredit instansi atau kredit pegawai di Bank BPD DIY Pusat.
5. Sumber Data Penelitian
a. Data primer, merupakan data yang didapatkan langsung dari subyek
penelitian dan lokasi penelitian. Pada penelitian ini, data primer akan
dikumpulkan melalui wawancara yang terstruktur. Artinya, penulis sudah
mempersiapkan daftar pertanyaan yang nantinya akan diajukan kepada
narasumber penelitian yakni subyek penelitian itu sendiri.
b. Data sekunder, merupakan data yang diperoleh dari literatur, dokumen-
dokumen dan data yang terkait dengan penelitian, peraturan perundang-
undangan yang berlaku dan bahan hukum lainnya yang berkaitan dengan
penelitian.
6. Teknik Pengumpulan Data
a. Data primer, pada penelitian ini data primer diperoleh dari wawancara
yang dilakukan kepada subyek penelitian. Wawancara dilakukan secara
terstruktur, artinya penulis telah menyiapkan daftar pertanyaan yang
dibatasi pada aspek permasalahan yang hendak dikaji.
b. Data sekunder, pada penelitian ini data sekunder diperoleh dengan cara
studi kepustakaan yaitu dengan mengkaji buku-buku, jurnal, produk
penelitian hukum selain jurnal dan peraturan perundang-undangan yang
terkait dengan prinsip mengenal nasabah.

27
7. Analisis Data
Data Primer yang diperoleh dari proses wawancara disusun sehingga
menghasilkan gambaran mengenai proses pemberian kredit hingga perjanjian kredit
instansi. Kemudian, data sekunder yang telah dipilih tersebut diatas kemudian
disusun secara sistematis sehingga menghasilkan gambaran menyeluruh mengenai
asas-asas hukum, kaidah-kaidah hukum dan ketentuan hukum yang kemudian
dianalisis secara kualitatif dan logis. Data yang diperoleh melalui penelitian akan
dikaji secara mendalam sebagai bahan kajian yang komprehensif, dan hasil analisis
akan disajikan secara deskriptif analisis. Apabila dijabarkan menjadi sebuah
tahapan-tahapan, maka berikut ini adalah tahapan analisis data dalam penelitian ini:
a. Mengklasifikasi data, semua data yang diperoleh diklasifikasikan
berdasarkan kaitannya dengan pokok-pokok bahasan dalam penelitian ini,
memilah antara data primer dengan data sekunder secara teliti.
b. Editing data, seluruh data yang telah diklasifikasikan disusun secara
sistematis, melengkapi data yang masih kurang lengkap sehingga dapat
memberikan gambaran mengenai jawaban atas pokok-pokok masalah
dalam penelitian ini.
c. Pemaparan hasil analisis, disajikan secara deskriptif yaitu dengan bentuk
penjelasan yang bersifat naratif.
d. Langkah terakhir adalah pengambilan kesimpulan. Pengambilan
kesimpulan didasarkan atas seluruh data yang diperoleh dalam proses
penelitian dari sumber-sumber data yang terpercaya, professional dan

28
terjamin keasliannya, data yang dapat dilampirkan akan dilampirkan pada
bagian lampiran sebagai bukti keaslian data penelitian.
H. Sistematika Penulisan
Pada sistematika penulisan ini, untuk mempermudah proses dalam
memperoleh gambaran pada hasil skripsi ini, maka akan diuraikan secara singkat
mengenai sistematika penulisan skripsi, yaitu; BAB I Pendahuluan dalam skripsi
ini berisi latar belakang, rumusan masalah, tujuan penelitian, orisinalitas penelitian,
tinjauan Pustaka, definisi operasional, metode penelitian, dan sistematika
penulisan; BAB II berisi mengenai tinjauan pustaka pada skripsi ini yang terdiri
atas kajian teoritis yang berfungsi sebagai pedoman dalam melakukan pembahasan
terhadap pokok masalah yang berkaitan dengan tinjauan umum tentang perbankan,
perjanjian kredit, kredit tanpa agunan, hukum jaminan dan prinsip mengenal
nasabah; BAB III berisi mengenai hasil penelitian beserta pembahasan yang
menjabarkan seluruh hasil analisis dalam rangka menjawab pertanyaan pada
rumusan masalah; dan BAB IV merupakan penutup yang berisi kesimpulan dan
saran tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Dalam Pemberian Kredit
Instansi (Analisis Terhadap Pemberian Kredit Instansi di Bank BPD DIY).

BAB II
TINJAUAN UMUM TENTANG KREDIT PERBANKAN DAN HUKUM
JAMINAN
A. Tinjauan Umum Lembaga Keuangan Perbankan
1. Perkembangan Perbankan di Indonesia
Sejarah perbankan nasional tidak lepas dari zaman penjajahan Hindia
Belanda. Pada masa itu De Javasche Bank, NV didirikan di Batavia (sekarang
Jakarta) pada 24 Januari 1828, kemudian menyusul Nederlandsche Indische
Escompto Maatschappij, NV pada tahun 1918 sebagai pemegang monopoli
pembelian hasil bumi dalam negeri dan penjualan ke luar negeri serta terdapat
beberapa bank yang memegang peranan penting di Hindia Belanda. Bank yang
dimaksud antara lain:47
a. De Javasche, NV
b. De Postspaarbank
c. Hulp en Spaar Bank
d. De Algemene Volkskrediet Bank
e. Nederlandsche Handelsmaatschappij (NHM)
f. Nationale Handelsbank (NHB)
g. De Escompto Bank, NV
h. Nederlansch Indische Handelsbank
47
Neni Wijayanti, “Peran Customer Service dalam Meningkatkan Pelayanan Kepada
Nasabah di Bank Lampung Cabang Bandar Jaya”, Skripsi, Perbankan Syariah Institut Agama Islam
Negeri (IAIN) Metro, 2018, hlm. 28
29
30
Selain itu, juga terdapat bank milik orang Indonesia, dan orang asing yang
berasal dari Tiongkok, Jepang, dan Eropa. Bank-bank tersebut antara lain; NV.
Nederlandsch Indische Spaar En Deposito Bank; Bank Nasional Indonesia; Bank
Abuan Saudagar; NV Bank Boemi; The Chartered Bank of India, Australia and
China; The Yokohama Species Bank; The Matsui Bank; The Bank of China; dan
Batavia Bank.48 Ketika memasuki zaman kemerdekaan, perbankan di Indonesia
semakin maju dan berkembang. Banyak bank yang kemudian di nasionalisasikan
oleh pemerintah Indonesia. Hingga kini, praktik perbankan sudah sampai kepada
masyarakat pedesaan di seluruh Indonesia.
2. Peraturan Perbankan Nasional
Hukum yang mengatur masalah perbankan disebut dengan hukum
perbankan (banking law), yaitu seperangkat kaidah hukum dalam bentuk peraturan
perundang-undangan, yurisprudensi, doktrin dan lain-lain. Selain itu, hukum
perbankan juga dikenal sebagai suatu sumber hukum yang mengatur masalah-
masalah perbankan sebagai lembaga dan aspek kegiatannya sehari-hari, rambu-
rambu yang harus dipenuhi oleh suatu bank, perilaku petugas-petugasnya, hak dan
kewajiban, tugas tanggung jawab para pihak yang terkait dengan bisnis perbankan,
apa yang boleh dilakukan bank, eksistensi perbankan, dan lain-lain yang berkenaan
dengan dunia perbankan.49
Perbankan sebagai segala sesuatu yang menyangkut tentang bank,
mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses melaksanakan
48
Ibid, hlm. 29
49
Munir Fuady, Op. Cit, hlm. 14
31
kegiatan usahanya, maka pada prinsipnya hukum perbankan adalah keseluruhan
norma-norma tertulis maupun norma-norma tidak tertulis yang mengatur tentang
bank, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses melaksanakan
kegiatan usahanya. Norma-norma tertulis yang dimaksud adalah seluruhan
peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai bank, sedangkan norma-
norma yang tidak tertulis adalah hal-hal kebiasaan-kebiasaan yang timbul dalam
praktek perbankan.50 Dasar hukum beroperasinya lembaga perbankan nasional jika
di urutkan berdasarkan Undang-Undang No 12 Tahun 2011 Tentang Pembentukan
Perundang-undangan adalah yang pertama, Undang-Undang Dasar NRI 1945
(terutama pasal 33). Kedua, Undang-Undang Nomor 07 Tahun 1992 tentang
Perbankan. Ketiga, Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas
Undang-Undang Nomor 07 Tahun 1992 tentang Perbankan. Keempat, Undang-
Undang Nomor 3 Tahun 2004 tentang Bank Indonesia. Kelima, KUH Perdata
terutama ketentuan dalam Buku II dan III mengenai jaminan kebendaan dan
perjanjian. Keenam, KUH Dagang terutama ketentuan dalam Buku I mengenai
surat-surat berharga. Terakhir, peraturan-peraturan lain dibawah undang-undang
yang mengatur tentang perbankan.51
Sejak Indonesia merdeka, telah menyusun 3 (tiga) peraturan perundang-
undangan yang berkaitan dengan perbankan, diantaranya yaitu Undang-Undang
Nomor 14 Tahun 1967 tentang Pokok-Pokok Perbankan yang kemudian diubah
dengan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan dan Undang-
50
Djoni S Gazali dan Rachmadi Usman, “Hukum Perbankan”, Edisi 1 Cet. 1, Sinar
Grafika, Jakarta, 2010, hlm. 2
51
Neni Sri Imaniyati, Op. Cit, hlm. 18
32
Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7
Tahun 1992 tentang Perbankan. Pengaturan perbankan di Indonesia pada dasarnya
mempunyai 3 (tiga) fungsi utama yaitu; mendorong stabilitas moneter; melindungi
dan mengawasi kegiatan perbankan baik bank maupun nasabah; dan mendorong
pencapaian program pembangunan nasional.
3. Prinsip-Prinsip Perbankan Nasional
Hukum perbankan di Indonesia, mengenal 4 (empat) prinsip perbankan.
Prinsip-prinsip ini adalah diperuntukkan bagi perbankan dalam menjalankan
kegiatan usahanya. Prinsip-prinsip tersebut diantaranya adalah:52
a. Prinsip Kepercayaan (Fiduciary Relation Principle)
Prinsip kepercayaan adalah suatu asas yang melandasi hubungan
antara bank dan nasabah bank. Bank berusaha dari dana masyarakat yang
disimpan berdasarkan kepercayaan, sehingga setiap bank perlu menjaga
kesehatan banknya dengan tetap memelihara dan mempertahankan
kepercayaan masyarakat. Kepercayaan masyarakat terhadap bank ini
sangat penting, karena salah satu kegiatan usaha bank adalah
menghimpun dana masyarakat dan kemudian menyalurkannya kembali
ke dalam bentuk perkreditan.
b. Prinsip Kehati-hatian (Prudential Principle)
Prinsip kehati-hatian adalah suatu prinsip yang menegaskan bahwa
bank dalam menjalankan kegiatan usaha baik dalam penghimpunan
52
Ibid, hlm. 16
33
terutama dalam penyaluran dana kepada masyarakat harus sangat
berhati-hati. Tujuan dilakukannya prinsip kehati-hatian ini agar bank
selalu dalam keadaan sehat menjalankan usahanya dengan baik dan
mematuhi ketentuan-ketentuan dan norma-norma hukum yang berlaku di
dunia perbankan. Pasal 29 ayat (2) UU Perbankan menyatakan bahwa:
“Bank wajib memelihara tingkat kesehatan bank sesuai dengan

ketentuan kecukupan modal, kualitas aset, kualitas manajemen,
likuiditas, rentabilitas, solvabilitas, dan aspek lain yang
berhubungan dengan usaha bank, dan wajib melakukan kegiatan
usaha sesuai dengan prinsip kehati-hatian”.
Prinsip kehati-hatian dengan prinsip mengenal nasabah pada
dasarnya dalam praktek dunia perbankan saling melengkapi. Penerapan
prinsip kehati-hatian dapat tercapai ketika prinsip mengenal nasabah itu
diterapkan. Begitu juga sebaliknya, penerapan prinsip mengenal nasabah
dapat tercapai ketika prinsip kehati-hatian itu diterapkan. Hal tersebut
dikarenakan baik prinsip kehati-hatian maupun prinsip mengenal
nasabah itu sangat vital perannya dalam praktek usaha perbankan.
c. Prinsip Kerahasiaan (Secrecy Principle)
Pasal 40 UU Perbankan pada intinya menyatakan bahwa bank wajib
merahasiakan keterangan mengenai nasabah penyimpan dan
simpanannya. Namun, dalam ketentuan tersebut kewajiban
merahasiakan itu bukan tanpa pengecualian. Kewajiban merahasiakan itu
dikecualikan untuk hal-hal kepentingan pajak, penyelesaian utang
piutang bank yang sudah diserahkan kepada Badan Urusan Piutang dan
Lelang/Panitia Urusan Piutang Negara (UPLN/PUPN), untuk
kepentingan pengadilan perkara pidana, dalam perkara perdata antara

34
bank dengan nasabah, dan dalam rangka tukar menukar informasi antar
bank.
d. Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principle)
Prinsip mengenal nasabah adalah prinsip yang diterapkan oleh bank
untuk mengenal dan mengetahui identitas nasabah, memantau kegiatan
transaksi nasabah termasuk melaporkan setiap transaksi yang
mencurigakan. Bank Indonesia mengeluarkan peraturan mengenai
prinsip mengenal nasabah dalam peraturan Bank Indonesia yaitu
Peraturan Bank Indonesia No. 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan Prinsip
Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principle) sebagaimana
terakhir diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 5/23/PBI/2003.
Tujuan yang hendak dicapai dalam penerapan prinsip mengenal nasabah
adalah meningkatkan peran lembaga keuangan dengan berbagai
kebijakan dalam menunjang praktik lembaga keuangan, menghindari
berbagai kemungkinan lembaga keuangan dijadikan ajang tindak
kejahatan dan aktivitas illegal yang dilakukan nasabah, dan melindungi
nama baik dan reputasi lembaga keuangan.
4. Jenis-Jenis Perbankan
Lembaga keuangan seperti perbankan, pada dasarnya dari berbagai segi
sudut pandang terdapat berbagai macam jenisnya, diantaranya adalah sebagai
berikut:
a. Dilihat dari segi bidang usahanya, yaitu Bank Umum dan Bank
Perkreditan Rakyat (BPR). Pengertian kedua jenis bank tersebut terdapat

35
pada Pasal 1 angka 3 dan 4 UU Perbankan yang menyatakan bahwa
“Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional dan/atau berdasarkan prinsip Syariah yang dalam
kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran”;”Bank
Perkreditan Rakyat adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha
secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip Syariah yang dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran”.53
Berdasarkan ketentuan Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun
1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992
tentang Perbankan disebutkan bahwa pada intinya bentuk hukum suatu
bank umum dapat berupa perseroan terbatas, koperasi dan perusahaan
daerah. Sedangkan, bentuk hukum suatu bank perkreditan rakyat dapat
berupa perusahaan daerah, koperasi, perseroan terbatas dan bentuk lain
yang ditetapkan dengan peraturan pemerintah.
b. Dilihat dari segi kepemilikannya, bank dapat dimiliki oleh pemerintah,
pihak swasta nasional dan oleh asing. Bank yang dimiliki pemerintah
berarti akta pendirian maupun modalnya dimiliki oleh pemerintah baik
pusat maupun daerah.54 Bank Swasta Nasional, bank dimana seluruh atau
sebagian besarnya dimiliki oleh swasta nasional serta akta pendiriannya
didirikan oleh swasta.55 Sedangkan, bank asing merupakan cabang bank
53
Uswatun Hasanah, Op. Cit, hlm. 20
54
Kasmir, Op. Cit, hlm. 21
55
Ibid, hlm. 22
36
yang ada di luar negeri, baik milik swasta atau pemerintah asing yang
modalnya dimiliki oleh warga negara asing atau badan hukum asing.56
c. Dilihat dari segi status, kedudukan atau status ini menunjukkan ukuran
kemampuan bank dalam melayani masyarakat baik dari segi jumlah
produk, modal maupun kualitas pelayanannya. Jenis bank dilihat dari
segi status dapat dibedakan menjadi 2 (dua) yaitu; Bank Devisa
merupakan bank yang dapat melaksanakan transaksi ke luar negeri atau
yang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluruhan, misalnya
transfer ke luar negeri, inkaso keluar negeri, travellers cheque,
pembukaan dan pembayaran Letter of Credit dan transaksi lainnya.
Persyaratan untuk menjadi bank devisa ini ditentukan oleh Bank
Indonesia; dan Bank Non-Devisa merupakan bank yang belum
mempunyai izin untuk melaksanakan transaksi sebagai bank devisa
sehingga tidak dapat melaksanakan transaksi seperti halnya bank devisa.
Jadi transaksi yang dilakukan masih dalam batas-batas negara.57
d. Dilihat dari segi cara menentukan harga, jenis bank jika dilihat dari segi
atau caranya dalam menentukan harga, baik harga jual maupun harga beli
terbagi dalam 2 (dua) kelompok yaitu; Pertama, bank yang berdasarkan
prinsip konvensional, dalam mencari keuntungan dan menetukan harga
kepada para nasabahnya. Bank yang berdasarkan prinsip konvensional
menggunakan metode bunga sebagai harga, untuk produk simpanan
56
Ibid, hlm. 23
57
Ibid, hlm. 24-25
37
seperti giro, tabungan maupun deposito. Demikian pula harga untuk
produk pinjamannya (kredit) juga ditentukan berdasarkan tingkat suku
bunga tertentu, penentuan harga ini dikenal dengan istilah spread based.
Jasa-jasa bank lainnya pihak perbankan konvensional menggunakan atau
menerapkan berbagai biaya-biaya dalam nominal atau persentase
tertentu. Sistem pengenan biaya ini dikenal dengan istilah fee based;
Kedua, bank yang berdasarkan prinsip Syariah, dalam menentukan harga
atau mencari keuntungan bagi bank yang berdasarkan prinsip Syariah
maka menggunakan metode pembiayaan berdasarkan prinsip bagi hasil
(mudharabah), pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal
(musyarakah), prinsip jual beli barang dengan memperoleh keuntungan
(murabahah), pembiayaan barang modal berdasarkan sewa murni tanpa
pilihan (ijarah), dan dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan
barang yang disewa dari pihak bank oleh pihak lain (ijarah muntahiyyah
bittamlik).
5. Fungsi dan Tujuan Perbankan
Menurut UU No. 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang
Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan (Bab II Pasal 4) tujuan perbankan adalah
untuk menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan
pemerataan, pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional ke arah peningkatan
kesejahteraan hidup rakyat banyak.58 Fungsi utama perbankan Indonesia adalah
sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat, hal ini sebagaimana tertuang
58
Bab II Pasal 4 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan
38
dalam Pasal 3 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas
Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan. Di Indonesia, lembaga
perbankan memiliki misi dan fungsi sebagai agen pembangunan (agent of
development).59 Fungsi bank sebagai lembaga perantara keuangan antara
masyarakat yang kekurangan dana dengan masyarakat yang kelebihan dana.60
Artinya adalah selain menghimpun dengan berbagai produk tabungan dan
sebagainya maka juga menyalurkan dana dengan produk kredit dan sebagainya.
6. Hubungan Hukum Nasabah dengan Bank
Nasabah merupakan pihak yang menggunakan jasa bank. Penghimpunan
dana dan pemberian kredit merupakan pelayanan jasa perbankan yang utama dari
semua kegiatan lembaga keuangan bank. Berdasarkan Pasal 1 angka 16 UU tentang
Perbankan, nasabah adalah pihak yang menggunakan jasa bank.61 Berdasarkan UU
tentang Perbankan, nasabah dapat dibedakan menjadi 2 (dua), yaitu: Pertama,
nasabah penyimpan merupakan nasabah yang menempatkan dananya di bank dalam
bentuk simpanan berdasarkan perjanjian bank dengan nasabah yang
bersangkutan.62 Kedua, nasabah debitor merupakan nasabah yang memperoleh
fasilitas kredit atau pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah atau yang
dipersamakan dengan itu berdasarkan perjanjian bank dengan nasabah yang
bersangkutan.63
59
Neni Sri Imaniyati, Op. Cit, hlm. 13-14
60
Kasmir, Loc. Cit
61
Pasal 1 angka 16 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan
62
63
39
Kemudian, adanya nasabah dan pihak bank dalam kegiatan usaha bisnis
perbankan menyebabkan adanya suatu hubungan hukum antara nasabah dengan
bank. Hubungan hukum antara nasabah dengan bank pada dasarnya diatur oleh
‘hukum perjanjian’. Suatu perjanjian ialah suatu peristiwa dimana seseorang
berjanji kepada seseorang yang lain atau dua orang itu saling berjanji untuk
melakukan suatu hal. Perjanjian tersebut menerbitkan suatu perikatan antara dua
orang yang membuatnya. Hukum perjanjian memang merupakan suatu hal yang
menjadi dasar apabila di antara dua orang akan melakukan hubungan dalam bidang
hukum. Pada hukum perjanjian diatur tentang apa yang menjadi hak dan kewajiban
dari kedua belah pihak.64
Pada praktik dunia perbankan, perjanjian yang demikian lazim dinamakan
dengan perjanjian kredit bank. Bentuk hubungan hukum antara bank dan nasabah
peminjam dana adalah kesepakatan pinjam-meminjam, yang merupakan bagian
dari pengertian kredit itu sendiri. Pada kitab Undang-Undang Hukum Perdata
ternyata tidak terdapat suatu bentuk hubungan hukum khusus atau lembaga
perjanjian khusus yang namanya Perjanjian Kredit Bank.65 Oleh karena itu,
penetapan mengenai bentuk hubungan hukum antara bank dan nasabah debitor
yang disebut Perjanjian Kredit Bank itu, harus digali dari sumber-sumber di luar
Kitab Undang-Undang Hukum Perdata. Sebagaimana dikemukakan di atas,
demikian pula Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 sebagaimana telah diubah
64
Putra Pierson David Iroth, “Perjanjian Kredit Bank Sebagai Dasar Hubungan Hukum
Antara Bank dan Nasabah Menurut Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan”,
Jurnal Hukum, Edisi Vol. V/No. 5/Jul/2017, Fakultas Hukum Universitas Sam Ratulangi, 2017,
hlm. 107
65
Ibid,
40
dengan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan tidak
merumuskan pengertian dan konstruksi hubungan hukum dalam pemberian kredit
bank tersebut.66
Kelahiran pemberian kredit bank itu berdasarkan kepada persetujuan atau
kesepakatan pinjam-meminjam uang antara bank sebagai kreditor dan pihak
nasabah peminjam dana sebagai debitor dalam jangka waktu tertentu, yang telah
disetujui ataupun disepakati bersama dan pihak peminjam mempunyai kewajiban
untuk melunasi utangnya tersebut dengan memberikan baik sejumlah bunga,
imbalan, atau pembagian hasil keuntungan.67 Hubungan antara nasabah dan bank
didasarkan pada 2 (dua) unsur yang paling berkaitan, yaitu hukum dan kepercayaan.
Suatu bank hanya bisa melakukan kegiatan dan mengembangkan banknya, apabila
masyarakat percaya untuk menyimpan uangnya pada produk-produk perbankan
yang ada pada bank tersebut. Berdasarkan kepercayaan masyarakat tersebut, bank
dapat memobilisasi dana dari masyarakat untuk ditempatkan pada banknya dan
bank akan memberikan jasa-jasa perbankan.68
Melihat 2 (dua) fungsi bank tersebut, baik penghimpun ataupun penyalur
dana, maka terdapat 2 (dua) hubungan yang lazim antara bank dan nasabah yaitu
hubungan hukum antara bank dan nasabah penyimpan dana, dan hubungan hukum
antara bank dan nasabah debitur, secara rinci dapat dijelaskan sebagai berikut:
66
Sutan Remy Sjahdeini, “Kebebasan Berkontrak dan Perlindungan yang Seimbang bagi
Para Pihak dalam Perjanjian Kredit Bank di Indonesia”, Cet. Ketiga, Badan Pembina Hukum
Nasional, Jakarta, 2006, hlm. 66
67
Putra Pierson David Iroth, Loc. Cit
68
Lukman Santoso Az, “Hak dan Kewajiban Hukum Nasabah Bank”, Pustaka Yustisia,
Yogyakarta, 2011, hlm. 55
41
a. Hubungan hukum antara bank dan nasabah penyimpan dana, bahwa
setiap orang yang menyimpan uangnya dibank disebut nasabah
penyimpan. Arti secara yuridis, nasabah penyimpan merupakan nasabah
yang menempatkan dananya dibank dalam bentuk simpanan berdasarkan
perjanjian bank dengan nasabah yang bersangkutan. Hubungan yang
demikian memberikan pemahaman bahwa bank menempatkan dirinya
sebagai peminjam dana milik masyarakat.69 Bentuk hubungan hukum
antara bank dan nasabah penyimpan dana, dapat terlihat dari hubungan
hukum yang muncul dari produk-produk perbankan, seperti deposito;
tabungan; giro; dan sebagainya. Bentuk hubungan hukum itu dapat
tertuang dalam bentuk peraturan bank yang bersangkutan dan syarat-
syarat umum yang harus dipenuhi oleh setiap nasabah penyimpan dana.70
Syarat-syarat tersebut harus disesuaikan dengan produk perbankan yang
tersedia. Dalam produk perbankan seperti tabungan dan deposito, maka
ketentuan-ketentuan dan syarat-syarat yang berlaku adalah ketentuan-
ketentuan dan syarat-syarat umum hubungan rekening deposito dan
rekening tabungan. Perjanjian bank dengan nasabah penyimpan dana
disebut perjanjian simpanan. Dalam hukum perdata, figur perjanjian
simpanan akan menjadi persoalan hukum tersendiri karena tidak terdapat
kejelasan mengenai pengaturan dan identitas hukumnya. Jika dicermati
terkait dengan objek dari perjanjian simpanan berupa giro, deposito,
69
Ibid, hlm. 56
70
42
sertifikasi deposito, tabungan, maka tidak ditemukan baik dalam KUH
Perdata maupun dalam KUH Dagang.71
b. Hubungan hukum antara bank dan nasabah debitor, bahwa hubungan
hukum antara bank dan nasabah debitur memberikan pemahaman bahwa
bank merupakan lembaga penyedia dana bagi para debitornya.
Berdasarkan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan
hubungan tersebut dimaknai sebagai hubungan nasabah yang
memperoleh fasilitas kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah
atau yang dipersamakan dengan itu berdasarkan perjanjian bank dengan
nasabah yang bersangkutan.72 Perjanjian tersebut dapat berupa perjanjian
kredit, seperti kredit modal kerja, kredit investasi, atau kredit usaha kecil.
Juga dapat berupa pembiayaan murabahah, kredit kepemilikan rumah,
dan lain-lain. Pada penjelasan ini dapat dipahami bahwa hubungan
hukum antara bank dan nasabah penyimpan serta hubungan hukum
antara bank dan nasabah debitur sangat erat kaitannya.73 Kedua
hubungan tersebut tidak hanya dikualifikasikan sebagai hubungan
hukum tetapi penting kiranya untuk menarik pada hubungan moral.
Sebagai hubungan moral, maka pertanggungjawabannya lebih tinggi di
mata hukum. Oleh karena itu, pelaksanaan fungsi perbankan terdapat 2
(dua) hubungan hukum dan 1 (satu) hubungan moral yang saling
terkait.74
71
Ibid, hlm. 108
72
Lukman Santoso Az, Op. Cit, hlm. 58
73
74
Lukman Santoso Az, Op. Cit, hlm. 62
43
7. Perlindungan Hukum Perbankan Sebagai Kreditor
Perlindungan hukum adalah berbagai upaya hukum yang harus diberikan
oleh aparat penegak hukum untuk memberikan rasa aman, baik secara pikiran
maupun fisik dari gangguan dan berbagai ancaman dari pihak manapun.75 Pada
definisi yang lain, perlindungan hukum adalah suatu tindakan untuk melindungi
atau memberikan pertolongan kepada subjek hukum, dengan menggunakan
perangkat-perangkat hukum.76 Perlindungan hukum terdiri atas perlindungan
hukum preventif dan represif. Perlindungan hukum preventif, merupakan
perlindungan yang diberikan oleh pemerintah dengan tujuan untuk mencegah
sebelum terjadinya pelanggaran. Hal ini terdapat dalam peraturan perundang-
undangan dengan maksud untuk mencegah suatu pelanggaran serta memberikan
rambu-rambu atau batasan-batasan dalam melakukan suatu kewajiban.77
Perlindungan hukum represif, yakni bentuk perlindungan hukum dimana lebih
ditujukan dalam penyelesaian sengketa.78
Pada persoalan bank sebagai kreditor, perlindungan hukum bagi bank
sebagai kreditor dalam transaksi perbankan merupakan hal yang patut
dikedepankan agar kepentingan para pihak dapat terlindungi karena wujud dari
adanya perlindungan hukum pada dasarnya merupakan upaya penegakan hukum.79
Perlindungan hukum terhadap kreditor juga diberikan oleh peraturan perundang-
75
C.S.T. Kansil, “Pengantar Ilmu Hukum dan Tata Hukum Indonesia”, Balai Pustaka,
Jakarta, 1989, hlm. 102
76
Philipus M. Hadjon, “Pengantar Hukum Administrasi Indonesia”, Gajah Mada
University Press, Yogyakarta, 2011, hlm. 10
77
Ibid, hlm. 4
78
Ibid, hlm. 5
79
Johannes Ibrahim, “Dilematis Penerapan UU Nomor 24 Tahun 2004 Tentang Lembaga
Penjamin Simpanan antara Perlindungan Hukum dan Kejahatan Perbankan”, Jurnal Hukum,
Volume 24 Nomor 1 Tahun 2005, hlm. 43
44
undangan dalam kedudukan yang sama atau berlaku asas paritas creditorum,
dimana pembayaran atau pelunasan hutang kepada kreditor dilakukan secara
berimbang (ponds-ponds gewijs). Dengan demikian para kreditor hanya
berkedudukan sebagai kreditor konkuren yang bersaing dalam pemenuhan
piutangnya, kecuali apabila ada yang memberikan kedudukan preferen (droit de
preference) kepada para kreditor tersebut.80 Namun, pada perjanjian kredit juga
dimungkinkan seorang kreditor berkedudukan sebagai kreditor separatis.
Kreditor separatis pada dasarnya memiliki kedudukan yang lebih aman jika
dibandingkan dengan kreditor lainnya disebabkan ketika debitor melakukan
wanprestasi, kreditor separatis dapat langsung melakukan eksekusi atas jaminan
yang dimilikinya. Kreditor separatis dapat mengeksekusi barang jaminan secara
parate executie, yang artinya kreditor dalam mengeksekusi tidak perlu menunggu
penetapan pengadilan ataupun persetujuan dari pemberi Hak Tanggungan jika
jaminan hutang berupa Obyek Hak Tanggungan.81 Berdasarkan hal tersebut, maka
perlindungan hukum terhadap bank sebagai kreditor itu bergantung kepada
kedudukan kreditor itu sendiri dalam sebuah perjanjian kredit. Kreditor separatis
merupakan kreditor yang kedudukannya paling aman dikarenakan hak kreditor
separatis ini dapat dimaknai sebagai hak kreditor yang benar-benar terpisah
(separatis) dari kreditor-kreditor lainnya, dibanding kreditor preferent dan kreditor
konkuren atau lebih dikenal dengan kreditor bersaing.82
80
Johannes Ibrahim Kosasih, “Akses Perkreditan dan Ragam Fasilitas Kredit Dalam
Perjanjian Kredit Bank”, Sinar Grafika, Jakarta, 2019, hlm. 22
81
Man S. Sastrawidjaja, “Hukum Kepailititan Dan Penundaan Kewajiban Pembayaran
Utang”, P.T. Alumni, Bandung, 2006, hlm. 35
82
Ibid,
45
B. Tinjauan Umum Perjanjian Kredit
1. Kredit atau Hutang dalam Pandangan Islam
Islam adalah agama yang diridhoi oleh Allah Swt. Nilai-nilai yang ada pada
islam selaras dengan segala kemajuan kebutuhan umat manusia. Sejak dahulu kala
hingga sekarang ini, nilai-nilai islam tetap masih selaras dengan kemajuan-
kemajuan yang terjadi di dunia dan itu diberikan jaminan langsung oleh Allah Swt
hingga akhir zaman nanti. Islam merupakan agama yang universal, hal ini
dibuktikan dengan adanya nilai-nilai islam yang menyinggung persoalan kredit atau
hutang. Islam memberikan pandangan mengenai kredit dan hutang, yang mana
kredit dalam islam secara bahasa berarti membagi atau menjadikan sesuatu
beberapa bagian.83 Secara istilah yaitu menjual sesuatu dengan cara tunda, dengan
cara memberikan cicilan dalam jumlah-jumlah tertentu dalam beberapa waktu
secara tertentu.84 Sebagaimana firman Allah dalam Qs. Al-Baqarah ayat 282:85
“Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu bermu'amalah tidak secara

tunai untuk waktu yang ditentukan, hendaklah kamu menuliskannya. Dan
hendaklah seorang penulis di antara kamu menuliskannya dengan benar.
Dan janganlah penulis enggan menuliskannya sebagaimana Allah
mengajarkannya, maka hendaklah ia menulis, dan hendaklah orang yang
berhutang itu mengimlakkan (apa yang akan ditulis itu), dan hendaklah ia
bertakwa kepada Allah Tuhannya, dan janganlah ia mengurangi sedikitpun
daripada hutangnya. Jika yang berhutang itu orang yang lemah akalnya atau
lemah (keadaannya) atau dia sendiri tidak mampu mengimlakkan, maka
hendaklah walinya mengimlakkan dengan jujur. Dan persaksikanlah dengan
dua orang saksi dari orang-orang lelaki (di antaramu). Jika tak ada dua oang
lelaki, maka (boleh) seorang lelaki dan dua orang perempuan dari saksi-
saksi yang kamu ridhai, supaya jika seorang lupa maka yang seorang
mengingatkannya. Janganlah saksi-saksi itu enggan (memberi keterangan)
83
Alif Ilham Akbar Fatriansyah, “Kajian Penelitian Tentang Hukum Jual Beli Kredit”,
Jurnal Ilmu Ekonomi Al-Madani, Vol. 32 No. 1, Fakultas Ekonomi Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
Al-Madani, Bandarlampung, 2020, hlm. 52
84
Ibid,
85
Kitab Suci Al-Qur’an
46
apabila mereka dipanggil; dan janganlah kamu jemu menulis hutang itu,
baik kecil maupun besar sampai batas waktu membayarnya. Yang demikian
itu, lebih adil di sisi Allah dan lebih menguatkan persaksian dan lebih dekat
kepada tidak (menimbulkan) keraguanmu. (Tulislah mu'amalahmu itu),
kecuali jika mu'amalah itu perdagangan tunai yang kamu jalankan di antara
kamu, maka tidak ada dosa bagi kamu, (jika) kamu tidak menulisnya. Dan
persaksikanlah apabila kamu berjual beli; dan janganlah penulis dan saksi
saling sulit menyulitkan. Jika kamu lakukan (yang demikian), maka
sesungguhnya hal itu adalah suatu kefasikan pada dirimu. Dan bertakwalah
kepada Allah; Allah mengajarmu; dan Allah Maha Mengetahui segala
sesuatu”.
Berpedoman kepada firman Allah Swt tersebut diatas, pada dasarnya kredit
atau hutang itu boleh selama masih sesuai dengan apa yang diajarkan dalam islam.
Hutang atau kredit yang mengandung riba adalah sesuatu yang tidak diperbolehkan,
selama hutang atau kredit itu tidak mengandung riba maka dibolehkan. Majelis
Permusyawaratan Ulama Aceh dalam Fatwa Majelis Permusyawaratan Ulama
Aceh Nomor 1 Tahun 2017 tentang Jual Beli Secara Kredit Menurut Syariat Islam
memberikan pandangan bahwa jual beli secara kredit termasuk bagian hutang yang
artinya transaksi suatu barang dengan harga yang ditangguhkan dan dibayar secara
cicilan atau sekaligus dalam waktu yang disepakati.86 Penjelasan ini menyatakan
bahwa kredit termasuk dalam hutang, dan sifatnya utang yaitu mengikat dan wajib
dilunasi hingga kewajiban itu terpenuhi. Pada keputusan yang lainnya, Majelis
Permusyawaratan Ulama Aceh juga berpendapat bahwa selama memenuhi unsur
syar’i adalah boleh. Unsur syar’i yang harus terpenuhi antara lain suatu harga dalam
aqad, tidak disyaratkan bayar bunga, tidak ada unsur gharar/tipuan dan bukan
barang ribawi.87
86
Alif Ilham Akbar Fatriansyah, Op. Cit, hlm. 54
87
Ibid, hlm. 55
47
2. Pengertian Perjanjian Kredit
Pendorong perolehan dan pendukung usaha bisnis adalah dengan
mendapatkan dana bantuan dalam bentuk kredit. Kredit atau credit berasal dari kata
credere yang berarti kepercayaan. Hal tersebut memberikan pengertian bahwa
nasabah atau debitor yang mendapatkan fasilitas kredit bank sudah pasti adalah
nasabah atau debitor yang diberikan kepercayaan oleh bank.88 Kredit mempunyai
dasar bagi setiap perikatan (verbintenis) dimana seorang berhak menuntut sesuatu
dari orang sebagai jaminan, dimana seorang menyerahkan sesuatu dari orang lain
dengan tujuan untuk memperoleh kembali apa yang diserahkan itu.89 Arti hukum
dari kredit yaitu menyerahkan secara sukarela sejumlah uang untuk dipergunakan
secara bebas oleh penerima kredit. Penerima kredit berhak mempergunakan
pinjaman itu untuk keuntungannya dengan kewajiban mengembalikan jumlah uang
pinjaman itu di belakang hari.90 Pasal 1 angka 11 UU Perbankan memberikan
definisi kredit, bahwa kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat
dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-
meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk
melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.91
Merujuk kepada pengertian tersebut diatas, maka pada intinya dalam
prakteknya kredit adalah penyerahan nilai ekonomi sekarang atas kepercayaan
88
Hermansyah, Loc. Cit
89
Johannes Ibrahim, “Cross Default & Cross Collateral dalam Upaya Penyelesaian Kredit
Bermasalah”, PT Refika Aditama, Bandung, 2004, hlm. 17
90
Ibid,
91
Pasal 1 angka 11 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas
Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan
48
dengan harapan mendapatkan kembali suatu nilai ekonomi yang sama di kemudian
hari, suatu tindakan atas dasar perjanjian dimana dalam perjanjian tersebut terdapat
jasa dan balas jasa (prestasi dan kontra prestasi) yang keduanya di pisahkan oleh
unsur waktu, dan suatu hak yang mana dengan hak tersebut seseorang dapat
mempergunakannya untuk tujuan tertentu dalam batas waktu tertentu serta atas
pertimbangan tertentu pula.92 Peraturan yang berlaku bagi perjanjian kredit
mengikuti dasar aturan perjanjian pada umumnya yaitu diatur dalam Buku Ketiga
KUH Perdata tentang perikatan. Pengertian perjanjian dalam Pasal 1313 KUH
Perdata menyebutkan bahwa, “suatu perjanjian adalah suatu perbuatan dengan
mana satu orang atau lebih mengikatkan dirinya terhadap satu orang lain atau
lebih”.93 Perjanjian kredit yang dibuat baik secara notarial maupun dibawah tangan
yang tunduk pada pengertian perjanjian dalam KUH Perdata serta harus memenuhi
syarat sah perjanjian Pasal 1320 KUH Perdata yaitu sepakat para pihak untuk
mengikatkan diri, cakap untuk membuat perjanjian, mengenai suatu hal tertentu dan
suatu sebab yang halal.94
Perjanjian kredit adalah perjanjian pokok yang bersifat riil, maksudnya
adalah terjanjinya perjanjian kredit ditentukan oleh penyerahan uang oleh bank
kepada nasabah debitor. Sebagai perjanjian prinsipil, maka perjanjian jaminan
adalah assesoirnya.95 Perjanjian kredit pada umumnya menggunakan bentuk
perjanjian baku (standart contract). Dalam praktiknya, bentuk perjanjiannya
92
Mahmoeddin, Op. Cit, hlm. 24
93
Pasal 1313 KUH Perdata
94
Pasal 1320 KUH Perdata
95
49
biasanya telah disediakan oleh bank sebagai kreditor, sedangkan debitor hanya
mempelajari dan memahaminya dengan baik. Perjanjian yang demikian disebut
dengan perjanjian baku (standart contract), yang mana dalam perjanjian tersebut
pihak debitor hanya dalam posisi menerima atau menolak tanpa ada kemungkinan
untuk melakukan negosiasi atau tawar-menawar.96
3. Prinsip Pemberian Kredit
Prinsip kepercayaan merupakan dasar dari pemberian kredit, namun dalam
setiap pemberian kredit tidak boleh mengesampingkan prinsip-prinsip pemberian
kredit yang lain seperti prinsip kehati-hatian, prinsip mengenal nasabah atau prinsip
kerahasiaan. Sejatinya, pemberian kredit adalah suatu proses yang panjang dengan
analisis kredit yang ketat. Bank tentunya tidak akan dengan mudah memberikan
fasilitas kredit kepada nasabah debitor tanpa terlebih dahulu melalui tahapan
analisis yang panjang. Pada pemberian kredit, bank wajib menerapkan prinsip
pemberian kredit sebagai salah satu prosedur analisis dalam rangka melakukan
penilaian tentang layak atau tidaknya suatu permohonan kredit itu dikabulkan.
Prinsip-prinsip pemberian kredit yang harus diterapkan antara lain seperti prinsip
kepercayaan, prinsip kehati-hatian, prinsip mengenal nasabah dan prinsip
kerahasiaan.
Seringkali, beberapa bank juga mempunyai prosedur lain guna pemberian
kredit selain penerapan prinsip-prinsip pemberian kredit tersebut. Apabila ditelaah
secara mendalam, didalam prinsip-prinsip pemberian kredit tersebut terdapat sub-
96
Muhammad Djumhana, “Hukum Perbankan di Indonesia”, PT. Citra Aditya Bakti,
Bandung, 1996, hlm. 481
50
sub prinsip dalam pemberian kredit seperti prinsip 5C’s atau yang lebih dikenal
dengan the five c’s of credit, prinsip 5P dan 3R, yang dapat dijabarkan sebagai
berikut:
a. Prinsip 5C’s (the five c’s of credit):
1) Character (kepribadian atau watak), yaitu suatu keyakinan bahwa
sifat atau watak dari orang-orang yang akan diberikan pembiayaan
benar-benar dapat dipercaya. Hal tersebut dapat diketahui dari latar
belakang nasabah baik latar belakang pekerjaan maupun yang bersifat
pribadi seperti cara hidup atau gaya hidup yang dijalaninya, keadaan
keluarga, hobi dan lingkungan sosialnya.97
2) Capital (modal), yaitu keharusan bank meneliti modal calon debitor
selain besarnya juga strukturnya. Hal ini diperlukan untuk mengukur
tingkat rasio likuiditas dan solvabilitasnya karena rasio ini diperlukan
berkaitan dengan pemberian kredit untuk jangka pendek atau jangka
panjang.98
3) Capacity (kemampuan), yaitu keharusan bagi bank untuk mengetahui
secara detail dan pasti atas kemampuan calon debitor dengan
melakukan analisis usahanya dari waktu ke waktu. Pendapatan yang
selalu meningkat diharapkan kelak mampu melakukan pembayaran
97
Thamrin Abdullah dan Francis Tantri, “Bank dan Lembaga Keuangan”, PT. Raja
Grafindo Persada, Jakarta, 2012, hlm. 173
98
Johannes Ibrahim Kosasih, Op. Cit, hlm. 16
51
kembali atas kreditnya, sedangkan bila diperkirakan tidak mampu
bank dapat menolak permohonan dari calon debitor.99
4) Condition of Economic (kondisi ekonomi), merupakan sesuatu yang
mempunyai 2 sudut pandang. Artinya, sudut pandang yang pertama
dari kondisi ekonomi ini adalah kondisi ekonomi calon debitor yang
harus diperhatikan oleh bank karena akan berdampak baik secara
positif atau negatif terhadap usaha calon debitor, misalnya debitor
adalah pengusaha toko kelontong maka dapat dilihat bagaimana toko
kelontong tersebut kedepannya dapat berkembang atau tidak. Selain
itu, sudut pandang kedua adalah bank harus memperhatikan kondisi
ekonomi secara nasional. Jika kondisi ekonomi nasional sedang
memburuk maka bank dapat menyesuaikan dirinya ketika hendak
menyalurkan kredit kepada masyarakat, misalnya seperti ketika
kondisi pandemi Covid-19 saat ini yang sedang melanda Indonesia
maka bank akan menyesuaikan diri dalam pemberian kredit agar tidak
hanya mempercepat peredaran uang akan tetapi tetap memperhatikan
resiko kredit yang mungkin akan terjadi yang dapat diketahui dari
analisis kondisi ekonomi ini.100
5) Collateral (jaminan), yaitu jaminan yang diberikan oleh calon debitor
akan diikat suatu hak atas jaminan sesuai dengan jenis jaminan yang
99
Ibid,
100
Ibid,
52
diserahkan. Pada praktik perbankan, jaminan merupakan langkah
terakhir bila debitor tidak dapat melaksanakan kewajibannya lagi.101
b. Prinsip 5P, terdiri dari:102
1) Party (para pihak), merupakan titik sentral yang diperhatikan dalam
setiap pemberian kredit. Untuk itu pihak pemberi kredit harus
memperoleh suatu kepercayaan terhadap para pihak, dalam hal ini
debitor. Bagaimanan karakter, kemampuannya dan sebagainya.
Nantinya bank dapat melakukan penggolongan calon debitor
berdasarkan watak, kemampuan dan modal. Hal ini untuk
memberikan arah bagi analis bank untuk bersikap dalam pemberian
kredit.
2) Purpose (maksud atau tujuan), tujuan dari pemberian kredit juga
sangat penting, diketahui oleh pihak kreditor, harus dilihat apakah
kredit akan digunakan untuk hal-hal yang positif yang benar-benar
dapat menaikkan income perusahaan dan harus pula diawasi agar
kredit tersebut benar-benar diperuntukan seperti yang diperjanjikan
dalam suatu perjanjian kredit.
3) Payment (pembayaran), mengenai perlunya diperhatikan apakah
sumber pembayaran kredit dari calon debitor cukup tersedia dan
cukup aman, sehingga dengan demikian diharapkan bahwa kredit
yang akan diluncurkan tersebut dapat dibayar kembali oleh debitor
101
Ibid,
102
Ibid, hlm. 17
53
yang bersangkutan. Dalam hal ini dilihat dan dianalisis apakah setelah
pemberian kredit nanti, debitor punya sumber pendapatan dan apakah
pendapatan tersebut mencukupi untuk membayar kembali duitnya.
4) Profitability (perolehan laba), merupakan kemampuan calon debitor
untuk memperoleh keuntungan dari usahanya. Kemampuan ini diukur
dari jumlah kewajiban, baik angsuran, bunga dan biaya-biaya kredit
yang harus dibayar calon debitor. Bila diperkirakan mampu untuk
mengatasinya, maka calon debitor dipandang memiliki kemampuan
memperoleh keuntungan.
5) Protection (perlindungan), analis kredit perlu memperhatikan agunan
yang diberikan calon debitor dan yang dinilai bukan saja nilai pasar
dari agunan yang diserahkan tetapi dipertimbangkan pula pengaman
yang telah dilakukan terhadap agunan.
c. Prinsip 3R, terdiri dari:103
1) Return (hasil yang akan dicapai), merupakan suatu analisis untuk
mengetahui sejauh mana calon debitor dapat diperkirakan
memperoleh pendapatan yang cukup untuk mengembalikan kredit
beserta kewajibannya.
2) Repayment (pembayaran kembali), merupakan analisis yang
dilakukan analis kredit yang fokus kepada kemampuan calon debitor
untuk mengembalikan kredit.
103
Ibid, hlm. 18
54
3) Risk Bearing Abillity (kemampuan menanggung resiko), merupakan
suatu analisis mengenai kemampuan calon debitor untuk menanggung
resiko dikaitkan dengan kemungkinan terjadinya kegagalan atas usaha
debitor. Pengandaian dari seorang analis, calon debitor akan mampu
menutup seluruh kerugian yang mungkin timbul karena hal-hal yang
tidak diperkirakan semula. Langkah untuk menghindari kerugian ini
dengan jaminan yang diberikan calon debitor atau dengan menutup
melalui klaim asuransi.
4. Fungsi dan Tujuan Kredit
Setiap pemberian kredit, pastinya memiliki fungsi dan tujuannya. Fungsi
dari pemberian kredit pada dasarnya adalah pertama, untuk meningkatkan daya
guna uang, maksudnya jika uang hanya disimpan di rumah saja tentu tidak akan
menghasilkan sesuatu yang berguna. Kedua, untuk meningkatkan peredaran dan
lalu lintas uang, uang yang diberikan atau disalurkan akan beredar dari satu wilayah
ke wilayah lainnya, sehingga suatu daerah yang kekurangan uang kemudian
memperoleh kredit, maka daerah tersebut akan memperoleh tambahan uang dari
daerah lainnya. Ketiga, untuk meningkatkan daya guna barang, maksudnya ketika
debitor mendapat kredit oleh bank maka debitor dapat mengolah suatu barang yang
semula tidak berguna menjadi berguna dan tentunya bermanfaat. Keempat,
meningkatkan peredaran barang karena kredit dapat pula menambah atau
memperlancar arus barang dari satu wilayah ke wilayah lainnya, sehingga jumlah
barang yang beredar dari satu wilayah ke wilayah lainnya bertambah. Kelima,
sebagai alat stabilitas ekonomi karena dengan adanya kredit yang diberikan akan
55
menambah jumlah barang yang diperlukan oleh masyarakat. Terakhir, untuk
meningkatkan pemerataan pendapatan karena semakin banyak kredit yang
disalurkan, maka akan semakin baik, terutama dalam hal meningkatkan
pendapatan. Jika sebuah kredit diberikan untuk membangun pabrik, maka pabrik
tersebut tentu membutuhkan tenaga kerja, sehingga dapat mengurangi
pengangguran. Bagi masyarakat sekitar pabrik juga akan dapat memperoleh
pendapatan seperti gaji bagi karyawan yang bekerja di pabrik dan membuka warung
atau menyewa rumah kontrakan atau jasa lainnya bagi masyarakat yang tinggal di
sekitar lokasi pabrik.104
Selain kredit mempunyai fungsi, maka kredit juga memiliki tujuan
tersendiri. Tujuan pemberian kredit adalah untuk mencari keuntungan sebagai
tujuan utama. Hasil keuntungan ini diperoleh dalam bentuk bunga yang diterima
oleh bank sebagai balas jasa dan biaya administrasi kredit yang dibebankan kepada
nasabah. Tujuan pemberian kredit berikutnya adalah membantu usaha nasabah
yang memerlukan dana, baik dana untuk investasi maupun dana untuk modal kerja.
Dengan dana tersebut, maka pihak debitor akan dapat mengembangkan dan
memperluaskan usahanya. Dalam hal ini baik bank maupun nasabah sama-sama
diuntungkan. Tujuan terakhir adalah membantu pemerintah, karena bagi
pemerintah semakin banyak kredit yang disalurkan oleh pihak perbankan maka
semakin baik, mengingat semakin banyak kredit berarti adanya kucuran dana dalam
rangka peningkatan pembangunan di berbagai sektor, terutama sektor rill.105
104
Kasmir, Op. Cit, hlm. 117-119
105
Ibid, hlm. 116
56
blanko (Insecured Loan). Kredit blanko adalah pemberian kredit tanpa jaminan
material (agunan fisik), pemberiannya sangat selektif dan ditujukan kepada nasabah
besar yang teruji bonafiditas, kejujuran dan ketaatannya dalam transaksi perbankan
maupun kegiatan usaha yang dijalaninya.106 Kredit tanpa agunan ini pada dasarnya
dapat untuk direalisasikan karena ada dasar hukumnya. Meskipun belum terdapat
ketentuan perundang-undangan yang khusus mengatur mengenai kredit perbankan.
Namun, dalam UU Perbankan, Surat Keputusan Bank Indonesia (SK BI), Surat
Edaran Bank Indonesia (SE BI), Peraturan Bank Indonesia (PBI), Peraturan OJK
(POJK), dan ketentuan perjanjian yang terdapat dalam KUH Perdata buku ketiga
mengenai perjanjian pada umumnya, karena perjanjian kredit adalah salah satu
bentuk perjanjian pinjam meminjam sebagaimana diatur dalam Pasal 1754-1760,
praktek mengenai kredit tanpa agunan secara tidak langsung diatur.107
Pada UU Perbankan misalnya, Pasal 8 ayat (1) yang menyebutkan bahwa
pada intinya bank wajib mempunyai keyakinan berdasarkan analisis yang
mendalam atas itikad dan kemampuan serta kesanggupan nasabah debitur untuk
melunasi utangnya sesuai dengan yang diperjanjikan. Hal tersebut secara tidak
langsung, berarti lebih menganut kepada jaminan yang bersifat non-fisik, artinya
bahwa pemberian kredit dapat dilakukan oleh bank apabila bank mempunyai
keyakinan terhadap debitornya atas kemampuan, dan kesanggupan debitor untuk
106
Ni Made Arini, Loc. Cit
107
Ibid,
57
melunasi hutangnya sesuai dengan yang diperjanjikan.108 Kredit tanpa jaminan ini
menjadi alternatif baru bagi masyarakat untuk mengembangkan usahanya atau
untuk kebutuhan konsumtif lainnya.
Peraturan tentang kredit tanpa jaminan ini banyak orang belum
mengetahuinya. Adapun pengaturannya terdapat dalam Undang-Undang
Perbankan, namun tidak mengatur secara khusus mengenai kredit tanpa jaminan.
Walaupun terdapat pasal yang tidak mewajibkan adanya jaminan materiil sebagai
syarat kredit, tetapi tidak ada pengaturan tersendiri mengenai kredit tanpa
jaminan.109 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas
Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan, yang masih berkaitan
dengan pemberian kredit yang terdapat dalam Pasal 8 ayat (1) yang berbunyi:
“Dalam memberikan kredit atau pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah,

Bank Umum wajib mempunyai keyakinan berdasarkan analis yang
mendalam atas iktikad dan kemampuan serta kesanggupan Nasabah Debitur
untuk melunasi utangnya atau mengembalikan pembiayaan dimaksud sesuai
dengan yang diperjanjikan”.
Pada penjelasan pasal diatas, pengertian mengenai jaminan dalam pasal
tersebut tidak berubah dari undang-undang sebelumnya yakni keyakinan atas
kemampuan dan kesanggupan debitor untuk melunasi hutangnya sesuai dengan
yang diperjanjikan. Sama halnya yang terdapat dalam Pasal 2 ayat (1) Surat
Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 23/69/KEP/DIR tanggal 2 Februari 1991
Tentang Jaminan Pemberian Kredit yang berbunyi: “Jaminan adalah suatu
108
Ibid,
109
Aristmaya Widyasari, “Perlindungan Hukum Terhadap Debitur dalam Pemberian
Kredit Tanpa Jaminan”, Skripsi, Ilmu Hukum Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah
Surakarta, 2018, hlm. 5
58
keyakinan bank atas kesanggupan debitur untuk melunasi kredit sesuai dengan yang
diperjanjikan”. Sedangkan pengertian agunan diatur dalam Undang-Undang Nomor
10 Tahun 1998 terdapat dalam Pasal 1 angka 23 yang berbunyi: “Agunan adalah
jaminan tambahan yang diserahkan Nasabah Debitur kepada bank dalam rangka
pemberian fasilitas kredit atau pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah.”110
Dapat dilihat dari pasal diatas bahwa agunan adalah jaminan tambahan yang
berupa barang-barang milik debitor atau bisa disebut dengan jaminan kebendaan
yang bukan merupakan hal utama dalam memberikan kredit kepada nasabah,
melainkan berdasarkan analisis yang mendalam atas itikad dan kemampuan serta
kesanggupan Nasabah Debitor untuk melunasi hutangnya sesuai dengan yang
diperjanjikan. Analisis yang mendalam juga tidak mempunyai takaran pasti,
melainkan tergantung kebijakan masing-masing lembaga perbankan disamping
tetap memperhatikan peraturan-peraturan yang ada dalam penyaluran kredit.
Agunan adalah unsur pendukung, bukan merupakan unsur utama dalam pemberian
kredit. Artinya perjanjian kredit tanpa jaminan tidak memerlukan jaminan
tambahan atau agunan tetapi tetap memerlukan jaminan utama yakni keyakinan
berdasarkan analisis mendalam atas itikad dan kemampuan serta kesanggupan
debitor untuk melunasi hutangnya sesuai dengan yang diperjanjikan.111
6. Berakhirnya Perjanjian Kredit
Berakhirnya perjanjian kredit sama halnya dengan hapusnya perjanjian
kredit. Suatu hal yang tidak mungkin dapat terjadi ketika hapusnya perjanjian kredit
110
Ibid, hlm. 6
111
Ibid,
59
tanpa berakhirnya perjanjian kredit dan sebaliknya. Berdasarkan ketentuan
Perundang-undangan No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan tidak memuat
ketentuan mengenai hapusnya perjanjian kredit. Namun, sesuai dengan asas lex
specialis derogat legi generalis maka ketentuan mengenai hapusnya perjanjian
kredit menggunakan ketentuan dalam buku III Bab IV KUH Perdata mengenai
hapusnya suatu perikatan. Pasal 1381 KUH Perdata memuat ketentuan tentang
hapusnya perikatan.112
Cara-cara mengenai hapusnya perikatan menurut Pasal 1381 KUH Perdata
yaitu karena pembayaran, penawaran pembayaran tunai diikuti dengan
penyimpanan atau penitipan, pembaharuan utang perjumpaan uang atau
kompensasi, pencampuran utang, pembebasan utang, musnahnya barang yang
terutang, kebatalan/pembatalan, berlakunya syarat batal, dan lewatnya waktu. Pada
dasarnya perjanjian bersifat konsensuil, namun demikian ada perjanjian-perjanjian
tertentu yang mewajibkan dilakukan sesuatu tindakan yang lebih dari hanya sekedar
kesepakatan, sebelum pada akhirnya perjanjian tersebut dapat dianggap sah.113
Ketentuan dalam Undang-Undang memberikan kemungkinan bahwa suatu
perjanjian dapat batal ataupun dibatalkan, jika perjanjian tersebut dalam
pelaksanaannya akan merugikan kepentingan individu tertentu. Individu ini tidak
hanya pihak dalam perjanjian tersebut, tetapi termasuk juga setiap individu yang
merupakan pihak ketiga di luar para pihak yang mengadakan perjanjian. Pada
persoalan ini, pihak yang jika dengan dilaksanakannya perjanjian tersebut
112
Hartanto Hadisaputro, “Jaminan dalam Perjanjian Kredit”, Arloka, Surabaya, 2011,
hlm. 20
113
Ibid,
60
menderita kerugian dapat mengajukan pembatalan atas perjanjian tersebut baik
sebelum perjanjian itu dilaksanakan maupun setelah perjanjian tersebut
dilaksanakan.114
Bagi keadaan yang terakhir ini, Pasal 1451 dan Pasal 1452 KUH Perdata
menentukan bahwa setiap kebatalan membawa akibat bahwa semua kebendaan dan
orang-orang dipulihkan sama seperti keadaan sebelum perjanjian dibuat. KUH
Perdata juga memberikan alasan tertentu kepada salah satu pihak dalam perjanjian
untuk membatalkan perjanjian yang telah dibuat olehnya.115 Alasan diatas dikenal
dengan alasan subyektif, karena berhubungan dengan diri dari subjek yang
menerbitkan perikatan tersebut. Adapun pembatalan perjanjian tersebut dapat
dimintakan apabila; pertama, telah terjadi kesepakatan secara palsu dalam suatu
perjanjian apabila dikarenakan telah terjadi kekhilafan, paksaan atau penipuan pada
salah satu pihak dalam perjanjian pada saat perjanjian itu dibuat (Pasal 1321 sampai
dengan Pasal 1328 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata); dan kedua, apabila
salah satu pihak dalam perjanjian tidak cakap untuk bertindak dalam hukum (Pasal
1330 hingga Pasal 1331 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata).116
Selain itu suatu perjanjian dapat dikatakan ‘batal demi hukum’, jika terjadi
pelanggaran terhadap syarat objektif dari sahnya suatu perikatan. Kewajiban akan
adanya objek dalam perjanjian, dirumuskan dalam Pasal 1332 sampai dengan 1334
yang diikuti dengan Pasal 1335 sampai dengan Pasal 1336 KUH Perdata yang
114
Hassanuddin Rahman, “Aspek-Aspek Hukum Pemberian Kredit Perbankan di Indonesia
(Panduan Dasar: Legal Officer)”, PT. Citra Aditya Bakti, Bandung, 1998, hlm. 69
115
Ibid,
116
Ibid, hlm. 72
61
mengatur mengenai rumusan klausa yang halal, yaitu klausa yang diperbolehkan
oleh hukum. Kemudian Pasal 1266 ayat (1) KUH Perdata juga menentukan bahwa
syarat-syarat batal dianggap selalu dimuat dalam setiap perjanjian. Selanjutnya
dalam ketentuan ayat (2) menyebutkan bahwa meskipun demikian, perjanjian
tersebut tidak dapat dibatalkan begitu saja tanpa adanya keputusan hakim yang
menyatakan batalnya perjanjian tersebut.117
C. Tinjauan Umum Jaminan
1. Jaminan dalam Pandangan Islam
Berkaitan dengan jaminan, keberadaannya sangat penting dalam perjanjian
kredit perbankan. Pada pembahasan sebelumnya, telah disampaikan bahwa islam
juga mengenal kredit. Kredit pada dasarnya boleh, yang tidak boleh adalah riba-
nya. Oleh karena itu, islam juga mengenal dengan yang namanya jaminan. Syariat
islam menganjurkan kepada manusia untuk bersosialisasi dengan sesamanya
dengan berbagai macam muamalah yang bisa diambil manfaatnya, yang telah diatur
dalam ajaran islam seperti jual-beli, sewa-menyewa, dan sebagainya. Pada zaman
ini manusia cenderung dituntut harus memenuhi kebutuhan hidupnya yang kurang
sesuai dengan kemampuannya, maka dari itu mereka lebih cenderung menjaminkan
barang-barangnya untuk menutupi kekurangannya. Pilihan tersebut sangat sesuai
dengan keinginan mereka, karena diharapkan barang tersebut akan bisa dimilikinya
kembali setelah membayar utangnya dan hal ini diperbolehkan dalam islam.
117
Ibid, hlm. 74
62
Al-qur’an secara jelas menyebutkan dalam QS. Al-Baqarah ayat 283 yang
berbunyi:
Artinya: “Jika kamu dalam perjalanan (dan bermu'amalah tidak secara tunai)
sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis, maka hendaklah ada barang
tanggungan yang dipegang (oleh yang berpiutang). Akan tetapi jika sebagian kamu
mempercayai sebagian yang lain, maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan
amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya; dan
janganlah kamu (para saksi) menyembunyikan persaksian. Dan barang siapa yang
menyembunyikannya, maka sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya;
dan Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan”.118 Selain Al-Qur’an, juga
terdapat hadist yang diriwayatkan oleh Imam Bukhari dari Siti Aisyah r.a, yang
berbunyi: “dari Aisyah r.a, bahwa Nabi Muhammad Saw pernah membeli makanan
dari seorang yahudi dengan cara berjanji dan dirungguhkannya (dijaminkannya)
sehelai baju besi”.
Jaminan dalam hukum Islam dibagi menjadi 2 (dua); jaminan yang berupa
orang dan jaminan yang berupa harta benda. Jaminan yang berupa orang sering
118
Kitab Suci Al-Qur’an Surat Al-Baqarah Ayat 283
63
dikenal dengan istilah damman atau kafalah, sedangkan jaminan yang berupa harta
benda dikenal dengan istilah rahn. Secara etimologi, kafalah berarti al-damanah,
hamalah, dan za’amah. Ketiga istilah tersebut mempunyai makna yang sama, yakni
menjamin atau menanggung.119 Sedangkan menurut terminologi kafalah
didefinisikan sebagai jaminan yang diberikan oleh kafil (penanggung) kepada pihak
ketiga atas kewajiban yang harus ditunaikan pihak kedua (tertanggung).120 Jaminan
tentunya mempunyai rukun, rukun adalah suatu hal yang wajib dipenuhi dan
terletak dalam ibadah atau muamalah. Rukun jaminan terdiri atas Ar-rahin dan Al-
murtahin yang berarti orang yang berakad, sighat yaitu adanya ijab dan qabul, Al-
marhun yaitu adanya barang yang dijadikan jaminan, dan Al-marhun bih yaitu
adanya utang.121
Syarat sahnya akad jaminan pada dasarnya terdiri atas berakal, baligh,
jaminan harus ada pada saat akad, dan jaminan harus dipegang orang yang
menerima jaminan. Pemegang jaminan dapat menjual apabila pemberi jaminan atau
yang berutang tidak dapat memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo. Hasil
penjualan barang jaminan dapat digunakan untuk melunasi pinjaman, sedangkan
jika masih ada sisa maka sisanya dikembalikan kepada si berutang. Pemegang
jaminan berhak mendapatkan penggantian biaya yang telah dikeluarkan untuk
menjaga keselamatan barang jaminan. Selama pinjaman belum dilunasi, pemegang
jaminan berhak menahan barang jaminan yang diserahkan si pemberi jaminan.122
119
Dr. Mardani, “Hukum Perikatan di Indonesia”, Sinar Grafika, Jakarta, 2013, hlm. 189
120
Ibid,
121
Rachmat Syafe’I, “Fiqih Muamalah”, Pustaka Setia, Bandung, 2010, hlm. 160
122
Ibid, hlm. 161
64
2. Pengertian Hukum Jaminan
Tatanan hukum positif Indonesia memberikan istilah hukum jaminan yang
berasal dari terjemahan zakerheidesstelling, zekerheidsrechten atau security of law.
Berdasarkan keputusan dalam seminar hukum jaminan yang diselenggarakan oleh
Badan Pembinaan Hukum Nasional Departemen Kehakiman yang bekerja sama
dengan Universitas Gadjah Mada pada tanggal 9 Oktober sampai dengan tanggal
11 Oktober 1978 di Yogyakarta menyimpulkan bahwa istilah hukum jaminan itu
meliputi pengertian baik jaminan kebendaan maupun perorangan.123 Sehubungan
dengan pengertian hukum jaminan, pada dasarnya tidak banyak literatur yang
merumuskan pengertian dari hukum jaminan itu sendiri. Beberapa ahli seperti salah
satunya J. Satrio memberikan pendapat bahwa hukum jaminan adalah peraturan
hukum yang mengatur tentang jaminan-jaminan piutang seorang kreditor terhadap
debitor, singkatnya adalah hukum jaminan itu hukum yang mengatur tentang
jaminan piutang seseorang.124
Selain itu, pengertian hukum jaminan juga dapat dipahami melalui KUH
Perdata. Pasal 1131 KUH Perdata menyebutkan bahwa jaminan adalah segala
kebendaan milik si berutang baik yang bergerak maupun yang tidak bergerak, baik
yang sudah ada maupun yang baru akan ada dikemudian hari, menjadi tanggungan
untuk segala perikatan perseorang.125 Hukum jaminan apabila dipahami dari
123
Salim HS, “Perkembangan Hukum Jaminan di Indonesia”, PT. Raja Grafindo Persada,
Jakarta, 2008, hlm. 6
124
J. Satrio, “Hukum Jaminan Hak Jaminan Kebendaan”, PT. Citra Aditya Bakti,
Bandung, 2007, hlm. 3
125
Riky Rustam, Op. Cit, hlm. 41
65
definisi tersebut diatas, maka hukum jaminan mempunyai unsur-unsur sebagai
berikut:126
a. Adanya kaidah-kaidah hukum jaminan yang terdapat dalam peraturan
perundang-undangan, traktat, dan yurisprudensi serta kaidah-kaidah
hukum jaminan yang tumbuh, hidup, dan berkembang dalam
masyarakat;
b. Adanya pemberi dan penerima jaminan, pemberi jaminan ialah orang-
orang atau badan hukum yang menyerahkan barang jaminan kepada
penerima jaminan;
c. Adanya jaminan yang diserahkan oleh debitor kepada kreditor;
d. Adanya fasilitas kredit yang diawali dari pembebanan jaminan yang
dilakukan oleh pemberi jaminan bertujuan untuk mendapatkan fasilitas
kredit dari bank atau lembaga keuangan non-bank.
3. Macam-Macam Jaminan
Macam-macam jaminan dapat diketahui dari jenis jaminan sesuai dengan
lembaga jaminan yang dikenal dalam tata hukum Indonesia, antara lain:
a. Berdasarkan cara terjadinya, terdapat jaminan yang lahir karena
ditentukan oleh Undang-Undang dan jaminan yang lahir karena
perjanjian. Hal ini merupakan jaminan umum berdasarkan ketentuan
Pasal 1131 KUH Perdata yang berbunyi: “segala kebendaan si berutang,
baik yang bergerak maupun yang tidak bergerak, baik yang sudah
126
Ibid, hlm. 43
66
maupun yang baru aka nada dikemudian hari menjadi tanggungan untuk
segala perikatan perseorangan”. Pasal 1132 KUH Perdata kemudian
melanjutkan bahwa kebendaan tersebut menjadi jaminan bersama-sama
bagi semua orang yang mengutang kepadanya; pendapatan penjualan
benda-benda itu dibagi menurut keseimbangan, yaitu menurut besar
kecilnya piutang masing-masing, kecuali apabila diantara para
berpiutang itu ada alasan yang sah untuk didahulukan. Selain jaminan
umum yang ditentukan Pasal 1131 dan Pasal 1132 KUH Perdata tersebut
diatas, jaminan yang lahir karena ditentukan oleh UU lainnya adalah hak
retensi sebagaimana yang diatur dalam sejumlah pasal-pasal KUH
Perdata, seperti dalam perjanjian sewa-menyewa (Buku III KUH
Perdata) pada gadai, pada bezitter yang jujur (Buku II KUH Perdata),
pada perjanjian pemberian kuasa, pada perjanjian perburuhan (Buku III
KUH Perdata) dalam KUH Dagang dan lain-lain. Sedangkan, jaminan
khusus berdasarkan perjanjian ialah perjanjian yang lahir dengan
diperjanjikan terlebih dahulu oleh para pihak, jaminan ini dibuat secara
khusus dalam perjanjian dan dapat berbentuk jaminan yang bersifat
kebendaan atau yang bersifat perseorangan, tergolong jaminan ini adalah
hipotek, gadai, fidusia, penanggungan atau jaminan perorangan, hak
tanggungan dan lain-lain.
b. Berdasarkan bentuk golongannya, jaminan yang tergolong jaminan
umum dan jaminan khusus. Jaminan umum adalah jaminan yang
ditentukan oleh UU yang dalam hal ini ditentukan Pasal 1131 dan Pasal
67
1132 KUH Perdata sebagaimana telah dijelaskan dalam pembahasan
jaminan yang lahir karena ditentukan oleh UU diatas. Sedangkan,
jaminan khusus ialah jaminan yang lahir karena adanya perjanjian
diantara para pihak, jaminan ini dapat berupa jaminan yang bersifat
kebendaan dan jaminan yang bersifat perorangan.
c. Berdasarkan sifatnya, jaminan yang bersifat kebendaan dan jaminan
yang bersifat perorangan. Jaminan yang bersifat kebendaan adalah
adanya benda tertentu yang dipakai sebagai jaminan, sedangkan jaminan
yang bersifat perorangan adalah adanya orang tertentu yang sanggup
membayar atau memenuhi prestasi jika debitor wanprestasi.
d. Berdasarkan obyeknya, maka jaminan yang mempunyai obyek benda
bergerak dan jaminan atas benda tidak bergerak. Pembedaan antara
jaminan benda bergerak dan jaminan benda tidak bergerak adalah
sebagai akibat dikenalnya perbedaan antara benda bergerak dengan
benda tidak bergerak. Pembagian benda menjadi benda bergerak dan
benda tidak bergerak dalam jaminan akan berdampak pada penentuan
jenis Lembaga jaminan yang akan dibebankan kepada masing-masing
jenis benda tersebut. Jika benda berupa benda bergerak maka Lembaga
jaminan yang dapat dibebankan adalah berbentuk gadai atau fidusia,
sedangkan jika benda berbentuk benda tidak bergerak (benda tetap) maka
Lembaga jaminan yang dapat dibebankan adalah berbentuk hipotek,
fidusia, dan hak tanggungan.

68
e. Berdasarkan kewenangan menguasai, jaminan yang menguasai bendanya
dan jaminan tanpa menguasai bendanya. Jaminan yang diberikan dengan
menguasai benda yang dijaminkan contohnya adalah gadai dan hak
retensi, sedangkan jaminan yang diberikan tanpa menguasai benda
contohnya adalah hipotek, fidusia dan privilege.
4. Jaminan dalam Pemberian Kredit Perbankan
Menurut Pasal 1 butir b Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia
No.23/69/KEP/DIR tanggal 28 Februari 1991 tentang Jaminan Pemberian Kredit,
pengertian jaminan adalah keyakinan bank atas kesanggupan debitor untuk
melunasi kredit sesuai dengan yang diperjanjikan.127 Berdasarkan pengertian
tersebut, sebenarnya syarat kredit perbankan tidaklah harus dengan jaminan.
Namun, adanya jaminan dalam pemberian kredit membuat keyakinan bank
terhadap debitor untuk mampu mengembalikan hutang kreditnya mudah terbangun.
Jaminan dilain sisi sebagai unsur pembangun keyakinan bank dalam pemberian
kredit, namun di sisi lain pula jaminan bukanlah syarat mutlak pemberian kredit.
Hal ini menunjukkan bahwa jaminan diberikan untuk melindungi kepentingan
kreditor, yaitu untuk menjamin dana yang telah dikeluarkan oleh kreditor dalam
suatu perikatan yang dilakukannya dengan debitor akan diterimanya kembali.
Jaminan memberikan kepastian hukum kepada kreditor bahwa debitor akan
127
Pasal 1 butir b Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 23/69/KEP/DIR Tahun
1991 tentang Jaminan Pemberian Kredit
69
mengembalikan dana yang telah diterimanya itu sesuai dengan perjanjian
pengikatan jaminan.128
Jaminan merupakan kebutuhan kreditor untuk memperkecil risiko jika
seandainya debitor tidak mampu menyelesaikan semua kewajiban yang timbul dari
utang atau kredit yang telah dikeluarkannya. Jika debitor tidak mampu membayar
utangnya maka kreditor dapat memaksakan pembayaran atas kredit yang telah
diberikannya tersebut.129 Jaminan akan memastikan jika debitor wanprestasi, maka
benda yang dijaminkan itu akan dilelang (dijual) dan uang hasil penjualan
kebendaan tertentu tersebut akan digunakan untuk pelunasan seluruh atau sebagaian
dari pinjaman atau utang debitor kepada kreditor. Dengan kata lain, jaminan
berfungsi sebagai sarana untuk menjamin pelunasan pinjaman atau utang debitor
apabila debitor wanprestasi sebelum pinjaman jatuh tempo atau utang tersebut
berakhir.130
Dalam perjanjian kredit, jaminan tidak hanya berfungsi untuk menjamin
pelunasan utang debitor, jaminan sangat berperan dalam merealisasikan pemberian
kredit kepada debitor, karena selain didasarkan adanya keyakinan atas kemampuan
debitor untuk melakukan pelunasan pemberian kredit juga didasarkan kepada
adanya agunan atau jaminan yang merupakan fisik (collateral) sebagai jaminan
tambahan. Hal ini dalam rangka menjalankan sistem kehati-hatian bank, sehingga
kredit yang disalurkan oleh bank dapat dipertanggungjawabkan apabila debitor
128
129
Badriyah Harun, Op. Cit, hlm. 67
130
70
wanprestasi. Agunan sebagai jaminan tambahan ini dimaksudkan untuk
memudahkan kreditor apabila debitor wanprestasi, bank dapat segera menerima
pelunasan utangnya melalui cara pelelangan atas agunan tersebut.131 Fungsi
jaminan dalam perjanjian kredit pada dasarnya ialah untuk menjadi pegangan bagi
yang berkepentingan terutama pihak bank. Bank merasa sangat aman dan percaya
dengan adanya jaminan dari pihak debitor atau nasabah karena apabila dikemudian
hari terjadi resiko wanprestasi, bank dapat menjual jaminan itu sebagai pengganti
pinjaman yang telah diberikan. Berhubungan dengan pemberian kredit bank
mengenai jaminan utang disebut jaminan kredit atau agunan mengingat jaminan
kredit umumnya dipersyaratkan dalam suatu pemberian kredit.132
Setiap pemberian kredit oleh perbankan, pada dasarnya mengandung resiko
sehingga adanya jaminan itu untuk memberikan perlindungan kepada bank sebagai
kreditor atas pemberian suatu kredit kepada nasabahnya.133 Jaminan adalah sarana
perlindungan bagi keamanan kreditor dalam hal ini bank, yaitu kepastian atas
pelunasan utang debitor atau pelaksanaan suatu prestasi oleh debitor atau oleh
penjamin debitor. Keberadaan jaminan merupakan persyaratan untuk memperkecil
risiko bank dalam menyalurkan kredit. Meskipun demikian, secara prinsip jaminan
bukan sebagai syarat utama karena bank lebih memprioritaskan kelayakan usaha
yang dibiayainya sebagai jaminan utama bagi pengembalian kredit sesuai dengan
jadwal yang disepakati bersama. Jaminan merupakan alternatif terakhir, jika
131
Muhammad Djumhana, Op. Cit, hlm. 382
132
Newfriend N. Sambe, “Fungsi Jaminan Terhadap Pemberian Kredit Oleh Pihak Bank
Menurut Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998”, Jurnal Hukum, Vol. V/No.4/April-Juni, 2016,
hlm. 77
133
Johannes Ibrahim Kosasih, Op. Cit, hlm. 19
71
kelayakan usaha atas prospek bisnis debitor tidak mendukung lagi untuk
pengembalian kredit dalam langkah menarik kembali dana yang telah disalurkan.
Langkah antisipatif dalam menarik kembali dana yang telah disalurkan
kepada debitor, jaminan hendaknya mempertimbangkan 2 (dua) faktor seperti
faktor secured dan faktor marketable.134 Maksud dari faktor secured adalah jaminan
kredit dapat diadakan pengikatan secara yuridis formal, sesuai dengan ketentuan
hukum dan perundang-undangan. Jika di kemudian hari terjadi wanprestasi dari
debitor, maka bank memiliki kekuatan yuridis untuk melakukan tindakan eksekusi.
Sedangkan, faktor marketable adalah jaminan tersebut bila hendak dieksekusi,
dapat segera dijual atau diuangkan untuk melunasi seluruh kewajiban debitor.135
5. Perkembangan Hukum Jaminan dalam Sistem Perbankan Nasional
Jaminan pada prinsipnya bukan syarat mutlak dalam pemberian kredit.
Jaminan adalah sarana pembangun keyakinan bank terhadap debitor untuk
diberikan fasilitas kredit. Keberadaan jaminan adalah alat pelindung bank, jika
dikemudian hari debitor wanprestasi. Berdasarkan pernyataan tersebut, maka dapat
dipahami bahwa sebagian besar dalam praktek pemberian kredit tentu ada jaminan
yang diminta bank terhadap debitor. Jenis jaminan dalam perjanjian kredit tentunya
tergantung dari kesepakatan dua belah pihak, untuk kemudian bank yang
memutuskan apakah jaminan tersebut dapat dijadikan sebagai jaminan kredit
dengan maksimal nominal kredit berapa dan sebagainya.
134
Ibid, hlm. 21
135
Ibid,
72
Pada hukum jaminan, jaminan dapat dibedakan menjadi jaminan umum dan
jaminan khusus. Pada ketentuan Pasal 1131 KUH Perdata menyebutkan bahwa
jaminan adalah segala kebendaan milik si berutang, baik yang bergerak maupun
yang tidak bergerak, baik yang sudah ada maupun yang baru aka nada dikemudian
hari, menjadi tanggungan untuk segala perikatan perseorangan.136 Ketentuan Pasal
1131 KUH Perdata tersebut menunjukkan bahwa jaminan umum adalah bentuk
jaminan yang dibebankan kepada seluruh harta debitor dan ditujukan kepada
seluruh kreditor. Kalimat ‘dibebankan kepada seluruh harta debitor’ memiliki
pengertian bahwa jika debitor tidak memperjanjikan adanya suatu jaminan khusus,
maka seluruh harta yang dimiliki debitor baik yang bergerak maupun yang tidak
bergerak dan yang sudah ada maupun yang akan ada dikemudian hari, semuanya
menjadi jaminan atas utang debitor. Ketentuan ini kemudian diperjelas dengan
kalimat ‘ditujukan kepada seluruh kreditor’ yang berarti bahwa jaminan yang
diberikan tidak diperuntukkan hanya untuk kreditor tertentu saja melainkan untuk
seluruh kreditor.137
Kemudian, jaminan khusus adalah solusi untuk menghindari terjadinya
resiko atau kelemahan yang ada pada jaminan umum. Jaminan khusus akan
membebani piutang yang dimiliki kreditor dengan menggunakan hak jaminan yang
bersifat khusus.138 Jaminan khusus sendiri dapat dibagi menjadi jaminan khusus
kebendaan dan jaminan khusus perorangan. Jaminan khusus kebendaan adalah
jaminan yang memberikan hak kebendaan kepada kreditor, hak kebendaan ini
136
137
Ibid,
138
Riky Rustam, Loc. Cit
73
mempunyai ciri-ciri ‘kebendaan’ yaitu memberikan hak untuk mendahului atas
benda-benda tertentu yang mempunyai sifat melekat dan mengikuti benda-benda
tersebut. Jaminan kebendaan sendiri dapat diberikan dengan benda bergerak
maupun benda tidak bergerak. Klasifikasi jaminan kebendaan terdiri atas gadai,
jaminan fidusia, hak tanggungan, hipotek, dan jaminan resi gudang.139
Sedangkan, jaminan khusus perorangan dapat dibagi menjadi jaminan
perorangan (Borgtoch) dan corporate guarantee. Jaminan perorangan adalah suatu
perjanjian antara seorang berpiutang atau kreditor dengan seorang ketiga yang
menjamin dipenuhinya kewajiban-kewajiban si berutang atau debitor.140 Ketentuan
jaminan perorangan dapat ditemukan dalam Pasal 1820 KUH Perdata yang
menyebut jaminan perorangan sebagai penanggung utang. Pasal tersebut
menyebutkan bahwa jaminan perorangan adalah suatu perjanjian dengan mana
seorang pihak ketiga, guna kepentingan si berpiutang, mengikatkan diri untuk
memenuhi perikatan si berutang manakala orang ini sendiri tidak memenuhinya.
Kemudian, mengenai corporate guarantee yang pada dasarnya tidak ada perbedaan
khusus dengan borgtoch karena keduanya sama-sama jaminan yang diberikan pihak
ketiga untuk menjamin dilunasinya utang debitor kepada kreditor. Perbedaan
pokoknya hanyalah terletak pada siapa pihak ketiga yang memberikan jaminan
tersebut. Jika dalam borgtoch yang memberikan jaminan adalah orang-perorangan
(manusia), dalam corporate guarantee yang memberikan jaminan pelunasan utang
139
Ibid, hlm. 75-78
140
Ibid, hlm. 79
74
itu adalah badan hukum baik berupa perseroan terbatas, bank maupun lembaga
penjamin (surety bond).141
Seiring dengan perkembangan hukum jaminan itu sendiri, saat ini dalam
praktek pemberian kredit jaminan tidak hanya seperti yang telah disebutkan di atas.
Hukum jaminan yang terus berkembang, memunculkan jenis jaminan baru.
Perkembangan hukum jaminan tersebut berdampak kepada jaminan dalam sebuah
perjanjian kredit perbankan. Pada pemberian kredit perbankan, baru-baru ini
ditemukan adanya pemberian kredit yang jaminannya hanya berupa gaji si debitor
yang dibayarkan oleh perusahaan dimana debitor itu bekerja melalui rekening bank
yang hendak memberikan fasilitas kredit si debitor. Apabila dicermati, pada
dasarnya jaminan berupa gaji tersebut tidaklah masuk ke dalam jenis jaminan
manapun sebagaimana telah disebutkan diatas. Namun, jaminan seperti gaji dalam
pemberian kredit itu tetaplah dimungkinkan karena kembali lagi jika jaminan
bukanlah syarat mutlak dalam pemberian kredit. Selama bank yakin hendak
memberikan kredit dengan jaminan gaji debitor, maka kredit dapat diberikan.
Setiap bank mempunyai standar penilaiannya sendiri dalam pemberian kredit
disamping tetap memperhatikan mekanisme dan prosedur yang telah diatur dalam
peraturan perundang-undangan.
Selain jaminan umum dan jaminan khusus, di lain sisi masih dikenal dengan
adanya hak istimewa (previlege), hal tersebut dikarenakan mengikuti
perkembangan zaman dan peningkatan pelayanan perbankan.142 hal tersebut dilatar
141
Ibid, hlm. 80
142
J. Satrio, Loc. Cit
75
belakangi oleh banyak ditemukannya dalam praktek bahwa jaminan-jaminan lain
yang tidak dapat dimasukkan kedalam jenis jaminan umum maupun jaminan
khusus, yaitu dalam wujud ijazah, surat pensiun, dan lain-lain yang berupa jaminan
benda tertentu atau sekelompok benda tertentu, tetapi tidak mempunyai sifat hak
kebendaan dan bukan pula merupakan jaminan perorangan.143 Ijazah sangat erat
kaitannya dengan pemiliknya, sehingga bagi orang lain tidak akan memiliki arti
yang dalam hal ini adalah arti dari segi ekonomi. Namun, dapat dimungkinkan
bahwa jika kreditor yang memegang ijazah sebagai jaminan mempunyai kedudukan
yang lebih baik dari pada kreditor biasa karena kreditor pemegang jaminan ijazah
mempunyai sarana penekan secara psikologis yang memberikan kepadanya
kemungkinan lebih besar untuk mendapatkan pelunasan.144
Terkait dengan jaminan berupa gaji dalam pemberian kredit, maka jaminan
gaji tersebut tidak termasuk ke dalam jaminan umum maupun jaminan khusus.
Jaminan dalam bentuk gaji tersebut lebih kepada hak istimewa (privilege), karena
jaminan dalam bentuk gaji tersebut sama halnya dengan ijazah yang telah dijelaskan
diatas. Hak privilege yang dimaksud dalam hal ini berbeda dengan droit de
preference. Maksudnya, droit de preference adalah hak mendahului yang dimiliki
oleh kreditor atas benda-benda tertentu yang dijaminkan pada kreditor tersebut.
Atas hasil penjualan benda-benda tersebut, kreditor berhak mendapatkan pelunasan
utang debitor terlebih dahulu. Sedangkan hak privilege bukan hak untuk
143
Ibid,
144
Sovia Hasanah, Kedudukan SK PNS Sebagai Jaminan Utang, terdapat dalam
https://www.hukumonline.com/klinik/detail/ulasan/cl5373/kedudukan-sk-pns-sebagai-
jaminanutang/ diakses terakhir tanggal 13 Maret 2021 pada Pukul 20.43 WIB
76
mendapatkan pelunasan utang terlebih dahulu atas penjualan barang-barang
tertentu yang dijaminkan pada pemegang hak privilege. Akan tetapi pemegang hak
privilege berhak untuk mendapatkan pelunasan terlebih dahulu dari hasil penjualan
benda debitor (apapun itu).145
D. Tinjauan Umum Prinsip Mengenal Nasabah
1. Pengertian Prinsip Mengenal Nasabah
Hal pokok dalam kegiatan usaha bank tentunya adalah mengenai nasabah.
Oleh karena itu, kehadiran prinsip-prinsip dalam perbankan perlu untuk diterapkan.
Ketika nasabah mengajukan permohonan kredit, maka salah satu prinsip yang
penting diterapkan adalah prinsip mengenal nasabah. Prinsip ini pada dasarnya
adalah prinsip yang berfungsi untuk mengetahui identitas nasabah, memantau
kegiatan transaksi nasabah, dan pelaporan transaksi yang mencurigakan.146
Penerapan prinsip mengenal nasabah ini dapat diterapkan kepada nasabah bank
biasa (face to face customer) maupun nasabah tanpa berhadapan (non-face to face
customer), seperti nasabah yang melakukan transaksi melalui telepon, surat
menyurat, dan electronik banking.147
Prinsip mengenal nasabah ini merupakan salah satu metode untuk menjaga
tingkat kesehatan bank. Prinsip mengenal nasabah juga berperan penting dalam
145
Letezia Tobing, “Perbedaan Droit de Preference dan Hak Privilege” terdapat dalam
https://www.hukumonline.com/klinik/detail/ulasan/lt547a9355c4b95/perbedaan-droit-de-
preference-dan-hak-privilege/ diakses terakhir tanggal 13 Maret 2021 pada Pukul 21.05 WIB
146
Neni Sri Imaniyati, Loc. Cit
147
Munir Fuady, Loc. Cit
77
mencegah upaya penipuan, pencurian dan pencucian uang serta pendanaan
teroris.148 Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) adalah
suatu prinsip yang mewajibkan bank untuk terlebih dahulu mengenali nasabahnya
sebelum melakukan transaksi dengan nasabah yang bersangkutan. Prinsip
mengenal nasabah tidak hanya berlaku bagi lembaga perbankan saja, tetapi juga
berlaku bagi lembaga keuangan non-bank. Ketentuan prinsip mengenal nasabah
untuk lembaga keuangan non-bank dikeluarkan oleh instansi yang berwenang
mengawasi kegiatan masing-masing perusahaan jasa keuangan di Indonesia.149
2. Dasar Hukum Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah
Kewajiban pokok yang harus dilaksanakan oleh bank dalam peraturan
prinsip mengenal nasabah, yaitu menetapkan kebijakan penerimaan nasabah,
menetapkan kebijakan dan prosedur dalam mengidentifikasi nasabah, menetapkan
kebijakan dan prosedur pemantauan terhadap rekening dan transaksi nasabah serta
menetapkan kebijakan dan prosedur manajemen risiko.150 Bagi bank yang telah
menggunakan media elektronik (internet banking) dalam pelayanan jasa perbankan,
wajib melakukan pertemuan dengan calon nasabah, sekurang-kurangnya ketika
pembukaan rekening dan bila perlu bank harus melakukan wawancara dengan calon
nasabahnya. Ketentuan mengenal nasabah juga berlaku bagi nasabah-nasabah lama
148
M. Haidar Ma’ruf, “Prinsip Mengenal Nasabah Sebagai Upaya Perusahaan Perbankan
dalam Mengatasi Kredit Macet Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003
(Studi di BRI Cabang Brebes)”, Skripsi, Ilmu Hukum Universitas Negeri Semarang, 2018, hlm. 46
149
Muhammad Muallif Heru Wicaksono, “Pelaksanaan Prinsip Mengenal Nasabah dalam
Transaksi Perbankan Sebagai Upaya Pencegahan Tindak Pidana Pencucian Uang (Money
Laundering) (Studi Kasus Bank BRI Cabang Somba Opu Tahun 2013)”, Skripsi, Ilmu Hukum
Universitas Hasanuddin Makasar, 2016, hlm. 37
150
M. Haidar Ma’ruf, Op. Cit, hlm. 53
78
dengan melengkapi data-data sesuai peraturan Bank Indonesia.151 Adanya prinsip
mengenal nasabah, ditujukan untuk melindungi kepentingan bank dari tindakan dan
transaksi nasabah yang dapat menimbulkan kerugian pada bank. Walaupun tujuan
prinsip ini untuk melindungi kepentingan bank, namun bank merasa adanya
ketentuan prinsip mengenal nasabah tersebut dapat mengurangi volume
nasabahnya, hal ini dikarenakan banyak nasabah yang merasa kurang nyaman
dengan adanya ketentuan ini.152
Bank Indonesia juga telah mengeluarkan surat edaran tentang sanksi
terhadap bank yang tidak menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam setiap
transaksi bank yang dilakukan. Tentu saja hal ini membuat lembaga perbankan
dalam keadaan yang sangat dilematis. Namun, jauh sebelum Bank Indonesia
mengeluarkan surat edaran tentang sanksi, Bank Indonesia telah memberikan dasar
hukum untuk diterapkannya prinsip mengenal nasabah, diantaranya yaitu:153
a. Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan
Prinsip Mengenal Nasabah
b. Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003 tentang Perubahan
Kedua Atas PBI Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan Prinsip
Mengenal Nasabah
151
Ibid, hlm. 54
152
Ibid,
153
Ibid, hlm. 55
79
c. Surat Edaran Bank Indonesia kepada semua bank umum di Indonesia
Nomor 3/29/DPNP tentang Standar Penerapan Prinsip Mengenal
Nasabah
d. Surat Edaran Bank Indonesia No. 5/32/DPNP tentang perubahan atas
Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/29/DPNP tentang Standar Penerapan
Prinsip Mengenal Nasabah
Selain Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan juga mengeluarkan regulasi
mengenai prinsip mengenal nasabah. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 22/POJK.04/2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah oleh Penyedia Jasa
Keuangan di Pasar Modal dirilis agar penyedia jasa keuangan di sektor pasar modal
dapat beroperasi secara sehat dan berdaya saing global, namun pertumbuhan
investor domestik tetap dapat ditingkatkan. Selain itu, POJK ini dirilis untuk
melengkapi peraturan perundang-undangan yang mengatur hal terkait.
3. Sanksi Terhadap Pelanggaran Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah
Penerapan prinsip mengenal nasabah, dalam prakteknya juga dikenal dalam
rangka penerapan prinsip kehati-hatian dalam seluruh kegiatan usaha perbankan.
Prinsip mengenal nasabah tersebut diterapkan selain untuk menjaga tingkat
kesehatan bank maka juga untuk mencegah terjadinya tindak pidana seperti tindak
pidana pencucian uang dan pendanaan terorisme. Meskipun, adanya prinsip
mengenal nasabah ini terkadang membuat pihak bank menjadi dilema karena tidak
semua nasabah ingin informasi pribadinya diketahui oleh bank dan membuat
volume nasabah menjadi berkurang. Namun, bank tetaplah harus berkewajiban

80
untuk menerapkan prinsip mengenal nasabah karena adanya prinsip tersebut sudah
diatur dalam berbagai dasar hukum sebagaimana telah disebutkan diatas.
Apabila prinsip mengenal nasabah tersebut tidak diterapkan oleh bank,
maka terdapat sanksi yang dapat dikenakan terhadap bank. Hal tersebut
dikarenakan prinsip mengenal nasabah merupakan salah satu prinsip yang harus
dipegang teguh oleh bank dalam melaksanakan setiap kegiatannya, tentu saja
pelaksanaan prinsip mengenal nasabah (know your customer principles) harus
didukung oleh pengenaan suatu sanksi apabila prinsip ini dilanggar. Hal ini
bertujuan agar prinsip ini mempunyai kepastian hukum dan kekuatan berlaku dalam
pelaksanaannya, sama halnya dengan asas kerahasiaan bank (bank secrecy) sebagai
salah satu asas yang wajib diterapkan oleh lembaga perbankan. Berkenaan dengan
pengenaan sanksi ini, Bank Indonesia telah mengeluarkan ketentuan mengenai
sanksi terhadap bank yang tidak menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam
setiap kegiatannya, yaitu berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor
6/37/DPNP tentang Penilaian dan Pengenaan Sanksi atas Penerapan Prinsip
Mengenal Nasabah dan Kewajiban Lain Terkait dengan Undang-Undang Tindak
Pidana Pencucian Uang.154
Sebelum Bank Indonesia memberikan sanksi, terlebih dahulu Bank
Indonesia melakukan penilaian terhadap penerapan prinsip mengenal nasabah yang
telah dilakukan oleh bank yang bersangkutan. Penilaian ini berkaitan dengan
ketentuan manajemen risiko yang telah ditentukan dalam PBI tentang Prinsip
154
Muhammad Muallif Heru Wicaksono, Op. Cit, hlm. 45
81
Mengenal Nasabah.yang meliputi pengawasan oleh pengurus bank, pendelegasian
wewenang, pemisahan tugas, sistem pengawasan intern, dan program pelatihan
karyawan mengenai prinsip mengenal nasabah. Prinsip mengenal nasabah yang
diterapkan oleh suatu bank cukup dengan melihat diterapkannya ketentuan
manajemen risiko oleh suatu bank tersebut, maka akan diketahui seberapa jauh
prinsip mengenal nasabah telah diterapkan. Berdasarkan hal inilah Bank Indonesia
memberikan penilaian terhadap bank-bank yang telah menerapkan prinsip
mengenal nasabah dalam setiap kegiatannya.155
Penilaian yang diberikan Bank Indonesia ada 5 (lima) kategori, yaitu nilai 1
(satu) bagi bank yang telah menerapkan prinsip mengenal nasabah dengan sangat
bagus, dan mengeluarkan kebijakan-kebijakan yang sangat efektif untuk
mengurangi risiko-risiko yang dihadapi oleh bank yang bersangkutan. Nilai 1 (satu)
ini juga diberikan terhadap bank-bank yang aktif dalam memberikan laporan
tentang transaksi keuangan yang mencurigakan. Nilai yang berikutnya adalah nilai
2 (dua), yang diberikan terhadap bank yang menerapkan prinsip mengenal nasabah
dengan bagus. Selanjutnya nilai 3 (tiga), yaitu penerapan prinsip yang tergolong
cukup bagus, dan nilai 4 (empat) bagi bank yang menerapkan prinsip mengenal
nasabah dengan kurang baik. Serta yang terakhir nilai 5 (lima), yang diberikan pada
bank-bank yang tergolong tidak baik dalam menerapkan prinsip mengenal nasabah
dalam setiap kegiatannya. Hal ini dikarenakan bank yang bersangkutan tidak bisa
mengurangi risiko-risiko yang dihadapinya, dan tidak aktifnya kewajiban pelaporan
155
Ibid, hlm. 46
82
yang ditentukan dalam PBI tentang Prinsip Mengenal Nasabah berkenaan dengan
transaksi keuangan yang mencurigakan.156
Setelah dilakukannya penilaian-penilaian di atas, maka Bank Indonesia
akan memberikan sanksi terhadap bank-bank yang tidak menerapkan prinsip
mengenal nasabah dengan baik dalam setiap kegiatannya, yaitu bank-bank yang
termasuk dalam kategori nilai 5 (lima). Sanksi yang akan diberikan oleh Bank
Indonesia terhadap bank-bank yang termasuk dalam kategori nilai 5 (lima) ini
adalah berupa penurunan tingkat kesehatan bank yang bersangkutan, dan
pemberhentian pengurus bank melalui mekanisme penilaian kelayakan dan
kepatutan (fit and proper test). Pemberhentian pengurus bank dilakukan apabila
pengurus bank yang bersangkutan tidak melaksanakan langkah-Iangkah yang
diperlukan dalam mematuhi dan melaksanakan ketentuan prinsip mengenal
nasabah. Selain bank-bank yang termasuk dalam kategori nilai 5 (lima) ini, Bank
Indonesia juga akan memberikan sanksi administratif dan teguran tertulis terhadap
bank-bank yang melakukan pelanggaran ketentuan prinsip mengenal nasabah yang
telah diatur dalam PBI, khususnya yang berkaitan dengan ketentuan pelaporan
transaksi keuangan mencurigakan dan keterlambatan penyampaian pedoman
prinsip mengenal nasabah oleh bank yang bersangkutan.157
Dengan adanya sanksi ini, diharapkan semua bank yang ada di Indonesia
dapat menerapkan prinsip mengenal nasabah dengan sebaik-baiknya, agar terhindar
dari risiko-risiko yang timbul akibat transaksi yang dilakukan oleh bank itu sendiri
156
Ibid, hlm. 47
157
Ibid,
83
walaupun Bank Indonesia sudah mengeluarkan ketentuan mengenai sanksi atas
pelanggaran prinsip mengenal nasabah. Namun, tidak bisa dipungkiri masih ada
bank yang tidak menerapkan prinsip ini dalam setiap kegiatannya. Hal ini
dikarenakan ketentuan prinsip ini dianggap dapat merugikan bank dan mengurangi
volume nasabah.158
E. Tinjauan Umum Kredit Bermasalah
1. Pengertian Kredit Bermasalah
Setiap pemberian kredit itu mengandung sebuah resiko, yaitu resiko kredit.
Terlebih dalam praktek kredit tanpa agunan, peluang resiko kredit menjadi semakin
lebar. Oleh karena itu, kredit yang tidak berjalan lancar ini dikenal dengan istilah
kredit bermasalah. Kredit bermasalah merupakan suatu resiko yang terkandung
dalam sebuah pemberian kredit oleh bank, resiko tersebut berupa keadaan dimana
kredit tidak dapat kembali tepat pada waktunya.159 Suatu perjanjian kredit dikatakan
kredit bermasalah apabila debitor mengingkari janjinya membayar bunga dan/atau
kredit induk yang telah jatuh tempo, sehingga terjadi keterlambatan pembayaran
atau sama sekali tidak ada pembayaran, dengan demikian mutu kredit menjadi
merosot.160
Berdasarkan konsep perbankan, definisi kredit bermasalah adalah kredit
yang berada pada klasifikasi diragukan dan macet. Istilah ‘diragukan’ dan ‘macet’
158
Ibid, hlm. 48
159
160
Bekti Kristiantoro, Loc. Cit
84
di sini mengacu kepada ketentuan Bank Indonesia yang dianut oleh perbankan
Indonesia. Sehingga berdasarkan beberapa definisi tersebut diatas, menimbulkan
berbagai pertanyaan mengenai apakah kredit macet itu sama dengan kredit
bermasalah. Maka, setiap kredit macet merupakan kredit bermasalah namun belum
tentu kredit bermasalah adalah kredit macet.161
2. Faktor Penyebab Kredit Bermasalah
Pemberian kredit itu pada dasarnya mengandung resiko. Resiko kredit itu
sering dikenal dengan kredit bermasalah. Penyebab kredit bermasalah itu beragam,
dikarenakan kompleksnya ruang lingkup perjanjian kredit itu sendiri yang
didalamnya juga terkandung kompleksnya resiko. Faktor penyebab kredit
bermasalah dapat dibagi menjadi faktor eksternal dan faktor internal. Faktor
internal penyebab kredit bermasalah ialah seperti; kebijakan perkreditan yang
ekspansif, penyimpanan dalam pelaksanaan prosedur perkreditan, itikad kurang
baik dari pemilik, pengurus atau pegawai bank, lemahnya sistem administrasi dan
pengawasan kredit serta lemahnya sistem informasi kredit bermasalah. Sedangkan,
faktor eksternal penyebab kredit bermasalah adalah karena penurunan kegiatan
ekonomi dan tingginya tingkat bunga kredit, pemanfaatan iklim persaingan
perbankan yang tidak sehat oleh debitor, kegagalan usaha debitor dan debitor
mengalami musibah.162
Berkaitan dengan faktor penyebab kredit bermasalah baik faktor internal
maupun faktor eksternal seperti yang telah diuraikan diatas, tidak semua kredit
161
Mahmoeddin, Loc. Cit
162
Dahlan Siamat, “Manajemen Lembaga Keuangan”, LPEE UI, Jakarta, 2001, hlm. 175
85
bermasalah terjadi karena faktor-faktor tersebut mengingat pada faktanya penyebab
kredit bermasalah itu beragam dan yang pasti penyebab kredit bermasalah itu dapat
berasal dari pihak debitor maupun kreditor, sehingga sangat wajar apabila penyebab
kredit bermasalah itu beragam mengingat setiap pemberian kredit oleh perbankan
itu pasti mengandung sebuah resiko. Apabila penyebab kredit bermasalah itu dilihat
dari berbagai sudut pandang, maka dapat diuraikan sebagai berikut:
a. Sudut pandang pemberi kredit (kreditor atau bank), Artinya dalam
melakukan analisisnya, pihak analisis kurang teliti, sehingga apa yang
seharusnya terjadi, tidak diprediksi sebelumnya atau mungkin salah
dalam melakukan perhitungan. Dapat pula terjadi akibat kolusi dari pihak
analisis kredit dengan pihak debitur sehingga dalam analisisnya
dilakukan secara subjektif.
b. Sudut pandang penerima kredit (debitor atau nasabah), adanya unsur
kesengajaan atau dalam hal ini nasabah sengaja untuk tidak membayar
kewajibanya kepada bank sehingga kredit yang diberikan macet.
Kemudian, adanya unsur tidak sengaja. Artinya si debitor mau membayar
akan tetapi tidak mampu. Contohnya kredit yang dibiayai mengalami
musibah seperti kebakaran, hama, kebanjiran dan sebagainya. Sehingga
kemampuan untuk membayar kredit tidak ada.
Berkaitan dengan kredit macet pihak bank perlu melakukan penyelamatan,
sehingga tidak akan menimbulkan kerugian. Penyelamatan yang dilakukan apakah
dengan memberikan keringanan berupa jangka waktu atau angsuran terutama bagi
kredit terkena musibah atau melakukan penyitaan bagi kredit yang sengaja lalai
86
untuk membayar. Terhadap kredit yang mengalami kemacetan sebaiknya dilakukan
penyelamatan sehingga bank tidak mengalami kerugian.163
3. Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit Bermasalah
Kredit bermasalah belum tentu kredit macet. Namun, ketika suatu perjanjian
kredit itu bermasalah. Bank harus segera mengambil tindakan. Hal tersebut
dikarenakan, dampak dari kredit bermasalah itu sangatlah besar dan harus segera
ditangani. Penanganan kredit bermasalah adalah kecepatan pengembalian biaya
yang seminimal mungkin menjadi bagian yang tidak dapat terpisahkan dalam upaya
bank mengatasi permasalahan kredit bermasalah.164 Menangani kredit bermasalah,
pimpinan bank harus tetap berpegang pada pedoman pokok-pokok penanganan
kredit bermasalah, yaitu usaha penyelamatan kredit secara maksimal.165 Upaya
penyelamatan kredit dapat ditempuh dengan jalur hukum maupun jalur non-hukum.
Upaya penyelamatan kredit melalui jalur non-hukum dapat dilakukan dengan cara
seperti penjadwalan kembali (rescheduling); persyaratan kembali (reconditioning);
dan penataan kembali (restructuring).166
Sedangkan, upaya penyelamatan kredit melalui jalur hukum dapat
dilakukan dengan cara seperti somasi; gugatan kepada debitur melalui pengadilan
negeri; eksekusi putusan pengadilan; eksekusi akta pengakuan utang; eksekusi hak
tanggungan; parate eksekusi hak tanggungan; eksekusi terhadap penjamin;
163
Kasmir, “Bank & Lembaga Keuangan Lainnya”, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta,
2007, hlm. 109
164
Badriyah Harun, Loc. Cit
165
Siswanto Sutojo, Loc. Cit
166
Badriyah Harun, Loc. Cit
87
Lembaga paksa badan; dan kepailitan melalui pengadilan niaga.167 Lebih detail
terkait dengan penyelamatan kredit yang bermasalah atau kredit macet, dapat
dilakukan dengan berpedoman kepada Surat Edaran Bank Indonesia Nomor
26/4/BPPP tertanggal 29 Mei 1993 yang pada asasnya mengatur mengenai
penyelamatan kredit bermasalah sebelum diselesaikan melalui lembaga hukum
ialah melalui alternatif penanganan secara penjadwalan kembali (rescheduling),
persyaratan kembali (reconditioning), dan penataan kembali (restructuring).
Berikut adalah penjabarannya secara rinci:168
a. Rescheduling, yaitu upaya hukum untuk melakukan perubahan terhadap
beberapa syarat perjanjian kredit yang berkenaan dengan jadwal
pembayaran kembali/jangka waktu kredit termasuk tenggang (grace
period), termasuk perubahan jumlah angsuran. Bila perlu dengan
penambahan kredit.
b. Reconditioning, yaitu melakukan perubahan atas sebagian atau seluruh
persyaratan perjanjian, yang tidak terbatas hanya kepada perubahan
jadwal angsuran, dan/atau jangka waktu kredit saja. Tetapi perubahan
kredit tersebut tanpa memberikan tambahan kredit atau tanpa melakukan
konversi atas seluruh atau sebagian dari kredit menjadi equity
perusahaan.
c. Restructuring, yaitu upaya berupa melakukan perubahan syarat-syarat
perjanjian kredit berupa pemberian tambahan kredit, atau melakukan
167
Hartono Hadi Saputro, Loc. Cit
168
88
konversi atas seluruh atau sebagian kredit menjadi perusahaan, yang
dilakukan dengan atau tanpa rescheduling dan/atau reconditioning.
Ketika kredit itu benar-benar tidak dapat diselamatkan melalui ketiga cara
tersebut diatas. Maka sebagai Langkah terakhir adalah melalui jalur hukum atau
badan peradilan. Apabila melalui badan peradilan maka kepastian hukumnya baru
ada setelah putusan pengadilan itu memperoleh kekuatan hukum tetap. Mengingat
penyelesaian melalui badan peradilan itu membutuhkan waktu yang relatif lama,
maka penyelesaian kredit bermasalah itu dapat pula melalui lembaga-lembaga lain
yang kompeten dalam membantu menyelesaikan kredit bermasalah. Kehadiran
lembaga-lembaga lain itu dimaksudkan dapat mewakili kepentingan kreditor dan
debitor dalam penanganan kredit macet.169
Penyelesaian kredit bermasalah itu dapat berupa penyelesaian melalui
Panitia Urusan Piutang Negara (PUPN) dan Direktorat Jenderal Piutang dan Lelang
Negara (DJPLN), melalui badan peradilan, dan melalui arbitrase atau badan
alternatif penyelesaian sengketa. Baik Panitia Urusan Piutang Negara dan
Direktorat Jenderal Piutang dan Lelang Negara adalah lembaga yang dibentuk
pemerintah khusus untuk menyelesaikan utang kepada negara atau utang kepala
badan-badan, baik secara langsung maupun tidak langsung dikuasai negara. Tujuan
utama dibentuknya lembaga tersebut adalah untuk mempercepat, mempersingkat,
dan mengefektifkan penagihan piutang negara. Penyelesaian kredit bermasalah
melalui Panitia Urusan Piutang Negara dan Direktorat Jenderal Piutang dan Lelang
169
Ibid, hlm. 77
89
Negara telah memposisikan kedua lembaga tersebut sebagai lembaga mediator
antara bank sebagai kreditor dengan debitor, walaupun sebenarnya menurut
peraturan perundang-undangan lembaga ini memiliki kewenangan sebagai
eksekutor. Selain itu, penyelesaian kredit bermasalah bisa juga melalui badan
peradilan. Melalui mekanisme ini apabila debitor tidak memenuhi kewajibannya,
maka setiap kreditor bisa mengajukan gugatan untuk memperoleh keputusan
pengadilan. Peradilan yang dapat menyelesaikan dan menangani kredit bermasalah
adalah badan peradilan umum melalui gugatan perdata, dan peradilan niaga melalui
gugatan kepailitan.170
Mekanisme penyelesaian kredit bermasalah selain yang telah disebutkan
diatas, dapat pula melalui arbitrase atau badan alternatif penyelesaian sengketa.
Penyelesaian kredit bermasalah melalui mekanisme ini tunduk dan berpedoman
pada ketentuan Undang-Undang Nomor 30 Tahun 1999 tentang Arbitrase dan
Alternatif Penyelesaian Sengketa, yang bisa dijalankan apabila dalam perjanjian
kredit dimuat klausul arbitrase atau perjanjian arbitrase sendiri yang dibuat para
pihak setelah timbulnya kredit bermasalah tersebut. Cara penyelesaian ini
dilakukan oleh lembaga arbitrase, yaitu suatu badan yang dipilih oleh para pihak
yang bersengketa, untuk memberikan putusan mengenai sengketa tertentu.171
4. Penggolongan Kualitas Kredit Perbankan
Penggolongan kredit pada dasarnya digunakan untuk memberikan
gambaran mengenai kualitas kredit itu sendiri. Berdasarkan Peraturan Bank
170
Ibid, hlm. 79
171
Ibid,
90
Indonesia Nomor 14/15/PBI/2012 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum,
diklasifikasikan kualitas dari kredit itu sendiri. Ketentuan Pasal 10 menyatakan jika
kualitas kredit itu ditetapkan berdasarkan faktor penilaian dari prospek usaha,
kinerja (performance) debitur, dan kemampuan membayar.172 Apabila merujuk
kepada ketentuan Pasal 12 ayat (1) yang pada intinya menyatakan penetapan
kualitas kredit dilakukan dengan melakukan analisis terhadap faktor penilaian
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 dengan mempertimbangkan komponen-
komponen sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11.173
Pasal 11 ayat (1) pada intinya menyatakan penilaian terhadap prospek usaha
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 huruf a meliputi penilaian terhadap
komponen-komponen potensi pertumbuhan usaha, kondisi pasar dan posisi debitur
dalam persaingan, kualitas manajemen dan permasalahan tenaga kerja, dukungan
dari grup atau afiliasi dan upaya yang dilakukan debitur dalam rangka memelihara
lingkungan hidup. Selanjutnya Pasal 11 ayat (2) menyatakan bahwa penilaian
terhadap kinerja debitur sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 huruf b meliputi
penilaian terhadap komponen-komponen perolehan laba, struktur permodalan arus
kas dan sensitivitas terhadap risiko pasar.174
Pasal 11 ayat (3) intinya menyatakan penilaian terhadap kemampuan
membayar sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 huruf c meliputi penilaian
terhadap komponen-komponen seperti ketepatan pembayaran pokok dan bunga,
172
Yudhana Hendra Pramapta, “Penerapan Prinsip Kehati-hatian dalam Pemberian
Kredit (Analisis Terhadap SK ASN Sebagai Jaminan Kredit di Bank BPD DIY Cabang Pembantu
Ngaglik)”, Skripsi, Ilmu Hukum Universitas Islam Indonesia, Yogyakarta, 2020, hlm. 96
173
Ibid,
174
Ibid,
91
ketersediaan dan keakuratan informasi keuangan debitur, kelengkapan dokumentasi
kredit, kepatuhan terhadap perjanjian kredit, kesesuaian penggunaan dana, dan
kewajaran sumber pembayaran kewajiban.175 Selanjutnya, baru kemudian kredit
tersebut dinilai kualitasnya. Berdasarkan ketentuan Pasal 12 ayat (3) kualitas kredit
dapat ditetapkan menjadi kredit lancar, dalam perhatian khusus, kurang lancar,
diragukan dan/atau macet.176 Mengenai kualitas kredit tersebut dapat diuraikan
sebagai berikut:177
a. Kredit lancar, jika memenuhi kriteria seperti pembayaran angsuran
pokok dan/bunga tepat, memiliki mutasi rekening yang aktif atau bagian
dari kredit yang dijamin dengan agunan tunai.
b. Kredit dalam perhatian khusus, yaitu jika memenuhi kriteria seperti
terdapat tunggakan angsuran pokok dan/atau bunga yang belum
melampaui 90 hari, kadang-kadang terjadi cerukan, mutasi rekening
relatif rendah, jarang terjadi pelanggaran terhadap kontrak yang
diperjanjikan atau didukung oleh pinjaman baru.
c. Kredit kurang lancar, yaitu jika memenuhi kriteria seperti terdapat
tunggakan angsuran pokok dan/atau bunga yang telah melampaui 90 hari,
sering terjadi cerukan, frekuensi mutasi rekening relatif rendah, terjadi
pelanggaran kontrak yang diperjanjikan lebih dari 90 hari, terdapat
175
Ibid, hlm. 97
176
Pasal 12 ayat (3) Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/15/PBI/2012 tentang Penilaian
Kualitas Aset Bank Umum
177
Hermansyah, Op. Cit. hlm. 66-68
92
indikasi masalah keuangan yang dihadapi debitur atau dokumentasi
pinjaman yang lemah.
d. Kredit yang diragukan, yaitu jika memenuhi kriteria seperti terdapat
tunggakan angsuran pokok dan/atau bunga yang telah melampaui 180
hari, sering terjadi cerukan yang bersifat permanen, terjadi wanprestasi
selama 180 hari, terjadi kapitalisasi bunga, atau dokumentasi hukum
yang lemah baik untuk perjanjian kredit maupun peningkatan jaminan.
e. Kredit macet, yaitu apabila memenuhi kriteria seperti terdapat tunggakan
angsuran pokok dan/atau bunga yang telah melampaui 270 hari, kerugian
operasional ditutup dengan pinjaman baru, atau dari segi hukum maupun
kondisi pasar, jaminan tidak dapat dicairkan pada nilai wajar.

BAB III
PENERAPAN PRINSIP MENGENAL NASABAH DAN MEKANISME
HUKUM KREDITOR TERHADAP DEBITOR KETIKA DEBITOR
DIPECAT ATAU MENINGGAL DUNIA DALAM PEMBERIAN KREDIT
INSTANSI DI BANK BPD DIY
A. Gambaran Umum Bank BPD DIY Kantor Pusat
1. Struktur Kelembagaan Bank BPD DIY Kantor Pusat
Bank BPD DIY didirikan pada tahun 1961, tanggal 15 Desember
berdasarkan akta notaris Nomor 11, di kantor Notaris R.M. Soerjanto Partaningrat.
Sebagai suatu perusahaan daerah, pertama kalinya milik daerah. Bank BPD DIY
diatur melalui Peraturan Daerah Nomor 3 Tahun 1976. Dengan berjalannya waktu,
dilakukan berbagai penyesuaian.178 Saat ini, landasan hukum pendirian Bank BPD
DIY adalah Peraturan Daerah Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta Nomor 2
Tahun 1993, junctis Peraturan Daerah Nomor 11 Tahun 1997 dan Nomor 7 Tahun
2000. Tujuan pendirian bank adalah untuk membantu mendorong pertumbuhan
perekonomian dan pembangunan daerah di segala bidang serta sebagai salah satu
sumber pendapatan daerah dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.
Bank BPD DIY merupakan salahsatu alat kelengkapan otonomi daerah di bidang
perbankan yang memiliki tugas sebagai penggerak, pendorong laju pembangunan
178
http://www.bpddiy.co.id/index.php?page=profile&sub=sejarah diakses terakhir pada
tanggal 20 Maret 2021 Pukul 21.45 WIB
93
94
daerah, sebagai pemegang kas daerah/menyimpan uang daerah, dan sebagai salah
satu sumber pendapatan daerah serta menjalankan usahanya sebagai bank umum.179
Bank BPD DIY pada dasarnya berkantor pusat di Jalan Tentara Pelajar No.
7 Yogyakarta, dan tersebar di seluruh wilayah Provinsi Daerah Istimewa
Yogyakarta dengan berbagai kantor cabang dan kantor cabang pembantu. Baik
kantor pusat, kantor cabang dan/atau kantor cabang pembantu pada dasarnya
mempunyai struktur kelembagaan atau struktur organisasinya masing-masing.
Berikut ini adalah struktur organisasi kantor pusat Bank BPD DIY:
Gambar 3.1 Struktur Organisasi Bank BPD DIY

Sumber: Bank BPD DIY Kantor Pusat/Cabang Utama
179
Ibid,
95
Gambar 3.2 Struktur Organisasi Cabang Utama Bank BPD DIY

Sumber: Bank BPD DIY Kantor Pusat/Cabang Utama
2. Visi dan Misi Bank BPD DIY
Visi dari Bank BPD DIY adalah menjadi bank terpercaya, istimewa, dan
pilihan masyarakat. Sedangkan, misi Bank BPD DIY adalah menyediakan solusi
kebutuhan keuangan masyarakat dengan memberikan pengalaman perbankan yang
berkesan, menjalankan prinsip kehati-hatian dan menerapkan bisnis yang beretika
untuk meningkatkan nilai perusahaan, mencapai SDM yang unggul, berintegritas
dan professional, mengembangkan keunggulan kompetitif dengan layanan prima
dan produk yang inovatif berbasis budaya untuk menjadi Regional Champion yang
berkelanjutan, serta menjalankan fungsi Agen Pembangunan yang fokus

96
mengembangkan sektor UMKM, mendorong pertumbuhan perekonomian daerah
dan menjaga lingkungan.180
3. Produk-Produk Kredit di Bank BPD DIY
Bank BPD DIY merupakan salah satu perbankan, yang tentunya dalam
kegiatan usahanya adalah untuk menampung uang masyarakat yang kelebihan dana
dan menyalurkan kembali uang tersebut kepada masyarakat yang kekurangan dana.
Bank BPD DIY dalam menyalurkan dana kepada masyarakat tentunya melalui
sebuah fasilitas yang dikenal dengan kredit perbankan. Bank BPD DIY
memberikan beberapa produk kredit yang dapat diakses oleh masyarakat luas,
diantaranya adalah:181
a. Kredit Usaha Rakyat (KUR), tujuan dari layanan ini ialah meningkatkan
dan memperluas penyaluran kredit kepada usaha produktif,
meningkatkan kapasitas daya saing usaha mikro, kecil, dan menengah
serta mendorong pertumbuhan ekonomi dan penyerapan tenaga kerja.
b. Kredit Mikro Ekonomi Produktif, tujuan layanan ini ialah untuk modal
kerja dan inverstasi. Debitor yang disasar dapat perorangan maupun
badan hukum.
c. Kredit Program Pembinaan Usaha Keluarga Sejahtera Mandiri (PUNDI),
tujuan layanan ini modal kerja dan investasi. Debitor yang disasar dapat
perorangan ataupun kelompok (5-10 orang).
180
http://www.bpddiy.co.id/index.php?page=profile&sub=visi diakses terakhir pada
tanggal 20 Maret 2021 pukul 23.42 WIB
181
http://www.bpddiy.co.id/index.php?page=produk&sub=kredit diakses terakhir pada
tanggal 20 Maret 2021 pukul 23.58 WIB
97
d. Kredit Ketahanan Pangan dan Energi (KKP-E), tujuan layanan ini adalah
untuk meningkatkan ketahanan pangan dan program pengembangan
tanaman bahan baku bahan bakar nabati. Kredit diberikan kepada
nasabah melalui kelompok tani dan/atau koperasi, baik untuk modal kerja
maupun investasi. Jenis penggunaan layanan kredit ini ialah untuk modal
kerja dan investasi, dengan jangka waktu sesuai dengan siklus tanam,
maksimal 5 tahun.
e. Kredit Usaha Pembibitan Sapi (KUPS), bertujuan untuk
mengembangkan usaha pembibitan sapi secara berkelanjutan. Kredit
diberikan kepada kelompok atau gabungan kelompok, koperasi dan
perusahaan pembibitan yang telah mendapatkan rekomendasi dari Dinas
Kabupaten/Kota dan Direktorat Jenderal Peternakan.
f. Kredit Kepada Masyarakat Koperasi (KRIDAMASKOP), kredit kepada
koperasi simpan pinjam atau unit simpan pinjam. Bertujuan untuk
memperkuat permodalan koperasi untuk disalurkan kepada UMKM,
dengan sumber dana dari Lembaga Pengelola Dana Bergulir KUMKM
(LPDBKUMKM).
g. Kredit Mikro Makarya, kredit yang ditujukan kepada pedagang pasar,
baik untuk modal kerja, investasi, maupun pembelian kios atau los pasar
baru. Sistem angsuran jemput bola yaitu bisa harian, mingguan, bulanan
atau pasaran.
h. Kredit Multi Usaha (KMU), tujuannya ialah untuk keperluan usaha.
Plafon pada layanan ini sesuai dengan kemampuan, maksimal 90% dari
98
gaji bulanan. Jangka waktu dapat maksimal 15 tahun, 1 bulan sebelum
pensiun lunas (bagi pegawai aktif).
i. Kredit Swaguna, tujuan untuk keperluan konsumsi, seperti; renovasi
rumah, biaya Pendidikan, pembelian kendaraan, dll. Plafon sesuai
kemampuan, maksimal 90% dari gaji bulanan. Jangka waktu maksimal
20 tahun, 1 bulan sebelum pensiun lunas.
j. Kredit Purnakarya, tujuan untuk keperluan konsumsi, seperti; renovasi
rumah, biaya Pendidikan, membeli kendaraan, dll. Plafon sesuai
kemampuan, maksimal 70% dari pensiun bulanan. Dengan jaminan atau
agunan berupa SK Pensiun, jangka waktunya maksimal 15 tahun atau
usia 78 tahun lunas.
Berkaitan dengan kredit instansi yang dimaksud dalam penelitian ini adalah
produk kredit Bank BPD DIY seperti Kredit Multi Usaha (KMU) dan Kredit
Swaguna. Selanjutnya, kredit instansi pada penelitian ini didefinisikan sebagai
kredit yang menggunakan gaji pegawai yang dibayarkan setiap bulannya melalui
rekening Bank BPD DIY sebagai jaminan. Pegawai yang dimaksud dalam
penelitian ini adalah pegawai swasta atau yang bukan sebagai pegawai negeri,
karena untuk pegawai negeri fasilitas Kredit Multi Usaha (KMU) dan Kredit
Swaguna mewajibkan Surat Pengangkatan (SK) pegawai negeri sebagai jaminan
selain gaji dari pegawai negeri yang bersangkutan.182 Berkaitan dengan fasilitas
182
Wawancara dengan Ibu Elva, Desk Kredit Mikro Kecil dan Konsumer, di Kantor
Cabang Utama Bank BPD DIY, pada tanggal 18 Maret 2021.
99
kredit tersebut, pada awal prosesnya terdapat form perjanjian kerjasama antara
kantor atau instansi pegawai dengan pihak Bank BPD DIY.
B. Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam Pemberian Kredit Instansi
di Bank BPD DIY Kantor Pusat
1. Prosedur dan Tahapan Pemberian Kredit Instansi di Bank BPD DIY Kantor
Pusat
Pertama yang harus diketahui adalah mengenai definisi kredit instansi.
Kredit instansi yang dimaksud pada penelitian ini adalah fasilitas kredit bagi
pegawai swasta ataupun pegawai negeri, di Bank BPD DIY produk kreditnya
bernama Kredit Multi Usaha (KMU) dan Kredit Swaguna. Kredit instansi ini, di
Bank BPD DIY dikenal sebagai kredit tanpa agunan meskipun dalam prakteknya
gaji si pegawai yang bersangkutan adalah jaminan dari perjanjian kreditnya. Jika
debitor adalah pegawai negeri, selain gaji bulanannya maka Surat Pengangkatan
sebagai pegawai negeri turut dilampirkan untuk dijadikan jaminan kredit. Berbeda
dengan kredit instansi yang debitornya adalah pegawai swasta, benar-benar hanya
gaji bulanannya yang dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY adalah seolah-
olah jaminan perjanjian kreditnya.183 Pemberian fasilitas kredit tersebut, juga
dikarenakan adanya perjanjian kerjasama antara bank dengan instansi atau
perusahaan debitor.
183
100
Merujuk kepada pengertian kredit tanpa agunan, kredit tanpa agunan ialah
kredit yang dikenal dengan sebutan kredit blanko (Insecured Loan). Kredit blanko
adalah pemberian kredit tanpa jaminan material (agunan fisik), pemberiannya
sangat selektif dan ditujukan kepada nasabah besar yang teruji bonafiditas,
kejujuran dan ketaatannya dalam transaksi perbankan maupun kegiatan usaha yang
dijalaninya.184 Maka fasilitas Kredit Multi Usaha dan Kredit Swaguna tersebut
masuk ke dalam kredit tanpa agunan, karena hanya ditujukan bagi nasabah debitor
tertentu seperti pegawai negeri atau pegawai swasta yang instansi atau
perusahaannya telah menjalin kerjasama dengan Bank BPD DIY.
Selanjutnya, untuk menganalisis lebih lanjut terkait pemberian fasilitas
Kredit Multi Usaha dan Kredit Swaguna atau yang disebut dengan kredit instansi
khususnya bagi debitor yang berprofesi sebagai pegawai atau karyawan swasta itu
sesuai dengan peraturan perundang-undangan atau tidak, sudah atau belum
diterapkannya prinsip kehati-hatian dan prinsip mengenal nasabah dalam
pemberian kredit, serta sudah atau belum analisis kredit dalam pemberian kredit
oleh Bank BPD DIY itu dijalankan. Oleh karena itu, perlu kiranya dijabarkan terkait
prosedur dan tahapan pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY Pusat.
Mengenai mekanisme dan tahapan pemberian Kredit Multi Usaha (KMU)
dengan Kredit Swaguna pada dasarnya sama, hanya peruntukan kreditnya yang
berbeda. Kredit Multi Usaha (KMU) hanya diperuntukkan untuk kegiatan yang
berkaitan dengan usaha, sedangkan Kredit Swaguna diperuntukkan untuk kegiatan
184
Ni Made Arini, Loc. Cit
101
dan/atau keperluan konsumtif, seperti; renovasi rumah, biaya pendidikan,
pembelian kendaraan, dan lain-lain.185 Baru-baru ini, akibat terjadinya Pandemi
Covid-19 di Indonesia, banyak hal yang harus disesuaikan terutama oleh pihak bank
dalam melayani masyarakat. Layanan Kredit Multi Usaha (KMU) dan Kredit
Swaguna dapat dilakukan secara online yang dapat diakses dengan baik melalui
smartphone atau perangkat lainnya dengan mengunjungi website
http://www.bpddiy.co.id/index.php?page=produk&sub=formkredit.
Selain online, tentunya yang paling utama permohonan kredit itu dilakukan
secara offline. Tahapan dan prosedur pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY
diawali dengan kedatangan nasabah ke customer service Bank BPD DIY, nantinya
customer service akan memberikan satu bandel form permohonan pengajuan kredit
yang ada di Bank BPD DIY atau dikenal dengan Surat Permohonan Kredit (SPK)
yang berfungsi untuk membakukan permohonan nasabah. Nasabah diperintahkan
untuk mengisi form permohonan kredit, yang dilampiri dengan fotocopy Kartu
Tanda Penduduk, fotocopy NPWP, fotocopy identitas dari perusahaan atau kantor
nasabah, slip gaji asli beserta surat keterangan kerja, fotocopy Kartu Keluarga, dan
surat nikah bagi yang sudah menikah. Pada satu bandel form permohonan kredit, di
dalamnya sudah termasuk adanya surat pernyataan dan kuasa potong gaji. Setelah
bank menerima syarat-syarat tersebut diatas, kemudian bank akan melakukan
185
102
verifikasi terhadap data-data nasabah yang bersangkutan dan melakukan penelitian
secara mendalam dan mendetail terhadap berkas-berkas tersebut.186
Setiap permohonan kredit yang diajukan oleh pemohon akan dicatat
kedalam buku khusus. Penelitian mendalam dan mendetail terhadap berkas-berkas
tersebut diatas, dilakukan oleh bagian analis kredit standar. Kemudian dibuatkan
Surat Keterangan Permohonan Kredit (SKPK), yaitu surat yang berfungsi untuk
mengetahui data-data yang dibutuhkan bank secara lengkap sebagai bahan usulan
kredit dan mengetahui kebenaran informasi dalam permohonan kredit. Analis kredit
standar melakukan pengecekan secara online ke Bank Indonesia tentang catatan
calon debitor atas fasilitas kredit bank yang telah diterima calon debitor (BI
Checking), Bank BPD DIY masih dapat menerima permohonan kredit baru calon
nasabah meskipun telah mempunyai fasilitas kredit bank lainnya atau si calon
nasabah mempunyai cicilan kredit ditempat lain. Hal tersebut dimungkinkan karena
Bank BPD DIY berpedoman pada sisa gaji dan kemampuan nasabah dalam
mengangsur.187
Jika Bank BPD DIY mendapati calon nasabah yang mempunyai kredit di
bank lain, permohonan kredit masih dapat diterima oleh Bank BPD DIY selama
perhitungan atas besaran gaji nasabah masih cukup untuk membayar cicilan kredit
yang sedang dalam proses pengajuan. Semakin mudah permohonan kredit diterima
ketika gaji nasabah tersebut dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY. Surat
186
Wawancara dengan Hanafi Prayitno, Desk Pelayanan dan Operasional, di Kantor
187
103
Keterangan Permohonan Kredit (SKPK) dibuat 2 (dua) rangkap, 1 (satu) untuk
wilayah kerja BPD dan satunya untuk kearsipan sementara. Hal itu dilakukan untuk
lebih memperjelas status calon debitor mengenai layak atau tidaknya suatu
permohonan kredit itu diterima. Jika permohonan kredit tidak layak, maka account
officer akan berkoordinasi dengan analis kredit standar bersama officer administrasi
kredit, untuk menginformasikan kepada calon debitor. Sedangkan, apabila
permohonan kredit tersebut layak maka Account Officer akan mengadakan
kunjungan atau survey lokasi dan wawancara dengan calon debitor dan meminta
data-data yang diperlukan untuk mengisi Laporan Kunjungan Nasabah (LKN).
Kunjungan juga dilakukan di kantor atau perusahaan dimana debitor bekerja,
karena kantor atau perusahaan debitor juga telah menjalin kerja sama dengan Bank
BPD DIY maka bank dapat memiliki akses untuk menganalisis bagaimana
profesionalisme debitor dalam bekerja sehari-hari. Pada kredit instansi ini nantinya
pihak perusahaan atau kantor debitor juga akan mengetahui bahwa ada beberapa
atau salah satu karyawannya yang mengambil fasilitas kredit instansi di Bank BPD
DIY.188
Ketika Laporan Kunjungan Nasabah (LKN) itu terisi, Account Officer
kembali akan memeriksa Laporan Kunjungan Nasabah (LKN) dan hasilnya
dituangkan dalam Memorandum Analisis Kredit (MAK). Memorandum Analisis
Kredit (MAK) itulah yang dibutuhkan Account Officer untuk mempresentasikan
dan mengusulkan kepada komite kredit untuk mendapatkan persetujuan kredit yang
188
104
diajukan pemohon. Bank BPD DIY tetap memperhatikan character, capacity,
capital, collateral, condition, personality, party, purpose, prospect, payment,
profitability, dan protection serta return, repayment dan risk bearing ability.
Kemudian Acoount Officer akan membuat usulan kepada pemimpin cabang atas
permohonan kredit dalam bentuk formulir putusan kredit. Masuk kepada pemimpin
cabang, pemimpin cabang akan meneliti formulir putusan kredit untuk diambil
keputusan terhadap permohonan kredit.189
Keputusan atas permohonan kredit dituangkan dalam surat keputusan
kredit, yang berfungsi sebagai bukti bahwa permohonan kredit telah mendapatkan
keputusan dari pejabat yang berwenang, dalam hal ini adalah pemimpin cabang.
Hasil keputusan permohonan kredit dicatat oleh kelompok administrasi kredit, jika
permohonan diterima maka formulir akan ditandatangani oleh pemimpin cabang
dan diserahkan kembali kepada analis kredit standar untuk dibuatkan Surat
Pemberitahuan Persetujuan Kredit (SPPK) yang dibuat 2 (dua) rangkap, lembar
pertama untuk debitor dan lembar kedua untuk kearsipan sementara. Kelompok
administrasi kredit berkoordinasi dengan analis kredit standar untuk mencatatkan
tanggal putusan kredit dalam berkas permohonan kredit dan mempersiapkan syarat-
syarat pencairan kredit. Namun, bila permohonan kredit ditolak maka pemimpin
cabang akan membuat 2 (dua) rangkap Putusan Permohonan Kredit (PPK) yang
189
105
mana lembar pertama untuk debitor dan lembar kedua sebagai kearsipan
permanen.190
Tahapan setelah permohonan kredit mendapatkan persetujuan maka analis
kredit standar akan membuat Surat Penegasan Persetujuan Permohonan Kredit
(SPPPK) yang kembali ditandatangani oleh pemimpin cabang. Setelah itu,
permohonan kredit yang telah disetujui tersebut dituangkan dalam perjanjian kredit
tertulis antara debitor dengan pihak Bank BPD DIY. Perjanjian kredit sebanyak 2
(dua) rangkap ditandatangani oleh debitor dan pihak Bank BPD DIY, lembar
pertama untuk debitor dan lembar kedua untuk kearsipan Bank BPD DIY.
Pencairan kredit, sebagai tahapan terakhir. Dokumen administrasi yang perlu
diselesaikan debitor adalah penandatanganan perjanjian kredit itu sendiri yang
didalamnya juga dimuat asuransi terhadap kredit, dan pernyataan untuk melunasi.
Setelah administrasi pencairan kredit selesai, maka surat putusan kredit dicetak oleh
pihak yang berwenang sesuai plafon kredit yang diberikan.191
Surat keputusan kredit dicetak 3 (tiga) rangkap, lembar pertama untuk
debitor, lembar kedua untuk bagian kasir, dan lembar ketiga untuk kearsipan bank.
Bagian administrasi kredit atau pemasaran bisnis yang berhak menerima surat
keputusan kredit tersebut. Lalu, debitor ke bagian kasir dengan membawa surat
keputusan kredit, dan juga buku tabungan. Ketika debitor telah memiliki rekening
Bank BPD DIY maka proses pencairan kredit hanya pemindahbukuan, namun jika
190
191
106
belum mempunyai rekening Bank BPD DIY maka akan dibukakan rekening
tabungan. Setelah itu, nominal kredit akan ditransferkan ke dalam rekening debitor
sesuai dengan nominal yang tertera pada surat keputusan kredit.192 Tahapan
pemberian kredit instansi memang tidak menghadirkan jaminan atau tidak
dilakukan pengikatan jaminan karena memang untuk kredit instansi ini adalah
kredit tanpa agunan meskipun dalam praktek gaji si debitor adalah jaminan atas
keyakinan bank jika si debitor dapat melunasi kreditnya.193
2. Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam Transaksi Perbankan
Berdasarkan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan
Proses pemberian kredit, pasti bank memerlukan analisis yang mendalam
dan mendetail sebelum permohonan kredit itu benar-benar dikabulkan. Pada
pemberian kredit, hal yang utama menjadi pertimbangan selain identitas dan latar
belakang debitor adalah jaminan kreditnya. Namun, pada penelitian ini kredit yang
dimaksud adalah kredit instansi yang merupakan salah satu fasilitas kredit tanpa
jaminan yang ada di Bank BPD DIY. Hal tersebut dimungkinkan karena UU
Perbankan yang baru mengatur hal tersebut. Jika dulu dalam UU Pokok-Pokok
Perbankan yang lama Nomor 14 tahun 1967 Pasal 24 ayat 1 memang menegaskan
bahwa bank umum tidak memberikan kredit tanpa jaminan kepada siapapun.
192
193
107
Berpedoman pada undang-undang ini jelas pemberian kredit harus disertai jaminan
baik jaminan materiil atau imateriil.194
Seiring dengan perkembangannya untuk membantu masyarakat
memperoleh modal dengan mudah yang diharapkan mampu meningkatkan
pembangunan nasional khususnya untuk menciptakan pertumbuhan ekonomi, maka
pemerintah telah mengubah undang-undang pokok perbankan dengan undang-
undang yang baru, Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan yang telah dirubah
dengan Undang-undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan. Undang-
undang yang baru ini tidak lagi mensyaratkan bahwa pemberian kredit harus diikuti
dengan kewajiban pemohon kredit menyediakan jaminan materiil atau imateriil.
Dalam Pasal 8 Undang-Undang Perbankan yang baru hanya menegaskan bahwa
dalam memberikan kredit, bank umum wajib mempunyai keyakinan berdasarkan
analisis yang mendalam atas itikad baik dan kemampuan debitor serta kesanggupan
nasabah debitor untuk melunasi utangnya atau mengembalikan hutang dimaksud
sesuai dengan yang diperjanjikan.195
Berdasar pada pasal tersebut diatas, persyaratan adanya jaminan untuk
memberikan kredit tidak menjadi keharusan. Bank hanya diminta untuk meyakini
berdasarkan analisis yang mendalam atas itikad baik debitor dan kemampuan dari
debitor. Ukuran itikad baik sifatnya kualitatif tidak mudah untuk mengukurnya,
sedangkan kemampuan dapat dianalisa dari pendapatan debitor dalam berusaha
194
Pasal 24 ayat (1) Undang-Undang Nomor 14 tahun 1967 tentang Pokok-Pokok
Perbankan
195
Marlina Kalangkahan, “Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam Transaksi
Perbankan Berdasarkan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998”, Jurnal Hukum, Vol. VII/No. 2,
2019, hlm. 163
108
atau pendapatan dari pekerjaannya seorang pemohon kredit.196 Kredit instansi di
Bank BPD DIY memang tanpa jaminan, namun dalam praktek ternyata terdapat
gaji debitor yang dibayarkan oleh perusahaan dimana debitor bekerja melalui
rekening Bank BPD DIY dapat dijadikan jaminan atas kredit instansi debitor. Hal
tersebut karena kredit instansi yang tanpa jaminan, pembayarannya auto debit atau
pemotongan gaji bulanan debitor secara otomatis untuk membayar cicilan kredit
debitor.197
Fenomena gaji pegawai sebagai jaminan kredit sebenarnya bukan hal baru,
karena dalam ketentuan UU Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan tidak
mengharuskan adanya jaminan dalam pemberian kredit, hanya bank perlu
mendapatkan keyakinan berdasarkan analisis yang mendalam atas itikad baik
debitor dan kemampuan dari debitor. Sehingga, apabila dengan adanya gaji debitor
yang dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY membuat bank yakin untuk
dapat memberikan fasilitas kredit instansi, maka hal tersebut sah-sah saja. Pada
pemberian kredit instansi, faktor yang membuat bank yakin untuk memberikan
fasilitas kredit instansi tersebut juga dikarenakan adanya Memorandum Of
Understanding (MoU) dan/atau kerja sama antara Bank BPD DIY dengan
perusahaan atau instansi debitor.198
Selain beberapa hal tersebut diatas, pada dasarnya analisis mendalam dan
mendetail yang dilaksanakan bank dalam rangka pemberian kredit juga haruslah
196
Ibid,
197
198
Pasal 8 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan
109
berdasar kepada prinsip-prinsip pemberian kredit. Terdapat beberapa prinsip
pemberian kredit, yang utama adalah prinsip kehati-hatian dan prinsip mengenal
nasabah. Berkaitan dengan prinsip mengenal nasabah, Bank Indonesia
mengeluarkan Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan
Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) sebagaimana telah
diubah berturut-turut dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/23/PBI/2001 dan
Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003. Khusus bagi Bank Perkreditan
Rakyat, Bank Indonesia mengeluarkan ketentuan tersendiri dengan Peraturan Bank
Indonesia Nomor 5/23/PBI/2003 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah
(Know Your Customer Principles) bagi Bank Perkreditan Rakyat. Kemudian
sebagai tindak lanjutnya, Bank Indonesia juga mengeluarkan sejumlah petunjuk
pelaksanaan, di antaranya dalam Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/29/DPNP
tanggal 13 Desember 2001 perihal Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal
Nasabah sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor
5/32/DPNP tanggal 4 Desember 2003 dan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor
6/19/DPBPR tanggal 22 April 2004 perihal Pedoman Standar Penerapan Prinsip
Mengenal Nasabah bagi Bank Perkreditan Rakyat.199
Selain Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) juga mengeluarkan
aturan mengenai Prinsip Mengenal Nasabah, yaitu dalam POJK Nomor
22/POJK.04/2014 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Oleh Penyedia
Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal.200 Berdasarkan ketentuan di atas, bank
199
Marlina Kalangkahan, Op. Cit, hlm. 165
200
POJK Nomor 22/POJK.04/2014 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Oleh
110
diwajibkan untuk menerapkan prinsip mengenal nasabah dengan cara antara lain
mengidentifikasi nasabah, pemantauan terhadap rekening dan transaksi nasabah,
mengidentifikasi transaksi keuangan mencurigakan, dan lainnya, yang tersimpul
dalam dokumentasi profil calon nasabah debitor, yang minimal berisikan data
identitas, pekerjaan/bidang usaha, jumlah penghasilan, rekening yang dimiliki,
aktivitas transaksi normal dan tujuan pembukaan rekening nasabah.201 Penerapan
prinsip mengenal nasabah dimulai sejak calon nasabah melakukan pembukaan
rekening pada bank. Secara garis besar penerimaan calon nasabah bank dibedakan
atas pembukaan rekening calon perorangan dan pembukaan rekening calon
perusahaan. Untuk pembukaan rekening perorangan dalam rangka penerapan
prinsip mengenal nasabah, pengisian formulir standar yang ditetapkan oleh bank
minimal memuat informasi sebagai berikut:202
a. Nama, tempat dan tanggal lahir, alamat, serta kewarganegaraan yang
dibuktikan dengan KTP, SIM atau paspor dan dilengkapi dengan
informasi mengenai alamat tinggal tetap apabila berbeda dengan yang
tertera dalam dokumen.
b. Alamat dan nomor telepon tempat bekerja yang dilengkapi dengan
keterangan mengenai kegiatan usaha perusahaan/instansi tempat bekerja.
c. Keterangan mengenai pekerjaan/jabatan dan penghasilan calon nasabah.
Dalam hal calon nasabah tidak memiliki pekerjaan, maka data yang
201
202
Rio Christiawan, “Prinsip Know Your Customer Guna Penelusuran Transaksi
Nasabah”, dalam https://www.hukumonline.com/klinik/detail/ulasan/lt5fd8a91e33db1/prinsip-i-
know-your-customer-i-guna-penelusuran-transaksi-nasabah/
111
diperlukan adalah sumber pendapatan; keterangan mengenai sumber dan
tujuan penggunaan dana.
d. Specimen tanda tangan.
Apabila diperlukan bank dapat meminta informasi lain antara lain berupa
major credit card, identitas kerja dari calon nasabah, rekening telepon, dan
rekening listrik. Khusus untuk calon nasabah yang melakukan pembukaan rekening
melalui telepon, surat menyurat atau electronic banking, maka petugas bank wajib
melakukan pertemuan dengan calon nasabah sebelum pembukaan rekening tersebut
disetujui. Sedangkan, untuk pembukaan rekening perusahaan atau badan maka
persiapan prinsip mengenal nasabah perusahaan yang tergolong usaha kecil.
Pengisian formulir standar yang ditetapkan oleh bank minimal memuat informasi
sebagai berikut:203
a. Status hukum dari usaha dimaksud yang dibuktikan dengan akta
pendirian dan anggaran dasar.
b. Izin usaha atau izin lainnya dari instansi yang berwenang yang
dibuktikan antara lain dengan SIUP, SITU.
c. Nama, spesimen tanda tangan dan kuasa kepada pihak-pihak yang
ditunjuk bertindak untuk dan atas nama perusahaan. Sedangkan kuasa
untuk bertindak atas nama perusahaan dibuktikan dengan surat kuasa dari
Direksi dan/atau hasil Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
d. Alamat perusahaan, nomor telepon dan/atau nomor faximail.
203
112
e. Keterangan mengenai sumber dan tujuan penggunaan dana.
f. Negara asal dalam hal perusahaan dimaksud berbentuk badan hukum
asing.
Apabila diperlukan bank dapat meminta dokumen lain misalnya laporan
keuangan calon nasabah atau keterangan mengenai pelanggan utamanya. Bank
dapat meminta informasi kepada calon nasabah mengenai hubungannya dengan
bank lain. Lembaga perbankan merupakan salah satu lembaga keuangan yang
mempunyai peran penting dalam perekonomian suatu negara. Dalam menjalankan
tugasnya, lembaga perbankan berperan sebagai intermediary (perantara) antara para
pihak yang mempunyai kelebihan dana (surplus of funds) dengan para pihak yang
kekurangan/memerlukan dana (luck of funds), Dalam menjalankan kegiatan
usahanya, bank tentu akan menghadapi berbagai macam resiko usaha. Untuk
mengurangi risiko usaha, bank wajib menerapkan prinsip kehati-hatian. Hal ini
sejalan dengan Pasal 2 UU No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan yang menyatakan
bahwa, perbankan Indonesia dalam melakukan usahanya berdasarkan demokrasi
ekonomi dengan menggunakan prinsip kehati-hatian.204
Penerapan prinsip kehati-hatian dalam dunia perbankan ini dimaksud untuk
menjaga kepercayaan masyarakat penyimpan dana dan terciptanya perbankan yang
sehat. Salah satu cara melaksanakan prinsip kehati-hatian yaitu dengan menerapkan
prinsip mengenai nasabah, yang dikenal juga dengan istilah know your customer
principle. Penerapan prinsip mengenai nasabah dianggap penting sebagai salah satu
204
113
cara untuk melindungi kesehatan bank. Di Indonesia, prinsip mengenai nasabah
pertama kali diatur dalam Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 3/10/PBI/2001
tentang Penerapan Prinsip Mengenai Nasabah (Know Your Customer Principles)
sebagaimana terakhir diubah dengan PBI No. 5/21/PBI/2003. Prinsip Mengenai
Nasabah dalam PBI ini adalah prinsip yang diterapkan bank untuk mengetahui
identitas nasabah, memantau kegiatan transaksi nasabah termasuk pelaporan
transaksi yang mencurigakan. Selain itu, dalam Pasal 1 ayat (5) POJK Nomor
22/POJK.04/2014 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Oleh Penyedia
Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal, menyatakan bahwa:205
“Prinsip Mengenal Nasabah adalah prinsip yang diterapkan Penyedia Jasa

Keuangan di Sektor Pasar Modal untuk: (a) mengetahui latar belakang dan
identitas Nasabah; (b) memantau rekening Efek dan transaksi Nasabah; dan
(c) melaporkan Transaksi Keuangan Mencurigakan dan transaksi keuangan
yang dilakukan secara tunai, sesuai dengan peraturan perundang-undangan
di bidang Pasar Modal serta peraturan perundangundangan yang terkait
dengan pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang
dan/atau pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pendanaan
terorisme”.
Pada Peraturan BI maupun Peraturan OJK, keduanya sama-sama
memberikan pernyataan bahwa inti dari dilaksanakannya prinsip mengenal nasabah
adalah untuk mencegah transaksi keuangan yang mencurigakan. Adapun yang
dimaksud dengan transaksi yang mencurigakan adalah transaksi keuangan yang
menyimpang dari profil, karakterisitik, atau kebiasaan pola transaksi dari nasabah
yang bersangkutan, transaksi keuangan oleh nasabah yang patut diduga dilakukan
dengan tujuan untuk menghindari pelaporan transaksi yang bersangkutan yang
205
Pasal 1 ayat (5) POJK Nomor 22/POJK.04/2014 tentang Penerapan Prinsip Mengenal
Nasabah Oleh Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal
114
wajib dilakukan oleh bank sesuai dengan ketentuan dalam Undang-undang Nomor
15 Tahun 2002 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang sebagaimana telah diubah
dengan Undang-undang Nomor 25 Tahun 2003, dan transaksi keuangan yang
dilakukan atau batal dilakukan dengan menggunakan harta kekayaan yang diduga
berasal dari hasil tindak pidana.206
Berdasarkan uraian di atas dapat dipahami bahwa melalui penerapan prinsip
mengenai nasabah diharapkan bank secara dini dapat mengidentifikasi transaksi
yang mencurigakan, untuk meminalisir berbagai risiko, seperti risiko operasional
(operational risk), risiko hukum (legal risk), risiko terkonsentrasinya transaksi
(concentration risk), dan risiko reputasi (reputational risk). Di samping itu, dengan
menerapkan prinsip ini, bank diharapkan tidak hanya mengenal nasabah secara
harafiah saja, tapi bisa mengenal lebih komprehensif lagi, tidak hanya mengetahui
identitas nasabah tapi juga berkaitan dengan profil dan karakter transaksi nasabah,
yang dilakukan melalui jasa perbankan.207 Operational risk, artinya resiko bank
tidak dapat melakukan operasionalnya secara normal, yang antara lain disebabkan
adanya ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan
manusia, gangguan dan kegagalan sistem informasi manajemen dan komunikasi,
ketidakpastian ketentuan, kelemahan struktur pengendalian, adanya problem
eksternal, atau adanya hal-hal yang bersifat force majeur, seperti bencana alam,
kebakaran, dan lain-lain.
206
Abdul Rasyid, “Prinsip Mengenal Nasabah dalam Perbankan”, terdapat pada
https://business-law.binus.ac.id/2016/12/29/prinsip-mengenal-nasabah-dalam-perbankan/
207
Mindo Pramono, “Bunga Rampai Hukum Bisnis Aktual”, Citra Aditya Bakti, Bandung,
2006, hlm. 218-219
115
Legal risk, artinya resiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek
yuridis, seperti adanya tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan
yang mendukung atau kelemahan perilaku seperti tidak terpenuhinya syarat sahnya
kontrak dan pengikatan agunan tidak sempurna. Concentration risk, artinya risiko
yang terjadi karena bank menerima dana-dana dari pihak ketiga dalam jumlah besar
yang terkonsentrasi pada beberapa nasabah. Reputational risk, artinya risiko yang
antara lain disebabkan adanya publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha
bank atau persepsi negatif terhadap bank. Penerapan Mengenal Nasabah (Know
Your Customer Principles), disempurnakan dengan Peraturan Bank Indonesia
(PBI) No. 11/28/PBI/2009 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme Bagi Bank Umum, yang diperbaharui dengan
PBI No. 14/27/PBI/2012.208
Peraturan BI tersebut mengadopsi rekomendasi yang dikeluarkan oleh
Financial Action Task Force (FATF) terkait dengan upaya pencegahan tindak
pidana pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme dengan menggunakan
fasiltas dan produk perbankan. Menariknya, dalam Peraturan ini, terminologi know
your customer diubah dengan terminologi customer due diligence (CDD).
Customer due diligence merupakan kegiatan berupa identifikasi, verifikasi, dan
pemantauan yang dilakukan Bank untuk memastikan bahwa transaksi tersebut
sesuai dengan profil calon nasabah, WIC (walk in customer), atau nasabah. Di
samping terminologi CDD, terdapat juga terminologi enhanced due diligence
(EDD). EDD adalah tindakan CDD lebih mendalam yang dilakukan Bank pada saat
208
Marlina Kalangkahan, Op. Cit. hlm. 169
116
berhubungan dengan calon nasabah, WIC, atau nasabah yang tergolong berisiko
tinggi, termasuk politically exposed person, terhadap kemungkinan pencucian uang
dan pendanaan terorisme.209
Berdasarkan penjelasan di atas dapat dipahami bahwa penerapan prinsip
mengenal nasabah (know your customer principle) sangat penting dalam industri
perbankan guna menjaga stabilitas kesehatan bank. Seiring dengan perkembangan
teknologi dan informasi, semakin kompleksnya produk dan aktivitas perbankan,
maka risiko yang dihadapi oleh bank juga akan semakin meningkat. Peningkatan
risiko ini harus diimbangi dengan peningkatan kualitas manajemen risiko.
Pengaturan penerapan prinsip mengenal nasabah juga disempurnakan berdasarkan
standar internasional. Hal ini mengindikasikan betapa pentingnya penerapan
prinsip ini dalam perbankan guna menghindari risiko yang pada akhirnya
diharapkan terwujudnya perlindungan hukum bagi nasabah dan bank yang sehat.210
3. Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam Pemberian Kredit Instansi di
Bank BPD DIY Kantor Pusat
Prinsip mengenal nasabah adalah suatu prinsip yang mewajibkan bank
untuk terlebih dahulu mengenali nasabahnya sebelum melakukan transaksi dengan
nasabah yang bersangkutan. Prinsip mengenal nasabah tidak hanya berlaku bagi
lembaga perbankan saja, tetapi juga berlaku bagi lembaga keuangan non-bank.211
Terdapat dasar hukum mengenai kewajiban penerapan prinsip mengenal nasabah,
209
Abdul Rasyid, Loc. Cit
210
Marlina Kalangkahan, Loc. Cit
211
Muhammad Muallif Heru Wicaksono, Loc. Cit
117
seperti dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan
Prinsip Mengenal Nasabah, Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003
tentang Perubahan Kedua Atas PBI Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan
Prinsip Mengenal Nasabah, Surat Edaran Bank Indonesia kepada semua bank
umum di Indonesia Nomor 3/29/DPNP tentang Standar Penerapan Prinsip
Mengenal Nasabah, Surat Edaran Bank Indonesia No. 5/32/DPNP tentang
perubahan atas Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/29/DPNP tentang Standar
Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 22/POJK.04/2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah oleh Penyedia Jasa
Keuangan di Pasar Modal.212
Jika kewajiban penerapan prinsip mengenal nasabah itu diatur dalam
beberapa produk peraturan, sudah pasti bagi pihak yang tidak menerapkan prinsip
mengenal nasabah itu dapat dikenakan sanksi. Berkenaan dengan pengenaan sanksi
ini, Bank Indonesia telah mengeluarkan ketentuan mengenai sanksi terhadap bank
yang tidak menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam setiap kegiatannya, yaitu
berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/37/DPNP tentang Penilaian dan
Pengenaan Sanksi atas Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dan Kewajiban Lain
Terkait dengan Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian Uang.213 Sanksi yang
dapat dikenakan terhadap bank yang tidak menerapkan prinsip mengenal nasabah
adalah berupa penurunan tingkat kesehatan bank yang bersangkutan, dan
212
M. Haidar Ma’ruf, Loc. Cit
213
Muhammad Muallif Heru Wicaksono, Loc. Cit
118
pemberhentian pengurus bank melalui mekanisme penilaian kelayakan dan
kepatutan (fit and proper test).
Transaksi perbankan yang dimaksud dalam hal ini adalah pemberian kredit
oleh kreditor kepada debitor nasabah. Penerapan prinsip mengenal nasabah ini
sangat penting karena berfungsi untuk menjaga kesehatan bank, mencegah
penipuan, pendanaan terorisme, pencucian uang dan mencegah resiko kredit.
Penerapan prinsip mengenal nasabah sangat wajib bagi lembaga keuangan
perbankan, terlebih di zaman rezim APU dan PPT. APU adalah singkatan dari Anti
Pencucian Uang, sedangkan PPT adalah Pencegahan Pendanaan Terorisme. Jika
zaman dahulu musuh bank adalah resiko kredit, kini beberapa tindak pidana turut
mewarnai praktek bisnis perbankan sehingga prinsip-prinsip pemberian kredit
seperti prinsip mengenal nasabah itu wajib diterapkan oleh bank, salah satunya bagi
Bank BPD DIY.
Kewajiban penerapan prinsip mengenal nasabah tersebut salah satunya juga
dikarenakan semakin mudahnya akses pemberian kredit perbankan, kemudahan
akses pemberian kredit salah satunya pada salah satu produk kredit yang ada di
Bank BPD DIY yaitu fasilitas kredit instansi seperti Kredit Multi Usaha (KMU)
dan Kredit Swaguna yang memungkinkan pemberian kredit itu tanpa adanya
jaminan. Bank BPD DIY memang menyediakan fasilitas kredit yang mudah untuk
diakses karena tanpa jaminan, namun fasilitas tersebut hanya bagi pegawai baik
pegawai yang berstatus sebagai pegawai negeri ataupun pegawai swasta yang
instansi atau perusahaannya menjalin kerja sama dengan Bank BPD DIY. Bank
BPD DIY dalam memberikan kredit tanpa jaminan, seperti dalam pemberian Kredit
119
Multi Usaha atau Kredit Swaguna benar-benar memilah debitor dan tidak
sembarangan. Selain memilah debitor yang layak mendapatkan fasilitas kredit
tanpa jaminan, Bank BPD DIY juga menerapkan prinsip-prinsip pemberian
kredit.214
Prinsip- prinsip pemberian kredit yang diterapkan Bank BPD DIY dalam
pemberian kredit salah satunya adalah dalam hal prinsip mengenal nasabah.
Penerapan prinsip mengenal nasabah Bank BPD DIY dalam pemberian kredit tanpa
jaminan seperti Kredit Multi Usaha dan Kredit Swaguna dapat dilihat dari berbagai
aspek, antara lain:
a. Prosedur dan mekanisme pemberian kredit
Penerapan prinsip mengenal nasabah dalam transaksi perbankan
pada dasarnya dapat diketahui bagaimana penerapannya. Bank BPD DIY
dalam menerapkan prinsip mengenal nasabah pada pemberian kredit
instansi dapat dilihat dengan memperhatikan prosedur dan mekanisme
pemberian kredit yang dilaksanakan oleh Bank BPD DIY. Pada prosedur
dan mekanisme pemberian kredit instansi, kebijakan pemberian kredit yang
ditetapkan dan dilaksanakan melalui proses analisis kredit mengacu pada
prinsip kehati-hatian, kecukupan agunan kredit, asas-asas perkreditan yang
sehat, ketentuan BMPK serta pemantauan dan evaluasi. Persetujuan
pemberian kredit dilakukan melalui suatu komite (Komite Kredit) yang
melibatkan Analis Kredit, Penyelia dan/atau Pemimpin Cabang Pembantu
214
120
dan/atau Pemimpin Bidang Operasional dan Pelayanan, Pemimpin Cabang,
Pemimpin Divisi dan/atau Direksi untuk kredit yang melebihi wewenang
Cabang.215
Pengajuan persetujuan kepada Komite Kredit dilakukan setelah data
dari nasabah sudah diperoleh secara lengkap. Data-data yang dimaksud
adalah data-data yang dapat memberikan gambaran mengenai identitas
debitor seperti nama, tempat dan tanggal lahir, alamat, serta
kewarganegaraan yang dibuktikan dengan KTP, SIM atau paspor dan
dilengkapi dengan informasi mengenai alamat tinggal tetap apabila berbeda
dengan yang tertera dalam dokumen. Alamat dan nomor telepon tempat
bekerja yang dilengkapi dengan keterangan mengenai kegiatan usaha
perusahaan/instansi tempat bekerja, keterangan mengenai pekerjaan/jabatan
dan penghasilan calon nasabah, surat keterangan bekerja, surat menikah
bagi yang sudah menikah, serta spesimen tanda tangan.216
Berdasarkan hal tersebut diatas, dalam mekanisme penyaluran kredit
terdapat pemisahan fungsi antara bagian yang menyetujui, menganalisa dan
melakukan administrasi kredit. Berkaitan dengan data-data yang diberikan
nasabah atau calon debitor kepada pihak bank, juga disertai surat pernyataan
bahwa seluruh data dan informasi yang diberikan kepada pihak bank
tersebut adalah benar dan/atau tanpa dibuat-buat dalam klausul surat
215
216
Rio Christiawan, Loc. Cit
121
pernyataan bermaterai pada awal proses permohonan kredit. Meskipun
sudah terdapat klausul surat pernyataan bermaterai tentang keaslian data
dan/atau informasi tentang nasabah, Bank BPD DIY dalam pemberian
kredit seperti kredit instansi tetap memberlakukan analisis panjang terhadap
nasabah atau calon debitor meskipun sudah diketahui si calon debitor
tersebut berlatar belakang sebagai salah satu pegawai perusahaan yang telah
menjalin kerja sama dengan Bank BPD DIY.217
Analisis panjang yang dijalankan Bank BPD DIY dalam pemberian
kredit, merupakan salahsatu upaya penerapan prinsip mengenal nasabah.
Analisis panjang Bank BPD DIY dalam proses pemberian kredit dapat
dijabarkan sebagai berikut:
1) Prinsip analisis 5C, yaitu:
a) Character/karakter, adalah suatu keyakinan bahwa sifat atau
watak dari orang-orang yang akan diberikan pembiayaan benar-
benar dapat dipercaya. Hal tersebut dapat diketahui dari latar
belakang nasabah baik latar belakang pekerjaan maupun yang
bersifat pribadi seperti cara hidup atau gaya hidup yang
dijalaninya, keadaan keluarga, hobi dan lingkungan sosialnya.218
Bank BPD DIY mempraktekkan dalam pemberian kredit instansi
melalui BI Checking, kemudian melihat catatan kinerja (track
217
218
Thamrin Abdullah dan Francis Tantri, Loc. Cit
122
record) pegawai yang bersangkutan melalui instansi atau
perusahaan dimana pegawai tersebut bekerja. Informasi tersebut
didapatkan karena pada dasarnya instansi atau perusahaan si
pegawai telah bekerja sama dengan Bank BPD DIY. Pemberian
kredit instansi baik atasan dan bendahara instansi atau perusahaan
yang bersangkutan juga turut mengetahui jika ada pegawainya
yang hendak mengajukan kredit di Bank BPD DIY, tentu bank
sangat terbantu dengan hal ini karena bank juga mendapat
rekomendasi dari perusahaan si pegawai tentang bagaimana
kondisi si pegawai yang hendak mengajukan kredit instansi.
Selain itu, pihak bank juga melakukan wawancara dan survey
lapangan ke alamat pegawai yang bersangkutan untuk
mengetahui kehidupan sosial kemasyarakatan dan kondisi
keluarganya.219
b) Capital/modal, adalah keharusan bank meneliti modal calon
debitor selain besarnya juga strukturnya. Hal ini diperlukan untuk
mengukur tingkat rasio likuiditas dan solvabilitasnya karena rasio
ini diperlukan berkaitan dengan pemberian kredit untuk jangka
pendek atau jangka panjang.220 Bank BPD DIY mempraktekkan
dalam pemberian kredit instansi melalui pengecekan dan
konfirmasi atas asset yang dimiliki debitor seperti kendaraan
219
220
Johannes Ibrahim Kosasih, Loc. Cit
123
maupun tanah dan/atau rumah milik yang bersangkutan. Selain
itu, pihak Bank BPD DIY juga memperhatikan catatan keuangan
debitor yang bersangkutan apakah mempunyai beban
pembayaran cicilan kredit yang lain atau tidak dan dengan
memperhatikan slip gaji dari pegawai atau debitor yang
bersangkutan, sehingga pihak bank dapat menganalisis berapa
nominal maksimal dan jangka tahun maksimal yang dapat
diterima oleh debitor dalam pengajuan kredit. Meskipun Bank
BPD DIY pada dasarnya membolehkan debitor mempunyai lebih
dari 1 (satu) pinjaman, asalkan gaji yang dipotong masih sisa
untuk dapat dipotongkan secara otomatis untuk membayar cicilan
kredit yang baru atau dengan kesepakatan pinjaman yang lama
akan dilunasi dengan pinjaman yang baru.221
c) Capacity/kemampuan, adalah keharusan bagi bank untuk
mengetahui secara detail dan pasti atas kemampuan calon debitor
dengan melakukan analisis usahanya dari waktu ke waktu.
Pendapatan yang selalu meningkat diharapkan kelak mampu
melakukan pembayaran kembali atas kreditnya, sedangkan bila
diperkirakan tidak mampu bank dapat menolak permohonan dari
calon debitor.222 Bank BPD DIY mempraktekkan dalam
pemberian kredit instansi melalui slip gaji debitor yang
221
222
124
bersangkutan, juga melalui hasil wawancara mengenai kondisi
keluarga biasanya diketahui ada anak berapa atau istri berapa
hanya dengan melihat Kartu Keluarga, kemudian dokumen
rekening listrik, dan ada atau tidaknya usaha sampingan.
Nantinya bank akan membuat catatan keuangan debitor, antara
pemasukan dan pengeluaran debitor nantinya akan diketahui oleh
bank.223
d) Condition of economic/kondisi ekonomi, adalah sesuatu yang
mempunyai 2 sudut pandang. Artinya, sudut pandang yang
pertama dari kondisi ekonomi ini adalah kondisi ekonomi calon
debitor yang harus diperhatikan oleh bank karena akan
berdampak baik secara positif atau negatif terhadap usaha calon
debitor, misalnya debitor adalah pengusaha toko kelontong maka
dapat dilihat bagaimana toko kelontong tersebut kedepannya
dapat berkembang atau tidak. Selain itu, sudut pandang kedua
adalah bank harus memperhatikan kondisi ekonomi secara
nasional.224 Jika kondisi ekonomi nasional sedang memburuk
maka bank dapat menyesuaikan dirinya ketika hendak
menyalurkan kredit kepada masyarakat, misalnya seperti ketika
kondisi pandemi Covid-19 saat ini yang sedang melanda
Indonesia maka bank akan menyesuaikan diri dalam pemberian
223
224
125
kredit agar tidak hanya mempercepat peredaran uang akan tetapi
tetap memperhatikan resiko kredit yang mungkin akan terjadi
yang dapat diketahui dari analisis kondisi ekonomi ini. Bank BPD
DIY mempraktekkan dalam pemberian kredit instansi melalui
komunikasi yang intens dengan pihak perusahaan dimana
karyawan atau debitor bekerja atas dasar kerja sama antara bank
dengan instansi atau perusahaan tersebut. Nantinya bank akan
mendapat informasi mengenai rencana kedepan apakah ketika
kondisi ekonomi nasional sedang buruk perusahaan akan
melakukan pemutusan hubungan kerja secara besar-besaran
terhadap karyawan atau tidak. Oleh karena itu, bank dapat
memutuskan mengenai besaran dan jangka waktu kredit bagi
pegawai.225
e) Collateral/jaminan, adalah jaminan yang diberikan oleh calon
debitor akan diikat suatu hak atas jaminan sesuai dengan jenis
jaminan yang diserahkan. Pada praktik perbankan, jaminan
merupakan langkah terakhir bila debitor tidak dapat
melaksanakan kewajibannya lagi.226 Pada kredit instansi di Bank
BPD DIY, tidak diperlukan jaminan. Namun, dalam praktek
sebenarnya jaminannya adalah gaji si pegawai yang dibayarkan
oleh perusahaannya melalui rekening Bank BPD DIY, sehingga
225
226
126
pembayaran cicilan kreditnya secara auto debet.227 Praktek kredit
instansi seperti ini diperbolehkan oleh UU Perbankan, karena
berdasar kepada Pasal 8 Undang-Undang Perbankan hanya
menegaskan bahwa dalam memberikan kredit, bank umum wajib
mempunyai keyakinan berdasarkan analisis yang mendalam atas
itikad baik dan kemampuan debitor serta kesanggupan nasabah
debitor untuk melunasi utangnya atau mengembalikan hutang
dimaksud sesuai dengan yang diperjanjikan.228 Oleh karena itu,
jika Bank BPD DIY sudah memiliki keyakinan melalui adanya
gaji debitor yang dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY
dan adanya kerja sama antara Bank BPD DIY dengan instansi
atau perusahaan si debitor, maka kredit tetap dapat diberikan
tanpa ada jaminan.
2) Prinsip analisis 5P, yaitu:229
a) Party/para pihak, adalah titik sentral yang diperhatikan dalam
setiap pemberian kredit. Untuk itu pihak pemberi kredit harus
memperoleh suatu kepercayaan terhadap para pihak, dalam hal
ini debitor. Bagaimanan karakter, kemampuannya dan
sebagainya. Nantinya bank dapat melakukan penggolongan calon
debitor berdasarkan watak, kemampuan dan modal. Hal ini untuk
memberikan arah bagi analis bank untuk bersikap dalam
227
228
Marlina Kalangkahan, Loc. Cit
229
127
pemberian kredit. Bank BPD DIY mempraktekkan dalam
pemberian kredit instansi melalui hasil dari analisis prinsip 5C
diatas, nantinya pihak bank akan mengelompokkan debitor
berdasarkan watak, kemampuan, riwayat BI Checking, dan
modal. Kemudian bank akan mengetahui mana debitor yang
layak untuk mendapatkan fasilitas kredit instansi dan mana yang
belum layak.230
b) Purpose/maksud, adalah tujuan dari pemberian kredit juga sangat
penting, diketahui oleh pihak kreditor, harus dilihat apakah kredit
akan digunakan untuk hal-hal yang positif yang benar-benar
dapat menaikkan income perusahaan dan harus pula diawasi agar
kredit tersebut benar-benar diperuntukan seperti yang
diperjanjikan dalam suatu perjanjian kredit. Bank BPD DIY
mempraktekkan dalam pemberian kredit instansi melalui
wawancara dengan debitor, dan dengan melihat catatan keuangan
debitor di perbankan yang didapatkan dari BI Checking. Tahap ini
sangat penting, terlebih di rezim APU dan PPT seperti saat ini
maksud dan tujuan penggunaan uang haruslah benar-benar
diketahui dan dipantau pihak bank agar jauh dari transaksi
keuangan yang mencurigakan.231
230
231
128
c) Payment/pembayaran, adalah mengenai perlunya diperhatikan
apakah sumber pembayaran kredit dari calon debitor cukup
tersedia dan cukup aman, sehingga dengan demikian diharapkan
bahwa kredit yang akan diluncurkan tersebut dapat dibayar
kembali oleh debitor yang bersangkutan. Dalam hal ini dilihat dan
dianalisis apakah setelah pemberian kredit nanti, debitor punya
sumber pendapatan dan apakah pendapatan tersebut mencukupi
untuk membayar kembali uang tersebut. Bank BPD DIY
mempraktekkan dalam pemberian kredit instansi melalui slip gaji
dari debitor itu sendiri, sehingga bank dapat mengetahui berapa
maksimal kredit yang dapat diberikan dan berapa angsuran
perbulannya. Sebenarnya Bank BPD DIY dapat memberikan
fasilitas kredit yang mendekati angka maksimal gaji debitor yang
dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY itu dapat dipotong
secara otomatis, namun dengan syarat debitor tidak mempunyai
beban cicilan bank lain selain Bank BPD DIY dan debitor
mempunyai usaha sampingan.232
d) Profitability/perolehan laba, adalah kemampuan calon debitor
untuk memperoleh keuntungan dari usahanya. Kemampuan ini
diukur dari jumlah kewajiban, baik angsuran, bunga dan biaya-
biaya kredit yang harus dibayar calon debitor. Bila diperkirakan
232
129
mampu untuk mengatasinya, maka calon debitor dipandang
memiliki kemampuan memperoleh keuntungan. Bank BPD DIY
mempraktekkan dalam pemberian kredit instansi melalui analisis
terhadap kemungkinan keuntungan yang akan didapatkan debitor
ketika fasilitas kredit instansi ini diberikan. Bank akan
mengetahui uang kredit instansi tersebut ditujukan untuk apa,
yang akan membuat bank akan mengetahui keuntungan bagi
debitor dari kredit instansi yang diberikan. Dengan kata lain,
analisis pada bagian ini bertujuan untuk memberikan alasan
dan/atau pertimbangan pihak bank untuk memberikan fasilitas
kredit kepada pegawai atau debitor yang bersangkutan. Analisis
pada bagian ini juga dalam rangka Bank BPD DIY untuk
menjalankan prinsip Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme atau dikenal dengan program APU dan
PPT sebagaimana diatur dalam Undang-Undang Nomor 8 Tahun
2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang dan POJK Nomor 23 /POJK.01/2019 Tentang
Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
12/POJK.01/2017 tentang Penerapan Program Anti Pencucian
Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa
Keuangan.233
233
130
e) Protection/perlindungan, adalah perlunya bagi analis kredit untuk
memperhatikan agunan yang diberikan calon debitor dan yang
dinilai bukan saja nilai pasar dari agunan yang diserahkan tetapi
dipertimbangkan pula pengaman yang telah dilakukan terhadap
agunan. Bank BPD DIY mempraktekkan dalam pemberian kredit
instansi melalui adanya kerja sama (MoU) dengan pihak instansi
atau perusahaan si pegawai atau debitor, dalam kerja sama
tersebut memungkinkan bank untuk mengetahui watak, karakter,
modal dan profesionalitas debitor dari sudut pandang instansi
atau perusahaannya.234 Sehingga ketika nanti kredit itu telah
diberikan dan terjadi resiko kredit, meskipun tidak ada jaminan
yang dapat di eksekusi oleh Bank BPD DIY maka bank dapat
menerapkan isi dari perjanjian kerja sama dengan pihak
perusahaan si debitor. Salah satunya pada perjanjian kerja sama
antara Bank BPD DIY dengan perusahaan si debitor terdapat
surat pernyataan dan kuasa potong gaji. Pada surat pernyataan
dan kuasa potong gaji, terdapat pernyataan bahwa bendahara
instansi atau perusahaan diberi kuasa oleh pegawai atau debitor
yang bersangkutan untuk dapat melakukan penyisihan sebagian
atas pembayaran gaji dan/atau tunjangan yang berhubungan
dengan pangkat/jabatan dan/atau pekerjaan untuk pembayaran
234
131
angsuran hutang pokok, bunga dan denda serta biaya lain atas
kredit yang diterima debitor yang bersangkutan serta bendahara
instansi dapat melakukan penyisihan seluruh penerimaan uang
pesangon dan penerimaan lainnya apabila debitor dipindahkan
atau diberhentikan untuk keperluan pelunasan hutang kepada
pihak bank. Poin berikutnya, selama masih memiliki pinjaman
dan debitor yang bersangkutan dipindahtugaskan ke instansi lain,
berhenti atau diberhentikan dari instansi maka debitor yang
bersangkutan harus tetap melunasi sisa kewajiban dari tabungan
hari tua, pensiun, dan pesangon dan/atau penerimaan lainnya.
Apabila masih tidak cukup untuk melunasi sisa kewajiban, maka
diwajibkan debitor yang bersangkutan untuk melanjutkan
angsuran dengan membayar sendiri hingga lunas, dan kemudian
ada jaminan lain yang harus dijaminkan dengan sebuah perjanjian
baru, biasanya dengan perjanjian accessoir. Ketika hal tersebut
tidak memungkinkan, maka perlindungan terhadap bank
berikutnya adalah adanya asuransi, setiap pemberian kredit
instansi di Bank BPD DIY itu debitor dibebani biaya asuransi.235
3) Prinsip analisis 3R, yaitu:236
a) Return/hasil yang akan dicapai, adalah suatu analisis untuk
mengetahui sejauh mana calon debitor dapat diperkirakan
235
236
132
memperoleh pendapatan yang cukup untuk mengembalikan
kredit beserta kewajibannya. Bank BPD DIY mempraktekkan
dalam pemberian kredit instansi melalui slip gaji dan hasil survey
baik ke instansi atau perusahaan dimana debitor bekerja maupun
hasil survey ke alamat tinggal debitor. Analisis ini mirip dengan
analisis pada tahap analisis 5C maupun 5P, yang tujuannya sama
yaitu dapat mengetahui watak, karakter, dan modal yang dimiliki
oleh debitor. Sehingga meski kredit instansi ini tanpa jaminan
yang dapat di eksekusi oleh bank, namun bank dapat yakin bahwa
dengan besaran gaji dan pendapatan si debitor mampu untuk
mengembalikan kredit yang dipinjam.237
b) Repayment/pembayaran kembali, adalah analisis yang dilakukan
analis kredit yang fokus kepada kemampuan calon debitor untuk
mengembalikan kredit. Bank BPD DIY mempraktekkan dalam
pemberian kredit instansi melalui catatan keuangan debitor yang
bersangkutan, termasuk slip gaji dan pengeluaran bulanan si
debitor. Nantinya bank akan mengetahui berapa pemasukan dan
berapa pengeluaran debitor, sehingga bank dapat meyakini bahwa
debitor memiliki kemampuan untuk mengembalikan kredit yang
diberikan Bank BPD DIY.238
237
238
133
c) Risk Bearing Abillity/kemampuan menanggung resiko, adalah
suatu analisis mengenai kemampuan calon debitor untuk
menanggung resiko dikaitkan dengan kemungkinan terjadinya
kegagalan atas usaha debitor. Pengandaian dari seorang analis,
calon debitor akan mampu menutup seluruh kerugian yang
mungkin timbul karena hal-hal yang tidak diperkirakan semula.
Langkah untuk menghindari kerugian ini dengan jaminan yang
diberikan calon debitor atau dengan menutup melalui klaim
asuransi. Bank BPD DIY mempraktekkan dalam pemberian
kredit instansi melalui hasil analisis dari prinsip analisis 5C
bagian condition of economic atau kondisi ekonomi dan adanya
klausula-klausula dalam perjanjian kerja sama (MoU) antara
pihak bank dengan pihak perusahaan atau instansi debitor. Selain
itu, karena tidak adanya jaminan yang dapat dieksekusi oleh
pihak bank, maka setiap fasilitas kredit baik yang ada jaminan
maupun tidak dengan jaminan itu selalu diberikan asuransi. Hal
tersebut merupakan salah satu prosedur yang diterapkan oleh
Bank BPD DIY kepada setiap fasilitas kredit dan dibebankan
kepada debitor.239 Klaim asuransi adalah langkah akhir apabila
suatu kredit instansi tidak dapat diselamatkan dengan cara-cara
lain.
239
134
b. Menerapkan prinsip kehati-hatian dalam pemberian kredit adalah salah
satu penerapan prinsip mengenal nasabah di Bank BPD DIY
Prinsip kehati-hatian merupakan prinsip yang menegaskan bahwa
bank dalam menjalankan kegiatan usaha baik dalam penghimpunan
terutama dalam penyaluran dana kepada masyarakat harus sangat berhati-
hati. Tujuan diterapkannya prinsip kehati-hatian ini agar bank selalu dalam
keadaan sehat menjalankan usahanya dengan baik dan mematuhi
ketentuan-ketentuan dan norma-norma hukum yang berlaku di dunia
perbankan.240 Prinsip kehati-hatian diatur dalam Pasal 2 UU Perbankan
yang menyatakan bahwa perbankan Indonesia dalam melakukan usahanya
berasaskan demokrasi ekonomi dengan menggunakan prinsip kehati-
hatian.241 Pasal 29 ayat (2) UU Perbankan menyatakan bahwa bank wajib
memelihara tingkat kesehatan bank sesuai dengan ketentuan kecukupan
modal, kualitas asset, kualitas manajemen, likuiditas, rentabilitas,
solvabilitas, dan aspek lain yang berhubungan dengan usaha bank, dan
wajib melakukan usaha sesuai dengan prinsip kehati-hatian.242
Prinsip kehati-hatian sangat erat kaitannya dengan fungsi
pengawasan bank dan manajemen bank. Prinsip kehati-hatian merupakan
suatu prinsip yang perannya sangat penting dalam kegiatan usaha
240
Detisa Monica Podung, “Kredit Macet dan Penerapan Prinsip Kehati-hatian Dalam
Perbankan”, Jurnal Hukum, Edisi No. 3 Vol. V, Fakultas Hukum Universitas Sam Ratulangi, 2016,
hlm. 50
241
242
Pasal 29 ayat (2) Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan
135
perbankan di Indonesia.243 Pengertian prinsip kehati-hatian secara sempit
adalah prinsip pengendalian resiko melalui penerapan peraturan
perundang-undangan yang berlaku secara konsisten. Berkaitan dengan
pemberian kredit, prinsip kehati-hatian adalah suatu prinsip yang ideal dan
fundamental. Hal tersebut dikarenakan penerapan prinsip kehati-hatian
memberikan perlindungan tidak hanya pada nasabah akan tetapi juga
memberikan perlindungan kepada pihak bank itu sendiri. Pada setiap
pemberian kredit oleh bank pada dasarnya mengandung resiko, sehingga
dalam setiap pemberian kredit haruslah berdasarkan prinsip kehati-
hatian.244 Selain itu, prinsip kehati-hatian bukanlah satu-satunya prinsip-
prinsip dalam pemberian kredit. Prinsip pemberian kredit itu banyak
karena pemberian kredit yang mengandung resiko diperlukan prinsip-
prinsip untuk menjadi standar operasional bank dalam memberikan
fasilitas kredit. Pada praktek pemberian kredit, prinsip-prinsip pemberian
kredit itu saling terkait antara satu prinsip dengan prinsip yang lainnya.
Pada penelitian ini misalnya, penerapan prinsip kehati-hatian adalah
salah satu upaya penerapan prinsip mengenal nasabah. Jika prinsip kehati-
hatian itu sudah diterapkan oleh bank dalam pemberian kredit, maka secara
otomatis prinsip mengenal nasabah juga telah diterapkan. Hal tersebut
dikarenakan Bank BPD DIY telah menerapkan prinsip kehati-hatian dalam
setiap pemberian kredit melalui kebijakan pemberian kredit yang mana
243
244
Rachmadi Usman, “Aspek-Aspek Hukum Perbankan di Indonesia”, Ctk. Kedua,
Gramedia Pustaka Utama, Jakarta, 2003, hlm. 246.
136
Bank BPD DIY harus memiliki informasi yang memadai untuk melakukan
penilaian yang mendalam mengenai profil resiko debitor, proses
persetujuan pinjaman dilakukan berdasarkan analisis mendalam yang
dilakukan oleh komite kredit dengan memisahkan fungsi pengusul dan
pemutus, fungsi pengusul berada dalam komite pengusul kredit, fungsi
pemutus berada di pejabat pemutus. Persetujuan pemberian kredit
dilakukan melalui suatu komite (Komite Kredit) yang melibatkan Analis
Kredit, Penyelia dan/atau Pemimpin Cabang Pembantu dan/atau
Pemimpin Bidang Operasional dan Pelayanan, Pemimpin Cabang,
Pemimpin Divisi dan/atau Direksi (untuk kredit yang melebihi wewenang
Cabang). Pengajuan persetujuan kepada Komite Kredit dilakukan setelah
data dari nasabah sudah diperoleh secara lengkap. Dalam memberikan
putusan pejabat, pemutus memperhatikan hasil kajian kepatuhan serta risk
assesment dari desk risiko kredit, pemisahan fungsi antara bagian yang
menyetujui, menganalisa dan melakukan administrasi kredit dan
menghindari pemberian kredit kepada peminjam pribadi ataupun instansi
dan/atau perusahaan yang masuk ke dalam daftar negatif bank dan dalam
daftar debitor bermasalah Bank Indonesia.245
Berkaitan dengan data-data yang diberikan nasabah atau calon
debitor kepada pihak bank, juga disertai surat pernyataan bahwa seluruh
data dan informasi yang diberikan kepada pihak bank tersebut adalah
245
137
benar adanya, yang dimuat dalam klausul surat pernyataan bermaterai
pada awal proses permohonan kredit. Bank BPD DIY dapat menerapkan
kebijakan pemberian kredit sebagaimana telah disebutkan diatas tersebut
melalui Unit Kerja Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (selanjutnya
disebut UKPN) yang bertanggung jawab untuk mengkoordinasikan
penerapan program penerapan prinsip mengenal nasabah. Hal ini berarti,
prinsip kehati-hatian dapat diterapkan ketika prinsip mengenal nasabah itu
sudah pasti diterapkan oleh Bank BPD DIY dalam setiap pemberian kredit
seperti kredit instansi.246
c. Adanya kebijakan strategis yang dikeluarkan
Prinsip mengenal nasabah sebagai salah satu prinsip pemberian
kredit wajib untuk diterapkan bank dalam seluruh kegiatan usahanya.
Seluruh prinsip pemberian kredit pada dasarnya wajib untuk diterapkan,
karena prinsip pemberian kredit adalah standar operasional bank untuk
menjalankan seluruh kegiatan usahanya. Mustahil bagi bank untuk dapat
hanya menerapkan satu prinsip pemberian kredit saja, semua prinsip-
prinsip pemberian kredit haruslah diterapkan karena antara satu prinsip
dengan prinsip-prinsip yang lain sangat erat kaitannya dan prinsip
pemberian kredit mempunyai fungsi penerapannya masing-masing.
Apabila bank ingin jauh dari resiko kredit, maka bank harus menerapkan
prinsip-prinsip pemberian kredit.
246
138
Penerapan prinsip mengenal nasabah selanjutnya yang dilakukan
Bank BPD DIY dalam pemberian kredit instansi adalah adanya kebijakan
strategis yang dikeluarkan, antara lain:247
1) Kebijakan pengorganisasian, Bank BPD DIY dalam hal ini
membentuk unit kerja prinsip pengenalan nasabah dan struktur
organisasi. Guna pelaksanaan pedoman penerapan prinsip mengenal
nasabah ini, bank wajib membentuk Unit Kerja Penerapan Prinsip
Mengenal Nasabah yang disingkat UKPN yang berkedudukan di
kantor pusat. UKPN ini merupakan tanggung jawab langsung
direktur utama. Untuk bank, UKPN dapat didelegasikan kepada satu
atau beberapa orang staf yang ditugaskan untuk itu (Bank BPD DIY
dalam satuan unit), di samping tugas-tugas rutinnya, sesuai dengan
struktur organisasi. Masing-masing kantor cabang, pimpinan kantor
cabang harus menunjuk seorang pejabat di kantor cabang masing-
masing yang diberi tambahan tugas sebagai petugas Pengawas
Prinsip Mengenal Nasabah (PPMN) di kantor cabang tersebut yang
berfungsi sebagai koordinator penerapan pedoman pelaksanaan
penerapan prinsip mengenal nasabah di kantor cabang di bawah
koordinasi UKPN.
2) Kebijakan pemantauan dan pelaporan, pada Bank BPD DIY
dokumen yang berkaitan dengan identitas nasabah bank, termasuk
247
139
perantara dan/atau pihak lain (beneficial owner), disimpan sampai
dengan jangka waktu 5 (lima) tahun sejak perikatan dengan nasabah
diakhiri. Sistem informasi bank harus dapat menyediakan profil
nasabah yang sekurang-kurangnya mencakup informasi mengenai
identitas nasabah, pekerjaan atau bidang usaha, jumlah penghasilan,
rekening yang dimiliki, aktivitas transaksi normal, dan tujuan
penggunaan dana. Pelaporan transaksi yang mencurigakan bagi bank
adalah bersifat rahasia dan pejabat, pegawai, dan bank wajib
merahasiakan pelaporan transaksi yang mencurigakan tersebut.
Bank BPD DIY juga selalu melakukan pengkinian data nasabah,
sejak nasabah membuka rekening, mengajukan permohonan kredit,
menjadi debitor dalam kredit instansi hingga lunasnya kredit instansi
tersebut.
d. Penerapan manajemen resiko
Setiap bank, sudah pasti mempunyai manajemen resikonya masing-
masing. Adanya manajemen resiko adalah karena kegiatan usaha bank itu
mengandung resiko, terutama dalam hal pemberian kredit yang bermacam-
macam jenisnya. Manajemen resiko ada salah satunya bertujuan untuk
memberikan perlindungan kepada uang yang dititipkan masyarakat yang
kelebihan dana di bank, karena uang tersebut diputarkan kembali oleh bank
140
untuk disalurkan kepada masyarakat yang kekurangan dana melalui
pemberian kredit, contohnya di Bank BPD DIY adalah kredit instansi.248
Pemberian kredit dengan jaminan saja masih memerlukan
manajemen resiko, apalagi pemberian kredit instansi yang tanpa jaminan.
Manajemen resiko itu diterapkan juga dalam rangka menerapkan prinsip-
prinsip pemberian kredit, salah satunya prinsip mengenal nasabah.
Manajemen resiko yang diterapkan Bank BPD DIY pada pemberian kredit
instansi dalam rangka penerapan prinsip mengenal nasabah dipraktekkan
melalui prosedur dan mekanisme penyaluran kredit dari proses awal
permohonan kredit diajukan hingga pelunasan kredit disesuaikan serta
dipastikan tidak melanggar peraturan yang ada atau sesuai SOP (Standart
Operational Procedure) yang berlaku. Dampak dari telah dijalankannya
fungsi kepatuhan dalam pemberian kredit oleh Bank BPD DIY sejauh ini
sangat baik karena tidak ditemukannya indikasi pelanggaran terhadap
prinsip mengenal nasabah maupun prinsip-prinsip pemberian kredit yang
lainnya.249
Selain itu, Bank BPD DIY dalam manajemen resikonya juga
melakukan beberapa langkah strategis untuk memperbaiki kualitas kredit,
seperti adanya pembahasan kredit dengan lebih cermat dan sesuai dengan
SOP, meningkatkan kemampuan Sumber Daya Manusia (SDM) di bidang
248
249
141
perkreditan, melakukan pemantauan dan evaluasi berkala terhadap kredit
yang telah berjalan, melakukan upaya pencegahan NPL secara intensif
untuk kredit yang masuk kolektibilitas Dalam Perhatian Khusus (DPK),
aktif berkoordinasi dengan instansi terkait penyelesaian kredit bermasalah,
melakukan restrukturisasi kredit bermasalah maupun berpotensi
bermasalah, dan melakukan kerja sama dengan pihak eksternal dalam
rangka menyelesaikan kredit bermasalah.250
Fungsi kepatuhan dan manajemen resiko yang dijalankan Bank BPD
DIY berikutnya adalah pemantauan dan pembinaan nasabah oleh masing-
masing Account Officer termasuk didalamnya pengkinian data nasabah.
Masing-masing Kantor Cabang secara rutin setiap bulan telah melakukan
kegiatan pengkinian data dan progress pencapaian telah dikirim ke unit
kerja Kepatuhan dan UKPN, untuk dilakukan review oleh unit kerja
Kepatuhan dan UKPN. Koordinasi pelaksanaan pengkinian data nasabah
melibatkan petugas yang bertanggung jawab dalam proses pengkinian data
di Kantor Cabang dengan petugas dari unit kerja Kepatuhan dan UKPN
Divisi Manajemen Risiko dan Kepatuhan yang ada di kantor pusat.251
250
251
142
C. Mekanisme Hukum Bank BPD DIY Selaku Kreditor dalam Pemberian
Kredit Instansi Ketika Debitor Dipecat dan/atau Meninggal Dunia
1. Hambatan Bank BPD DIY Kantor Pusat dalam Penerapan Prinsip Mengenal
Nasabah Pada Pemberian Kredit Instansi
Setelah dijabarkan secara detail penerapan prinsip mengenal nasabah dalam
pemberian kredit instansi diatas, yang mana Bank BPD DIY telah menerapkan
prinsip mengenal nasabah dalam pemberian kredit instansi. Maka, berikutnya akan
dijabarkan mengenai hambatan-hambatan yang ditemui Bank BPD DIY dalam
penerapan prinsip mengenal nasabah pada pemberian kredit instansi. Meski
penerapan prinsip mengenal nasabah sudah baik setidaknya sampai saat ini, namun
terkadang Bank BPD DIY menemukan hambatan dalam penerapan prinsip
mengenal nasabah. Hambatan-hambatan tersebut muncul karena prinsip mengenal
nasabah ruang lingkupnya adalah mengenai identitas pribadi seorang debitor yang
terkadang semua informasi tentang debitor tidak ingin diketahui oleh pihak bank.252
Prinsip mengenal nasabah ini memang mendapat 2 (dua) penilaian dari
masyarakat, ada masyarakat yang menerima dan ada juga masyarakat yang
menentang karena merasa keberatan dengan prinsip mengenal nasabah. Prinsip
mengenal nasabah memang relative baru, dan sedang mendapatkan perhatian
khusus baru-baru ini di rezim APU dan PPT. Melaksanakan prinsip mengenal
nasabah, bank tentu mengalami kesulitan-kesulitan baik yang berasal dari bank itu
sendiri, maupun kesulitan-kesulitan yang bersumber dari nasabah bank yang
252
143
bersangkutan. Hambatan yang dihadapi oleh Bank BPD DIY dalam melaksanakan
prinsip mengenal nasabah tidak jauh berbeda, yaitu berasal dari hubungan bank
dengan nasabahnya. Artinya, kendala yang dihadapi oleh bank berasal dari tingkah
laku nasabahnya. Berikut adalah hambatan-hambatan yang dihadapi Bank BPD
DIY dalam menerapkan prinsip mengenal nasabah pada pemberian kredit
instansi:253
a. Calon debitor terkadang keberatan untuk mengisi formulir KYC yang
disediakan oleh Bank BPD DIY, namun selama ini Bank BPD DIY
belum menemukan calon debitor yang enggan mengisi formulir tersebut
karena ketika calon debitor merasa keberatan untuk mengisi formulir
KYC, maka Bank BPD DIY akan memberikan penjelasan dan edukasi
terlebih dahulu kepada calon debitor mengenai kewajiban dan
pentingnya formulir KYC tersebut dalam praktek perbankan.
b. Calon debitor tidak kooperatif dalam mengisi formulir KYC, maksudnya
adalah terkadang calon debitor malas untuk mengisi formulir KYC.
Beberapa informasi terkadang tidak di isi dengan benar, seringkali Bank
BPD DIY menemukan perbedaan alamat tinggal dengan alamat di KTP,
pada kolom alamat tinggal di isi alamat yang tertulis di KTP padahal
calon debitor yang bersangkutan alamat tinggal (domisili) berbeda
dengan alamat yang tertera di KTP. Pada kasus ini, Bank BPD DIY
terkadang harus konfirmasi ulang dengan calon debitor, Bank BPD DIY
253
144
tanggap untuk mengatasi hal-hal seperti ini karena memang secara rutin
Bank BPD DIY melaksanakan pengkinian data nasabah.
c. Seringkali calon debitor mengalihkan pembicaraan ketika pihak Bank
BPD DIY menanyakan sesuatu hal yang bersifat pribadi, padahal hal ini
dilakukan bank dalam rangka menerapkan prinsip mengenal nasabah dan
bukan untuk hal yang lain. Memang benar, secara logika antara prinsip
mengenal nasabah dengan prinsip kerahasiaan itu saling bertentangan
dalam hal pemberian kredit. Namun, secara yuridis antara prinsip
mengenal nasabah dengan prinsip kerahasiaan itu tidak bertentangan. Hal
tersebut dikarenakan setiap bank pada umumnya termasuk Bank BPD
DIY berpedoman kepada Undang-Undang Perbankan yang menyatakan
bahwa asas kerahasiaan bank tidak berlaku untuk kepentingan perkara
pidana, perdata, perpajakan, utang-piutang, dan hal-hal lain yang
disebutkan dalam Pasal 41, 42, 43 dan Pasal 43 Undang-Undang
Perbankan.254
2. Penetapan Kualitas Kredit Instansi Ketika Debitornya dipecat dan/atau
Meninggal Dunia
Mengenai penetapan kualitas suatu kredit, baik Bank Indonesia maupun
Otoritas Jasa Keuangan sama-sama mengaturnya. Peraturan Bank Indonesia Nomor
14/15/PBI/2012 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum dan Peraturan OJK
Nomor 40/POJK.03/2019 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum. Pada Pasal
10 dalam kedua peraturan tersebut intinya sama, yaitu kualitas kredit ditetapkan
254
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan
145
berdasarkan faktor penilaian terhadap prospek usaha debitor, kinerja debitor dan
kemampuan membayar debitor. Kemudian, baru suatu kredit instansi itu dapat
ditetapkan kualitasnya. Pasal 12 ayat (3) dalam kedua peraturan tersebut juga pada
intinya sama, yaitu kualitas kredit dapat ditetapkan menjadi kredit lancar, dalam
perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan/atau macet. Mengenai kualitas
tersebut dapat dijabarkan sebagai berikut:255
a. Kredit lancar, jika memenuhi kriteria seperti pembayaran angsuran
pokok dan/atau bunga tepat, memiliki mutasi rekening yang aktif atau
bagian dari kredit yang dijamin dengan agunan tunai.
b. Kredit dalam perhatian khusus, jika memenuhi kriteria seperti terdapat
tunggakan angsuran pokok dan/atau bunga yang belum melampaui 90
(sembilan puluh) hari, kadang-kadang terjadi cerukan, mutasi rekening
relatif rendah, jarang terjadi pelanggaran terhadap kontrak yang
diperjanjikan atau didukung oleh pinjaman baru.
c. Kredit kurang lancar, jika memenuhi kriteria seperti terdapat tunggakan
angsuran pokok dan/atau bunga yang telah melampaui 90 (sembilan
puluh) hari, sering terjadi cerukan, frekuensi mutasi rekening relatif
rendah, terjadi pelanggaran kontrak yang diperjanjikan lebih dari 90
(sembilan puluh) hari, terdapat indikasi masalah keuangan yang dihadapi
debitur atau dokumentasi pinjaman yang lemah.
d. Kredit yang diragukan, jika memenuhi kriteria seperti terdapat tunggakan
angsuran pokok dan/atau bunga yang telah melampaui 180 (seratus
255
146
delapan puluh) hari, sering terjadi cerukan yang bersifat permanen,
terjadi wanprestasi selama 180 (seratus delapan puluh) hari, terjadi
kapitalisasi bunga, atau dokumentasi hukum yang lemah baik untuk
perjanjian kredit maupun peningkatan jaminan.
e. Kredit macet, apabila memenuhi kriteria seperti terdapat tunggakan
angsuran pokok dan/atau bunga yang telah melampaui 270 (dua ratus
tujuh puluh) hari, kerugian operasional ditutup dengan pinjaman baru,
atau dari segi hukum maupun kondisi pasar, jaminan tidak dapat
dicairkan pada nilai wajar.
Pada kredit instansi di Bank BPD DIY yang tanpa jaminan, atau yang dalam
praktek sebenarnya jaminannya adalah gaji debitor sebagai pegawai suatu
perusahaan yang dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY tersebut, tentunya
ketika debitor itu dipecat atau diberhentikan dari perusahaannya dan/atau
meninggal dunia akan berdampak terhadap kredit instansi yang sedang berjalan.
Ketika debitor itu dipecat atau diberhentikan dari perusahaannya dan/atau
meninggal dunia maka pihak Bank BPD DIY akan segera mengetahui dari pihak
perusahaan dimana debitor itu bekerja, hal ini dikarenakan adanya kerja sama
antara pihak Bank BPD DIY dengan instansi atau perusahaan debitor yang
memungkinkan terjadi komunikasi yang intens antar kedua belah pihak. Langkah
awal yang dilakukan Bank BPD DIY ketika mengetahui salah satu debitor kredit
147
instansi dipecat atau diberhentikan oleh perusahaannya dan/atau meninggal dunia
adalah dengan melakukan penetapan kualitas kreditnya terlebih dahulu.256
Kualitas kredit ditetapkan menjadi kredit dalam perhatian khusus.
Penetapan kualitas kredit menjadi kredit dalam perhatian khusus tersebut, tetap
sesuai dengan prosedur yang ada dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor
14/15/PBI/2012 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum dan Peraturan OJK
Nomor 40/POJK.03/2019 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum. Penyebab
kredit instansi si debitor yang dipecat atau diberhentikan dan/atau meninggal dunia
ditetapkan sebagai kredit dalam perhatian khusus karena terjadinya telat bayar
cicilan kreditnya. Telat bayar cicilan kredit menyebabkan kemampuan membayar
sebagaimana diatur dalam Pasal 11 ayat (3) POJK Nomor 40/POJK.03/2019
tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum yang intinya menyatakan penilaian
terhadap kemampuan membayar sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 huruf c
meliputi penilaian terhadap komponen-komponen seperti ketepatan pembayaran
pokok dan bunga, ketersediaan dan keakuratan informasi keuangan debitur,
kelengkapan dokumentasi kredit, kepatuhan terhadap perjanjian kredit, kesesuaian
penggunaan dana, dan kewajaran sumber pembayaran kewajiban tersebut
dilanggar.257
Kemampuan membayar menurut Bank BPD DIY adalah yang terpenting,
sehingga jika terjadi sesuatu yang akan berdampak kepada faktor kemampuan
256
257
Pasal 11 ayat (3) POJK Nomor 40/POJK.03/2019 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank
Umum
148
membayar tersebut pihak bank segera melakukan penyesuaian terhadap kualitas
kreditnya.258 Akibat debitor dipecat atau diberhentikan dari instansi atau
perusahannya dan/atau meninggal dunia sementara debitor masih terikat kredit
instansi di Bank BPD DIY dan kredit ditetapkan menjadi kredit dalam perhatian
khusus karena faktor kemampuan membayar debitor terdampak, maka alasannya
adalah sebagai berikut:259
a. Terjadinya keterlambatan pembayaran pokok dan bunga yang sampai
dengan 90 hari, hal ini dikarenakan proses administrasi yang harus dilalui
oleh Bank BPD DIY. Bank tidak dapat mendapat memotong secara
otomatis gaji si debitor karena debitor sudah dipecat atau diberhentikan
dan/atau meninggal dunia sehingga sudah tidak ada lagi sumber
penghasilan yang dapat digunakan untuk membayar kredit instansi
debitor. Mengingat kredit instansi adalah kredit tanpa jaminan, hanya
berdasarkan gaji debitor sebagai alat pembayaran cicilan kredit debitor
maka ketika debitor dipecat atau diberhentikan dan/atau meninggal dunia
Bank BPD DIY membutuhkan proses administrasi dan konfirmasi
dengan pihak perusahaan maupun dengan ahli waris si debitor yang
sudah pasti hal ini membutuhkan waktu yang tidak cepat.
b. Bank BPD DIY telah menerapkan prinsip mengenal nasabah, sehingga
Bank BPD DIY selalu melakukan pengkinian data-data nasabah atau
258
259
149
debitor, sehingga diketahui informasi terbaru mengenai debitor itu
sendiri. Sehingga, ketika didapatkan informasi mengenai debitor kredit
instansi yang dipecat atau diberhentikan dan/atau meninggal dunia maka
bank akan menganalisis kembali seluruh data-data nasabah termasuk
data keuangan termasuk harta peninggalan dan pesangon, maupun data-
data ahli waris.
c. Menjadi kurang lengkapnya dokumen kredit, dipecat atau diberhentikan
dan/atau meninggal dunianya debitor menyebabkan dokumen kredit
menjadi tidak lengkap. Maksudnya adalah ketika pengkinian data
nasabah itu dilakukan oleh Bank BPD DIY setelah diketahui debitor
kredit instansi itu dipecat atau diberhentikan dan/atau meninggal dunia
maka slip gaji menjadi tidak berguna lagi. Sehingga, Bank BPD DIY
memerlukan konfirmasi dengan pihak perusahaan si debitor terkait
pesangon si debitor apakah cukup untuk menutup sisa kredit.
d. Dipecat atau diberhentikan dan/atau meninggalnya debitor menyebabkan
terjadinya pelanggaran yang tidak mendasar terhadap perjanjian kredit
instansi dengan Bank BPD DIY, pelanggaran tidak mendasar tersebut
adalah karena telatnya pembayaran pokok dan bunga. Hal ini
dikarenakan pihak Bank BPD DIY tidak dapat secara otomatis
memotong gaji debitor seperti semula untuk pembayaran pokok dan
bunga kredit instansi. Bank BPD DIY lagi-lagi harus melakukan
konfirmasi dengan pihak perusahaan ataupun ahli waris si debitor yang
bersangkutan, yang tentunya membutuhkan waktu yang lama.

150
3. Mekanisme Hukum yang dilakukan Bank BPD DIY Selaku Kreditor Terhadap
Debitor Kredit Instansi yang dipecat dan/atau Meninggal Dunia
Pemberian kredit dalam praktek perbankan, pada dasarnya mengandung
resiko kredit. Oleh karenanya, setiap pemberian kredit haruslah berdasarkan
prinsip-prinsip pemberian kredit. Prinsip-prinsip pemberian kredit tersebut adalah
petunjuk bagi bank dalam kegiatan usahanya, salah satunya yaitu pemberian kredit
agar terhindar dari resiko kredit. Setiap pemberian kredit haruslah mengedepankan
keamanan maupun kepentingan para pihak, baik debitor maupun kreditor. Oleh
karena itu, mekanisme hukum untuk melindungi keamanan atau kepentingan para
pihak yaitu debitor dan kreditor itu sangat perlu. Mekanisme hukum tersebut sangat
diperlukan bagi pemberian kredit, terlebih pemberian kredit instansi di Bank BPD
DIY yang merupakan fasilitas kredit tanpa jaminan.
Pada kredit instansi di Bank BPD DIY diperlukan untuk melindungi para
pihak dalam kredit instansi yaitu debitor dan kreditor itu sendiri. Mekanisme hukum
itu diperlukan apabila dalam proses pemberian kredit salah satu pihak ada yang
mendapat gangguan yang dapat mempengaruhi kredit instansi, misalnya di tengah
proses kredit instansi sedang berjalan si debitor yang berprofesi sebagai karyawan
dipecat atau diberhentikan dan/atau meninggal dunia yang tentunya akan
berdampak pada kredit instansi itu sendiri, karena kredit instansi di Bank BPD DIY
pembayaran cicilan melalui gaji yang dibayarkan perusahaan si debitor melalui
rekening Bank BPD DIY dipotong secara otomatis oleh Bank BPD DIY. 260 Pada
260
151
dasarnya, berkaitan dengan hal-hal seperti ini baik Bank Indonesia maupun Otoritas
Jasa Keuangan mengatur mengenai mekanisme hukum yang dapat ditempuh untuk
menyelesaikan persoalan seperti ini.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003 tentang Perubahan Atas
Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan Prinsip
Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principle), dan POJK Nomor
Keuangan di Sektor Pasar Modal. Pasal 2 Peraturan Bank Indonesia Nomor
5/21/PBI/2003 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia Nomor
3/10/PBI/2001 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your
Customer Principle) menyatakan bahwa bank wajib menerapkan prinsip mengenal
nasabah.261 Selaras dengan peraturan BI diatas, Pasal 2 POJK Nomor
Keuangan di Sektor Pasar Modal pada intinya menyatakan bahwa penyedia jasa
keuangan di sektor pasar modal wajib menerapkan prinsip mengenal nasabah dan
memiliki pedoman penerapan prinsip mengenal nasabah.262
Berkaitan dengan kedua peraturan tersebut diatas, Bank BPD DIY telah
menjalankan persis sebagaimana kedua peraturan tersebut diatas mengatur. Bank
BPD DIY telah menerapkan prinsip mengenal nasabah, terlihat dengan adanya
UKPN (Unit Kerja Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah) yang tugas dan tanggung
261
Pasal 2 Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003 tentang Perubahan Atas
Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah
262
Pasal 2 POJK Nomor 22/POJK.04/2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh
152
jawab UKPN melekat pada Kelompok Kepatuhan dan UKPN di bawah Pemimpin
Divisi Manajemen Risiko dan Kepatuhan sesuai dengan Surat Keputusan Direksi
nomor 0307/OM 1006 tanggal 30 Desember 2016 tentang Buku Pedoman
Perusahaan Bidang Organisasi PT. Bank BPD DIY. Tugas dan tanggung jawab
UKPN antara lain melakukan monitoring pelaksanaan dan analisis pelaporan terkait
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU/PPT).263 Selain
itu, pada formulir pemberian kredit seperti kredit instansi didalamnya juga telah
memuat serangkaian klausul atau covenant, di mana sebagian besar dari klausul
tersebut merupakan upaya untuk melindungi pihak kreditor dalam pemberian
kredit. Klausul merupakan serangkaian persyaratan yang diformulasikan dalam
upaya pemberian kredit dari aspek finansial dan hukum. Aspek finansial disini
adalah yang berhubungan dengan dana, artinya mekanisme hukum yang diperlukan
kreditor untuk mendapat dananya kembali dalam pemberian kredit. Sedangkan
aspek hukum disini, maksudnya adalah mekanisme hukum yang nantinya diambil
oleh kreditor benar-benar dapat membuat dananya kembali. Sederhananya, aspek
hukum disini adalah klausul yang mengharuskan debitor mematuhi substansi yang
telah disepakati dalam perjanjian kredit.264
Berkaitan dengan mekanisme hukum yang dijalankan Bank BPD DIY
selaku kreditor ketika debitor dalam kredit instansi itu dipecat atau diberhentikan
dan/atau meninggal dunia adalah adanya kerja sama (MoU) dengan pihak instansi
263
264
153
atau perusahaan debitor. Pada pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY memang
tidak sembarang debitor diberikan fasilitas kredit ini, pemberian kredit instansi juga
karena adanya kerja sama antara Bank BPD DIY dengan perusahaan si debitor.
Sehingga ketika secara mendadak terjadi hal-hal yang dapat berdampak pada
kelangsungan kredit instansi antara Bank BPD DIY dengan debitor yang berlatar
belakang sebagai karyawan suatu perusahaan tersebut, maka Bank BPD DIY dapat
dengan mudah konfirmasi dengan perusahaan tersebut. Disamping Bank BPD DIY
konfirmasi, Bank BPD DIY langsung membahas untuk menetapkan kualitas
kreditnya. Hal ini dikarenakan terkadang proses ini membutuhkan waktu yang
panjang sehingga terjadi keterlambatan pembayaran angsuran pokok dan bunga
kredit yang sedang berjalan.265
Ketika kondisi semakin memburuk, dan nasib kredit instansi semakin tidak
menentu. Bank BPD DIY melalui Desk risiko kredit dan penyelesaian kredit
bermasalah akan melakukan tindakan penyelamatan dengan melakukan tagihan
secara reschedulling, reconditioning dan liquidation. Rescheduling atau
penjadwalan kembali, Bank BPD DIY akan memperpanjang jangka waktu kredit,
memperpanjang jangka waktu angsuran, dan perubahan jumlah angsuran.
Recondittioning atau persyaratan kembali, Bank BPD DIY akan memberikan
penurunan suku bunga bank atau dengan penundaan pembayaran suku bunga bank.
Ketika memerlukan liquidation karena faktor-faktor dari debitor memang tidak
sanggup menyelesaikan kredit, maka liquidation disini adalah dengan mengklaim
265
154
asuransi sebagaimana di awal proses pemberian kredit instansi kreditor
membebankan bea asuransi terhadap debitor.266
Mekanisme hukum yang berikutnya dapat diketahui dari ada tidaknya
jaminan dalam pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY. Kredit instansi
merupakan fasilitas kredit tanpa jaminan di Bank BPD DIY khusus bagi karyawan
swasta yang perusahaan atau instansinya bekerja sama dengan Bank BPD DIY.
Meski tidak ada jaminan, dalam praktek sebenarnya gaji debitor yang dibayarkan
melalui rekening Bank BPD DIY merupakan salah satu hal yang membuat Bank
BPD DIY mempunyai keyakinan terhadap debitor untuk diberikan fasilitas kredit
instansi karena memang UU Perbankan tidak mengharuskan dalam pemberian
kredit itu ada jaminan. Selain itu, ternyata dalam kredit instansi di Bank BPD DIY
itu pihak bank meminta jaminan tambahan yakni dalam bentuk avalis.267 Mengenai
avalis, avalis atau penanggungan lazim dikenal dalam kontrak kerja sama atau
perjanjian timbal balik, terlebih khusus lagi dalam perjanjian perkreditan yang
mana pihak kreditor (bank) seringkali membutuhkan jaminan tambahan atas utang
debitornya.268
Unsur penanggungan utang ada 3 (tiga) yaitu penanggungan utang diberikan
untuk kepentingan debitor itu sendiri, utang yang ditanggung merupakan suatu
kewajiban prestasi atau perikatan yang sah demi hukum, dan kewajiban
penanggung untuk memenuhi atau melaksanakan kewajiban debitor baru ada
266
267
268
Yudhana Hendra Pramapta, Op. Cit. hlm. 215
155
setelah debitor itu wanprestasi.269 Pasal 1820 KUH Perdata menyatakan bahwa
“Penanggungan ialah persetujuan dimana pihak ketiga demi kepentingan kreditur,
mengikatkan diri untuk memenuhi perikatan debitur, bila debitur itu tidak
memenuhi perikatannya”. Sedangkan untuk bentuk-bentuk dari avalis atau
penanggungan dapat bermacam-macam, antara lain berupa jaminan perusahaan
(corporate guarantee), jaminan pribadi (personal guarantee) maupun bank garansi
(bank guarantee).270
Pada pemberian kredit instansi, yang merupakan salah satu kredit tanpa
agunan di Bank BPD DIY yang diperuntukkan bagi karyawan suatu perusahaan
yang menjalin kerja sama dengan Bank BPD DIY, maka Bank BPD DIY meski
sudah mendapatkan keyakinan untuk memberikan fasilitas kredit instansi kepada
debitor tertentu karena adanya gaji debitor yang dibayarkan perusahaannya melalui
rekening Bank BPD DIY. Ternyata dalam prakteknya Bank BPD DIY tetaplah
meminta jaminan yaitu dalam wujud avalis.271 Berkaitan dengan avalis ini, selalu
dicantumkan dalam perjanjian tambahan (accessoir) perkreditan antara Bank BPD
DIY dengan debitor. Avalis yang diminta Bank BPD DIY adalah jaminan
perusahaan (corporate guarantee) ataupun jaminan pribadi (personal
guarantee).272 Wujud jaminan perusahaan (corporate guarantee) dalam praktek
pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY biasanya berupa Memorandum of
Understanding (MoU) antara instansi atau perusahaan si debitor. Seringkali, dalam
269
Ibid,
270
Ibid,
271
272
156
praktek pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY ditemui jaminan pribadi
(personal guarantee), lebih sering dari pada jaminan perusahaan atau corporate
guarantee. Misalnya dalam kredit instansi yang mana ada ahli warisnya (biasanya
dalam praktek, di Bank BPD DIY itu bisa istri/suami ataupun anak debitor
tergantung bagaimana perjanjian yang disepakati kedua belah pihak) yang menjadi
penjamin pribadi terhadap perjanjian kredit tersebut.273
Mekanisme hukum terakhir yang diambil Bank BPD DIY dalam pemberian
kredit instansi adalah mengklaim asuransi. Setiap pemberian kredit, termasuk kredit
instansi (Kredit Multi Usaha dan Kredit Swaguna) maupun produk-produk kredit
yang lain di Bank BPD DIY, pada dasarnya nasabah debitor dibebani bea asuransi.
Hal ini dilakukan karena sudah menjadi salah satu prosedur dalam pemberian kredit
yang ditetapkan oleh Bank BPD DIY. Bank BPD DIY juga telah menjalin kerja
sama dengan beberapa perusahaan asuransi seperti PT. Asuransi Bangun Askrida,
dan PT. ASEI karena untuk mendukung kebijakan pemberian kredit Bank BPD
DIY tersebut. Adanya pembebanan bea asuransi kepada nasabah debitor yang telah
menjadi prosedur yang mau tidak mau harus diterima oleh nasabah debitor
perjanjian kredit di Bank BPD DIY tersebut, juga dalam rangka bank menjalankan
Pasal 2 Peraturan OJK Nomor 42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penyusunan
dan Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan Bank Bagi Bank Umum
yang menyatakan:274
273
274
Pasal 2 Peraturan OJK Nomor 42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penyusunan dan
Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan Bank Bagi Bank Umum
157
”bank wajib memiliki kebijakan perkreditan atau pembiayaan bank secara

tertulis dan wajib disetujui oleh dewan komisaris bank paling sedikit
memuat semua aspek yang ditetapkan dalam pedoman penyusunan
kebijakan perkreditan atau pembiayaan bank seperti prinsip kehatian-hatian
dalam perkreditan atau pembiayaan, organisasi dan manajemen perkreditan
atau pembiayaan, kebijakan persetujuan kredit atau pembiayaan,
dokumentasi dan administrasi kredit atau pembiayaan, pengawasan kredit
atau pembiayaan, dan penyelesaian kredit atau pembiayaan bermasalah”.
Bank BPD DIY mengimplementasikan ketentuan tersebut diatas melalui
prosedur atau kebijakan kredit secara tertulis yang disetujui oleh dewan komisaris
Bank BPD DIY. Pada kebijakan perkreditan secara tertulis tersebut oleh Bank BPD
DIY di implementasikan ke dalam proses awal pemberian kredit hingga sudah
terbentuknya perjanjian kredit dan selesainya perjanjian kredit, berlaku pada
seluruh produk atau plafon kredit di Bank BPD DIY khususnya seperti perjanjian
kredit instansi yang disetujui oleh pejabat bank yang berwenang.275 Pemberian
kredit instansi secara khusus memuat klausul perjanjian penambahan jumlah kredit
dan perpanjangan jangka waktu kredit yaitu klausul definisi, klausul fasilitas kredit,
klausul kuasa mendebet rekening, klausul syarat penarikan pinjaman, klausul
pernyataan dan jaminan, klausul hal-hal kewajiban, klausul hal-hal yang dilarang,
klausul asuransi perjanjian kredit, klausul pernyataan kuasa memotong gaji, klausul
pengalihan hak, klausul kompensasi, klausul peristiwa cidera janji, klausul
ketentuan tambahan, klausul pemberitahuan dan ketentuan penutup. Apabila
diperhatikan, terdapat klausul asuransi perjanjian kredit. Hal ini menunjukkan
275
158
pembebanan bea asuransi kepada nasabah debitor adalah salah satu prosedur dalam
pemberian kredit yang telah ditetapkan oleh Bank BPD DIY.276
276
BAB IV
PENUTUP
A. KESIMPULAN
Berdasarkan hasil analisis yang penulis paparkan pada Bab III diatas, maka
dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut:
1. Kredit instansi merupakan salah satu produk kredit tanpa jaminan,
meskipun dalam prakteknya terdapat gaji debitor yang dibayarkan
perusahaan atau instansi debitor melalui rekening Bank BPD DIY yang
sering dianggap sebagai jaminan, namun gaji debitor yang dimaksud
tersebut dalam hal ini lebih kepada salah satu unsur pembangun keyakinan
Bank BPD DIY untuk dapat memberikan fasilitas kredit instansi kepada
debitor yang bersangkutan. Hal tersebut berdasar kepada Pasal 8 Undang-
Undang tentang Perbankan yang pada intinya hanya menegaskan bahwa
dalam memberikan kredit, bank umum wajib mempunyai keyakinan
berdasarkan analisis yang mendalam atas itikad baik dan kemampuan
debitor serta kesanggupan nasabah debitor untuk melunasi utangnya atau
mengembalikan hutang dimaksud sesuai dengan yang diperjanjikan.
Meskipun kredit instansi tersebut tanpa jaminan, Bank BPD DIY sangat
selektif dalam memberikan fasilitas kredit instansi. Bank BPD DIY tetap
melaksanakan analisis yang mendalam dan salah satunya juga menerapkan
prinsip pemberian kredit yaitu prinsip mengenal nasabah. Ruang lingkup
prinsip mengenal nasabah dalam UU Perbankan, dalam transaksi perbankan
159
160
setidaknya memuat nama berikut keterangan lengkap terkait identitas,
alamat, pekerjaan atau keterangan kerja dari instansi, dan specimen tanda
tangan debitor untuk debitor perorangan. Penerapan prinsip mengenal
nasabah yang dijalankan Bank BPD DIY dapat dilihat dari prosedur dan
mekanisme pemberian kreditnya, penerapan prinsip kehati-hatian sebagai
salah satu penerapan prinsip mengenal nasabah oleh Bank BPD DIY,
adanya kebijakan strategis yang dikeluarkan oleh Bank BPD DIY, dan
penerapan manajemen resiko yang dilakukan oleh Bank BPD DIY.
2. Hambatan dalam menerapkan prinsip mengenal nasabah di Bank BPD DIY
lebih kepada keinginan debitor yang tidak ingin privasinya itu diketahui
pihak lain termasuk pihak bank. Meskipun demikian, penerapan prinsip
mengenal nasabah harus tetap diterapkan. Mekanisme hukum yang
dilakukan oleh Bank BPD DIY sebagai kreditor dalam pemberian kredit
instansi ketika debitor dipecat dan/atau meninggal dunia adalah dengan
melakukan penilaian terhadap kualitas kreditnya, yaitu menjadi kredit
dalam perhatian khusus karena terjadi keterlambatan pembayaran baik
pokok dan bunga yang bisa sampai dengan 90 hari. Penilaian kualitas kredit
tersebut dapat segera dilaksanakan karena adanya MoU antara Bank BPD
DIY dengan perusahaan debitor, sehingga seluruh informasi tentang debitor
dapat segera diketahui pihak bank. Mekanisme hukum yang dilakukan Bank
BPD DIY berikutnya adalah dengan melakukan tindakan penyelamatan
dengan melakukan tagihan secara reschedulling, reconditioning dan
liquidation. Rescheduling atau penjadwalan kembali, Bank BPD DIY akan

161
memperpanjang jangka waktu kredit, memperpanjang jangka waktu
angsuran, dan perubahan jumlah angsuran. Recondittioning atau
persyaratan kembali, Bank BPD DIY akan memberikan penurunan suku
bunga bank atau dengan penundaan pembayaran suku bunga bank.
Mekanisme hukum yang dilakukan Bank BPD DIY berikutnya adalah
dengan melihat pada ada tidaknya jaminan dalam pemberian kredit instansi.
Maksudnya adalah, meski tidak ada jaminan dalam praktek sebenarnya gaji
debitor yang dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY merupakan salah
satu hal yang membuat Bank BPD DIY mempunyai keyakinan terhadap
debitor untuk diberikan fasilitas kredit instansi, karena memang UU
Perbankan tidak mengharuskan dalam pemberian kredit itu ada jaminan.
Selain itu, ternyata dalam kredit instansi di Bank BPD DIY itu pihak bank
meminta jaminan tambahan yakni dalam bentuk avalis. Sehingga adanya
avalis ini merupakan mekanisme hukum yang dapat dilaksanakan oleh Bank
BPD DIY berikutnya, karena dengan adanya avalis tersebut terdapat pihak
ketiga dalam sebuah perjanjian tambahan yang demi kepentingan kreditor,
mengikatkan diri untuk memenuhi perikatan debitor, bila debitor itu tidak
memenuhi perikatannya, pihak ketiga itu bisa (corporate guarantee dan
personal guarantee atau ahli waris si debitor). Mekanisme hukum terakhir
yang dapat dilaksanakan oleh Bank BPD DIY ketika beberapa mekanisme
hukum diatas tidak efektif adalah berkaitan dengan liquidation atau
mengklaim asuransi, diawal proses pemberian kredit instansi nasabah
debitor sudah dibebani bea asuransi.

162
B. SARAN
Setelah membahas dan menganalisis mengenai penerapan prinsip mengenal
nasabah dalam pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY, serta berkaca dari hasil
wawancara dengan narasumber penelitian. Penulis hendak memberikan saran
kepada pihak Bank BPD DIY untuk lebih rutin memberikan pemahaman dan
edukasi kepada calon nasabah debitor. Hal ini dikarenakan, masih ditemukan
beberapa nasabah debitor yang sekedarnya saja dalam mengisi formulir KYC atau
formulir yang difungsikan untuk menerapkan prinsip mengenal nasabah. Hal ini
menunjukkan kurang pahamnya nasabah debitor terhadap pentingnya bank untuk
menerapkan prinsip mengenal nasabah. Selain itu, peneliti juga menyarankan
kepada Bank BPD DIY untuk lebih sering melakukan peningkatan sumber daya
manusia agar sumber daya manusia yang ada di Bank BPD DIY dapat dengan cepat
beradaptasi dengan perkembangan-perkembangan yang ada pada setiap kegiatan
usaha perbankan.
DAFTAR PUSTAKA
Buku-Buku
Badriyah Harun, Penyelesaian Sengketa Kredit Bermasalah, Ctk. Pertama,

Pustaka Yustisia, Yogyakarta, 2010.
C.S.T. Kansil, Pengantar Ilmu Hukum dan Tata Hukum Indonesia, Balai Pustaka,
Jakarta, 1989.
Dahlan Siamat, Manajemen Lembaga Keuangan, LPEE UI, Jakarta, 2001.
Djoni S Gazali dan Rachmadi Usman, Hukum Perbankan, Edisi 1 Cet. 1, Sinar
Grafika, Jakarta, 2010.
Dr. Mardani, Hukum Perikatan di Indonesia, Sinar Grafika, Jakarta, 2013.
Frieda Husni Hasbullah, Hukum Kebendaan Perdata Hak-Hak Yang Memberikan
Jaminan Jilid 2, Indo Hill-Co, Jakarta, 2005.
Gatot Supramono, Perbankan dan Masalah Kredit: suatu Tinjauan di Bidang
Yuridis, Rineka Cipta, Jakarta, 2009.
Hartono Hadi Saputro, Pokok-Pokok Hukum Perikatan dan Hukum Jaminan,
Liberty, Yogyakarta, 1984.
Hilman Hadikusuma, Metode Pembuatan Kertas Kerja atau Skripsi Ilmu Hukum,
Cet. 1, Mandar Maju, Bandung, 1995.
Hassanuddin Rahman, Aspek-Aspek Hukum Pemberian Kredit Perbankan di
Indonesia (Panduan Dasar: Legal Officer), PT. Citra Aditya Bakti,
Bandung, 1998.
Hermansyah, Hukum Perbankan Nasional Indonesia, Kencana, Jakarta, 2006.
Hartanto Hadisaputro, Jaminan dalam Perjanjian Kredit, Arloka, Surabaya, 2011.
Johannes Ibrahim, Cross Default & Cross Collateral dalam Upaya Penyelesaian
Kredit Bermasalah, PT Refika Aditama, Bandung, 2004.
Johannes Ibrahim Kosasih, Akses Perkreditan dan Ragam Fasilitas Kredit Dalam
Perjanjian Kredit Bank, Sinar Grafika, Jakarta, 2019.
Kasmir, Bank & Lembaga Keuangan Lainnya, PT. Raja Grafindo Persada,
Jakarta, 2007.
Kasmir, Dasar-Dasar Perbankan, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta, 2014.
Lukman Santoso Az, Hak dan Kewajiban Hukum Nasabah Bank, Pustaka
Yustisia, Yogyakarta, 2011.
163
Muhammad Djumhana, Hukum Perbankan di Indonesia, PT. Citra Aditya Bakti,
Bandung, 1996.
Munir Fuady, Hukum Perbankan Modern, Citra Aditya Bakti, Bandung, 2004.
Mindo Pramono, Bunga Rampai Hukum Bisnis Aktual, Citra Aditya Bakti,
Bandung, 2006.
Man S. Sastrawidjaja, Hukum Kepailititan Dan Penundaan Kewajiban
Pembayaran Utang, P.T. Alumni, Bandung, 2006.
Mahmoeddin, Dasar-Dasar Kredit BPR, Quantum, Bandung, 2010.
Neni Sri Imaniyati, Pengantar Hukum Perbankan Indonesia, Refika Aditama,
Bandung, 2010.
Philipus M. Hadjon, Pengantar Hukum Administrasi Indonesia, Gajah Mada
University Press, Yogyakarta, 2011.
Rachmadi Usman, Aspek-Aspek Hukum Perbankan di Indonesia, Ctk. Kedua,
Gramedia Pustaka Utama, Jakarta, 2003.
Rachmat Syafe’I, Fiqih Muamalah, Pustaka Setia, Bandung, 2010.
Riky Rustam, Hukum Jaminan, Ctk. Pertama, UII Press, Yogyakarta, 2017.
Sutan Remy Sjahdeini, Kebebasan Berkontrak dan Perlindungan yang Seimbang
bagi Para Pihak dalam Perjanjian Kredit Bank di Indonesia, Cet. Ketiga,
Badan Pembina Hukum Nasional, Jakarta, 2006.
Salim HS, Perkembangan Hukum Jaminan di Indonesia, PT. Raja Grafindo
Persada, Jakarta, 2008.
Siswanto Sutojo, Menangani Kredit Bermasalah, Damar Mulia Pustaka, Jakarta,
2008.
Thamrin Abdullah dan Francis Tantri, Bank dan Lembaga Keuangan, PT. Raja
Grafindo Persada, Jakarta, 2012.
Uswatun Hasanah, Hukum Perbankan, Setara Press, Malang, 2017.
Jurnal
Asep Rozali, “Prinsip Mengenal Nasabah dalam Praktik Perbankan”, Jurnal Hukum
Sekolah Tinggi Hukum Bandung, 2011.
Alif Ilham Akbar Fatriansyah, “Kajian Penelitian Tentang Hukum Jual Beli
Kredit”, Jurnal Ilmu Ekonomi Al-Madani Bandarlampung, Vol. 32 No. 1,
Fakultas Ekonomi Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Al-Madani, 2020.
164
Detisa Monica Podung, “Kredit Macet dan Penerapan Prinsip Kehati-hatian Dalam
Perbankan”, Jurnal Hukum, Edisi No. 3 Vol. V, Fakultas Hukum
Universitas Sam Ratulangi, 2016.
Johannes Ibrahim, “Dilematis Penerapan UU Nomor 24 Tahun 2004 Tentang
Lembaga Penjamin Simpanan antara Perlindungan Hukum dan Kejahatan
Perbankan”, Jurnal Hukum, Volume 24 Nomor 1 Tahun 2005.
Marlina Kalangkahan, “Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dalam Transaksi
Perbankan Berdasarkan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998”, Jurnal
Hukum, Vol. VII/No. 2, 2019.
Nita Putri Yadiarsih, “Kredit Dengan Jaminan Surat Keputusan Pegawai Negeri di
Bank Rakyat Indonesia Cabang Karanganyar”, Jurnal Hukum, Edisi No. 1
Vol. 2, Fakultas Hukum Universitas Slamet Riyadi, 2016.
Newfriend N. Sambe, “Fungsi Jaminan Terhadap Pemberian Kredit Oleh Pihak
Bank Menurut Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998”, Jurnal Hukum,
Vol. V/No.4/April-Juni, 2016.
Ni Made Arini, Prof. Dr. I Gusti Ngurah Wairocana, S.H.,MH, dan Dr. I Wayan
Wiryawan, SH.,MH, “Penyelesaian Permasalahan Kredit Tanpa Agunan
(UMKM) di Denpasar”, Jurnal Hukum, Magister Kenotariatan Universitas
Udayana, 2017.
Putra Pierson David Iroth, “Perjanjian Kredit Bank Sebagai Dasar Hubungan
Hukum Antara Bank dan Nasabah Menurut Undang-Undang Nomor 10
Tahun 1998 Tentang Perbankan”, Jurnal Hukum, Edisi Vol. V/No.
5/Jul/2017, Fakultas Hukum Universitas Sam Ratulangi, 2017.
Artikel, Makalah dan Skripsi
Aristmaya Widyasari, “Perlindungan Hukum Terhadap Debitur dalam Pemberian

Kredit Tanpa Jaminan”, Skripsi, Ilmu Hukum Fakultas Hukum Universitas
Muhammadiyah Surakarta, 2018.
Bekti Kristiantoro, “Pelaksanaan Penyelesaian Kredit Bermasalah Dengan Jaminan
Hak Tanggungan Di PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Cabang
Semarang”, Tesis, Magister Kenotariatan Universitas Semarang, 2006.
Muhammad Muallif Heru Wicaksono, “Pelaksanaan Prinsip Mengenal Nasabah
dalam Transaksi Perbankan Sebagai Upaya Pencegahan Tindak Pidana
Pencucian Uang (Money Laundering) (Studi Kasus Bank BRI Cabang
Somba Opu Tahun 2013)”, Skripsi, Ilmu Hukum Universitas Hasanuddin
Makasar, 2016.
165
M. Haidar Ma’ruf, “Prinsip Mengenal Nasabah Sebagai Upaya Perusahaan
Perbankan dalam Mengatasi Kredit Macet Berdasarkan Peraturan Bank
Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003 (Studi di BRI Cabang Brebes)”, Skripsi,
Ilmu Hukum Universitas Negeri Semarang, 2018.
Neni Wijayanti, “Peran Customer Service dalam Meningkatkan Pelayanan Kepada
Nasabah di Bank Lampung Cabang Bandar Jaya”, Skripsi, Perbankan
Syariah Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Metro, 2018.
Yudhana Hendra Pramapta, “Penerapan Prinsip Kehati-hatian dalam Pemberian
Kredit (Analisis Terhadap SK ASN Sebagai Jaminan Kredit di Bank BPD
DIY Cabang Pembantu Ngaglik)”, Skripsi, Ilmu Hukum Universitas Islam
Indonesia, Yogyakarta, 2020.
Peraturan Perundang-Undangan
Kitab Undang-Undang Hukum Perdata.

Undang-Undang Nomor 14 tahun 1967 tentang Pokok-Pokok Perbankan
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan Atas Undang-Undang
Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/15/PBI/2012 tentang Penilaian Kualitas Aset
Bank Umum.
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 40/POJK.03/2019 tentang Penilaian
Kualitas Aset Bank Umum.
Peraturan OJK Nomor 42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penyusunan dan
Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan Bank Bagi Bank
Umum.
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 22/POJK.04/2014 tentang Prinsip
Mengenal Nasabah Oleh Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal.
Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 23/69/KEP/DIR Tahun 1991
tentang Jaminan Pemberian Kredit.
Data Internet
https://www.legalku.com/hukum-jaminan-dalam-indonesia/
Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI), terdapat dalam https://kbbi.web.id/terap-2
166
Abdul Rasyid, “Prinsip Mengenal Nasabah dalam Perbankan”, terdapat pada
https://business-law.binus.ac.id/2016/12/29/prinsip-mengenal-nasabah-
dalam-perbankan/
Letezia Tobing, “Perbedaan Droit de Preference dan Hak Privilege” dalam
https://www.hukumonline.com/klinik/detail/ulasan/lt547a9355c4b95/per
bedaan-droit-de-preference-dan-hak-privilege/
Rio Christiawan, “Prinsip Know Your Customer Guna Penelusuran Transaksi
Nasabah”, terdapat pada
https://www.hukumonline.com/klinik/detail/ulasan/lt5fd8a91e33db1/prin
sip-i-know-your-customer-i-guna-penelusuran-transaksi-nasabah/
Sovia Hasanah, “Kedudukan SK PNS Sebagai Jaminan Utang”, dalam
https://www.hukumonline.com/klinik/detail/ulasan/cl5373/kedudukan-
sk-pns-sebagai-jaminanutang/
http://www.bpddiy.co.id/index.php?page=produk&sub=kreditpegawai
https://idtesis.com/metode-penelitian-hukum-empiris-dan-normatif/
http://www.bpddiy.co.id/index.php?page=profile&sub=sejarah
http://www.bpddiy.co.id/index.php?page=profile&sub=visi
167
LAMPIRAN-LAMPIRAN
SURAT KETERANGAN BEBAS PLAGIASI
168
TRANSKIP HASIL WAWANCARA
KETERANGAN
P Penulis/Penanya Teni Susanto
N1 Narasumber 1 Bapak Hanafi Prayitno
N2 Narasumber 2 Ibu Elva
P : Sebelumnya Assallamuallaikum Wr.Wb, selamat pagi bapak dan ibu.

Perkenalkan nama saya Teni Susanto, saya mahasiswa jurusan hukum
di Universitas Islam Indonesia. Saya bersyukur dan berterimakasih
karena sudah diberikan panggilan untuk diberikan waktu penelitian di
Bank BPD DIY ini. Mohon maaf, boleh saya kenal dengan bapak dan
ibu terlebih dahulu ?
N1 : Iya mas, saya Hanafi Prayitno dan Ibu sebelah saya ini akrab dipanggil
Ibu Elva. Saya sendiri bertugas di bagian Desk Pelayanan dan
Operasional sedangkan bu elva ini dibagian penting yaitu bagian desk
kredit mikro kecil dan consumer. Tupoksi bisa dibaca di buku tahunan
Bank BPD DIY ini mas.
N2 : Oiya mas, mas tadi diberikan waktu wawancara berapa menit ya?
Mohon maaf karena nanti saya jam 11 ada rapat di lantai 4, mungkin
jika masih berlangsung wawancaranya bisa dengan bapak Hanafi ya?
Sehari ini sampai sore ada 5 mahasiswa yang mau wawancara mas,
kayak orang penting saya.
P : Baik bu, saya tadi diberikan informasi untuk wawancara diberi waktu
kurang lebih 30 menit bu, sepertinya banyak yang mau penelitian ya bu?
Jika begitu, apakah bisa saya langsung bertanya terkait hal-hal yang
menyangkut penelitian saya?
N2 : Silahkan mas, tapi bisa dijelaskan dulu singkat mas tentang proposal
masnya ini?
N1 : Iya mas, soalnya saya juga belum sempat membaca detail-detailnya.
Saya cuma tahu judul dan daftar pertanyaan yang mas kasih ke saya.
P : Baik bapak Hanafi dan Ibu Elva, secara singkat skripsi saya adalah
mengenai penerapan prinsip mengenal nasabah dalam pemberian kredit
instansi di Bank BPD DIY, rumusan masalah yang pertama terkait
dengan bagaimana penerapan prinsip tersebut dan rumusan masalah
yang kedua mengenai mekanisme hukum yang ada di Bank BPD DIY
dalam mengatasi debitor kredit instansi yang mengalami pemecatan atau
meninggal dunia, karena serangan virus corona inikan banyak sekali
PHK. Nah, dulu diawal sewaktu mau membuat skripsi ini saya sudah
169
menggali informasi terkait kredit instansi ini pak/bu jika kredit semacam
ini itukan tanpa jaminan kan? Jadi begitu pak/bu gambaran singkatnya.
N2 : Berarti garis besarnya tentang penerapan prinsip mengenal nasabah ya
mas?
P : Iya betul bu, benarkan pak/bu kredit instansi ini tanpa jaminan?
N1 : Gimana ya mas, sebenarnya ini bisa dikatakan tanpa jaminan meski
dalam praktek sebenarnya jaminannya itu ya gaji si debitor yang
dibayarkan perusahaannya melalui rekening di Bank BPD DIY mas.
N2 : Betul, kredit instansi ini didalam prakteknya memang bisa dikatakan
jaminanya itu gaji si debitor itu sendiri mas. Bank berani seperti itukan
karena ada kerja sama dengan perusahaan atau kantor si debitor mas,
jadi memang pembayaran gaji semua pegawai perusahaan atau kantor
debitor itu dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY sehingga kami
kemudian menawarkan kepada seluruh pegawainya kalau dikami bisa
ambil kredit tanpa jaminan dan cicilannya potong gaji. Di dunia bank,
dikenal auto debet. Kalo di kami, kredit instansi ini hanya istilah sih
sebenarnya nama fasilitas kreditnya bukan kredit instansi, jadi kredit
semacam ini itu ada dua yaitu kredit Swaguna sama kredit multi usaha.
Cuma ya disebutkan kredit instansi karena debitornya memang khusus.
P : Baik bapak dan ibu, saya paham mengenai apa itu kredit instansi di Bank
BPD DIY. Sebelum lanjut pak/bu, apakah ada bagan atau struktur
organisasi kantor pusat Bank BPD DIY ini ya?
N1 : Yang mana bu? Yang baru kayaknya masih diformat ulang.
N2 : Ambilkan yang lama dulu saja, masih dipakai kok pak?
N1 : Sebentar mas saya ambilkan, sekalian saya kasih copyannya.
P : Oh ya pak, makasih pak malah ngerepotin saya.
N1 : Santai mas.
N2 : Mas, saya dulu awal tahun 2020 kalo enggak salah pernah ngasih data
juga lewat wawancara sama WA mas, juga mahasiswa UII Cuma
anaknya itu penelitian ke kantor cabang, cuma beberapa data minta ke
saya karena awalnya mau penelitian disini sama saya kemudian
dilempar ke kantor cabang. Waktu itu masih ramai corona, penelitian di
kantor ini sama saya.
P : Wah, banyak bu dari UII yang penelitian disini? Mungkin itu kakak
tingkat saya bu.
N2 : Banyaknya jurusan ekonomi, akuntansi, dan manajemen mas. UII jarang
sih kalau saya, mungkin bagian yang lain mas.
P : Oh iya bu, kalau pandemi seperti ini kredit terpengaruh enggak bu?
N1 : Ini mas, nanti di scan aja biar jelas mas.
N2 : Jelas ngaruh mas, semua terpengaruh.
P : Oh nggeh pak, makasih. Iya ya bu, kondisi ekonomi jadi seperti ini. Baik
bapak dan ibu, apakah boleh saya lanjutkan agar segera selesai ?
N1 : Monggo mas.
P : Terkait dengan visi misi Bank BPD DIY saya bisa melihat dimana ya
pak/bu?
N2 : Kalau itu diweb saja mas, lengkap.
170
N1 : Iya mas, nanti di web aja. Seperti buku tahunan yang ini juga bisa di
download mas di website resmi Bank BPD DIY.
P : Baik pak/bu, kemudian saya mau bertanya soal dasar alasan Bank BPD
DIY memberikan fasilitas kredit multi usaha dan kredit swaguna yang
keduanya itu dikenal kredit instansi itu bagaimana ya pak/bu?
N1 : Aku atau kamu bu yang jawab, masih standar pertanyaannya kayaknya
aku saja bu.
N2 : Ya monggo pak.
N1 : Jadi gini mas, kredit instansi itu sama halnya dengan kredit-kredit yang
lain. Cuma peruntukannya bagi pegawai, bisa pegawai negeri atau
pegawai swasta. Bagi pegawai negeri wajib menjaminkan SKnya mas.
Untuk pegawai swasta ya standar dokumen kerja seperti surat
keterangan kerja dari perusahaannya mas. Perlu digaris bawahi, kredit
instansi khususnya untuk pegawai swasta itupun tidak dapat
sembarangan diberikan begitu saja mas, butuh analisis yang detail yang
harus kami lakukan. Saya katakan kredit instansi sama dengan kredit
yang lain karena memang kredit ini juga ada jaminannya kok mas,
meskipun bukan berupa jaminan materiil atau jaminan benda gitu.
Dalam praktek kredit instansi ini diberikan karena ada MoU antara bank
dengan perusahaan si debitor, ada gaji debitor yang dibayarkan oleh
perusahaannya melalui rekening Bank BPD DIY. Kurang lebihnya
seperti itu mas, mungkin bu elva mau menambahkan.
N2 : Mungkin saya menegaskan saja mas, memang betul apa yang
disampaikan pak Hanafi. Kredit instansi itu dikhususkan bagi pegawai
negeri dan pegawai swasta. Dalam kasus debitor itu pegawai negeri,
kami meminta SK pengangkatan sebagai ASN-nya itu untuk dijaminkan
kepada kami. Untuk pegawai swasta, kami berdasar kepada ada tidaknya
MoU antara kami dengan perusahaan si pegawai swasta tersebut.
Adanya gaji pegawai swasta yang dibayarkan perusahaannya melalui
rekening Bank BPD DIY juga memberikan alasan kepada kami untuk
menawarkan fasilitas kredit tanpa jaminan yang cicilan perbulannya
dengan potong gaji secara otomatis.
P : Jadi seperti itu ya bapak dan ibu. Lalu, tahapan pemberian kredit instansi
itu apakah sama dengan fasilitas kredit lain yang ada di Bank BPD DIY?
N2 : Tidak sama mas, karena tidak ada penyerahan jaminan. Permohonan
kredit instansi ini dapat dilakukan secara online melalui website dan
secara offline mas. Meski online, kita juga pada waktunya nanti akan
tetap mewajibkan kehadiran debitor ke kantor kami. Permohonan kredit
instansi dimulai ketika nasabah mendatangi customer service, kemudian
mengisi form permohonan kredit, yang dilampiri dengan fotocopy Kartu
Tanda Penduduk, fotocopy NPWP, fotocopy identitas dari perusahaan
atau kantor nasabah, slip gaji asli beserta surat keterangan kerja,
fotocopy Kartu Keluarga, dan surat nikah bagi yang sudah menikah.
Pada satu bandel form permohonan kredit, di dalamnya sudah termasuk
adanya surat pernyataan dan kuasa potong gaji. Kemudian kami
verifikasi seluruh dokumen tersebut dan kami lakukan analisis.
171
N1 : Kalau sudah verifikasi dan kemudian kami lakukan analisis, kemudian
itu sudah masuk ke bagian analis kredit standar untuk dikeluarkannya
surat keterangan permohonan kredit (SKPK). Setiap ada permohonan
kredit, kami mencatat dalam sebuah buku khusus. Lalu kami lakukan BI
Checking, nah terkait dengan SKPK tadi, itu nanti terdapat 2 lembar
yang satunya untuk arsip sementara dan satunya masuk ke bagian analis
kredit standar. Jika permohonan kredit tersebut layak untuk diberikan,
maka analis kredit standar akan menginformasikan kepada Account
Officer, kemudian AO akan melakukan survey ke lapangan. AO
bertemu calon debitor, kemudian mengisi lembar laporan kunjungan
nasabah yang kemudian hasilnya dimasukkan ke dalam memorandum
analisis kredit yang akan diteruskan AO kepada komite kredit. Pada
analisis di awal tadi nanti kita sesuai unsur 7P, 5C, dan 3R. lebih
detailnya nanti ibu elva yang akan menjelaskan terkait unsur itu. Lanjut,
ada surat keputusan tentang permohonan kredit tersebut. Pemimpin
cabang akan membuat surat pemberitahuan persetujuan kredit, yang
diteruskan oleh analis kredit standar untuk membuat surat
penegasannya. Surat keputusannya tadi dicetak 3x, satu untuk debitor,
satu untuk kasir sebagai proses pencairan dan satu untuk kearsipan bank.
Ketika debitor telah memiliki rekening Bank BPD DIY maka proses
pencairan kredit hanya pemindahbukuan.
P : Baik pak/bu, sangat mengerti saya. Kemudian bagaimanakah penerapan
prinsip mengenal nasabah di Bank BPD DIY?
N2 : Jadi gini mas, di Bank BPD DIY itu ada yang namanya unit kerja
kepatuhan dan UKPN yang tupoksinya adalah mengawasi dan
menjamin bahwa seluruh kegiatan usaha perbankan kit aini sesuai
peraturan yang ada baik UU, POJK dan ketentuan BI serta sudah
melakukan penerapan prinsip-prinsip pemberian kredit seperti prinsip
mengenal nasabah sebagai salahsatunya. Jika masnya bertanya
mengenai bagaimana penerapannya, menurut pendapat saya itu dapat
diketahui dalam proses pengajuan permohonan kredit instansi yang
sudah dijelaskan secara detail oleh bapak Hanafi.
N1 : Bank BPD DIY sudah pasti menerapkan prinsip mengenal nasabah mas,
diawal seperti yang saya jelaskan tadi itukan kami melakukan
salahsatunya BI Checking. Dari situ kita bisa tahu karakternya, catatan
keuangan, serta informasi-informasi lain terkait debitor. Masih
ditambah informasi yang berhasil didapatkan dari hasil survey lapangan,
informasi terkait kondisi keluarga biasanya diketahui ada anak berapa
atau istri berapa hanya dengan melihat Kartu Keluarga, kemudian
dokumen rekening listrik, dan ada atau tidaknya usaha sampingan juga
sangat penting, tujuan penggunaan dana kredit juga harus diketahui
kami karena sekarang ini mengenai prinsip mengenal nasabah kita jadi
punya solusi untuk menangani pencucian uang dan pendanaan
terorisme. Pemberian kredit instansi ini sangat hati-hati mas, apalagi
kondisi ekonomi yang sedang buruk karena corona ini mas. Situasi-
situasi seperti ini juga menjadi pertimbangan.
172
N2 : Mungkin saya sedikit menambahkan, selain yang disebutkan oleh pak
Hanafi tadi. Sebenarnya, kami juga akan mengupayakan dan
memprediksi tentang apasih yang akan didapatkan debitor nanti setelah
mengambil fasilitas kredit instansi di kami. Untuk hal ini, kami
menyebutnya sebagai profit atau profitability yang harus didapatkan
oleh debitor atas akibat mengambil fasilitas kredit instandi di kami.
Kredit instansi ini kami persiapkan sebaik mungkin karena setiap kredit
itukan mengandung resiko. Mitigasi untuk menghadapi resiko kredit,
Bank BPD DIY dengan asuransi, kami kerjasama dengan dua
perusahaan asuransi terkait kredit pegawai. Keduanya membackup kami
untuk asuransi jiwa, asuransi phk, dan asuransi kredit macet, itu sudah
aman, biaya memang dibebankan kepada nasabah karena itu apa yang
tidak ada jaminan itu kami backup dengan asuransi dan kami bebankan
dengan nasabah, jadi tiap pencairan kredit nanti sudah dipotong untuk
asuransi. Kami kerja sama dengan PT. Asuransi Bangun Askrida dan
PT. ASEI. Juga ada MoU dengan perusahaan debitor membuat kami
sedikit nyaman dalam memberikan kredit instansi.
P : Baik bapak dan ibu, terimakasih penjelasannya. Saya sudah mempunyai
gambaran mengenai penerapan prinsip mengenal nasabah dalam
pemberian kredit instansi di Bank BPD DIY. Berikutnya pak/bu, apakah
bank dapat mengetahui dengan cepat terkait kebenaran informasi yang
diberikan nasabah kepada bank?
N2 : Hal tersebut adalah yang utama, yang menjadi fokus kami setelah
nasabah memberikan informasi-informasinya. Nanti saya kasih formulir
permohonan kredit, didalamnya terdapat pernyataan tentang keaslian
data atau informasi yang diberikan oleh nasabah kepada kami.
P : Oh iya bu, saya juga butuh untuk dokumentasi.
N2 : Sebentar mas, diawal saya juga lupa menginformasikan bahwa di Bank
BPD DIY ini juga mempunyai manajemen resiko mas. Namanya kredit,
pasti mengandung resiko. Jika kredit tanpa resiko itu mustahil. Terlebih
kredit tanpa jaminan. Kami selalu melakukan pengkinian data nasabah,
agar informasi terbaru terkait nasabah dapat kami ketahui.
P : Baik bu, terimakasih. Selanjutnya saya mau bertanya mengenai ada
tidaknya hambatan dalam menerapkan prinsip mengenal nasabah?
N2 : Pertanyaan ini, dijawab oleh pak Hanafi saja karena pintu pertama
bertemu dengan nasabah.
N1 : Jadi gini mas, penerapan prinsip mengenal nasabah inikan garis
besarnya adalah kita harus benar-benar kenal si nasabah. Kita kenal,
berarti kita tahu informasi secara detail terkait nasabah tersebut. Kita
berkenalannya melalui formulir, dokumen dan keterangan si nasabah itu
sendiri. Namun, terkadang ada nasabah yang enggan informasi
pribadinya kami ketahui padahal untuk kepentingan perbankan. Bank
BPD DIY menyediakan form KYC, yang digunakan untuk mengisi data
diri dan keterangan lain terkait informasi pribadi nasabah agar bank
dapat kenal. Terkadang nasabah enggan untuk mengisi, kami berikan
173
edukasi terkadang ada yang paham dan ada yang mengalihkan
pembicaraan. Mungkin itu sih mas, hambatannya.
P : Baik pak terimakasih. Selanjutnya saya ingin bertanya mengenai ada
tidaknya penetapan kualitas kredit, ketika debitor kredit instansi itu
dipecat atau meninggal dunia?
N2 : Penetapan kualitas kredit itu ada mas, cuma selama ini untuk debitor
kredit instansi yang meninggal dunia itu sedikit. Selama pandemi ini,
mungkin faktor banyak PHK yang beberapa ada yang dipecat. Kami
dapat kabar cepat, karena ada MoU dengan perusahaan dimana debitor
itu bekerja. Penetapan kualitas kredit ini sebagai salah satu mekanisme
hukum yang kami persiapkan untuk menghadapi ancaman resiko kredit.
Ketika debitor dipecat atau meninggal dunia, otomatis kami tidak bisa
memotong gaji debitor secara otomatis karena perusahaan debitor sudah
tidak membayarkan gaji si debitor. Sehingga terjadi keterlambatan
pokok dan bunga karena proses-proses administrasi yang panjang bisa
sampai dengan 90 hari, kami lakukan penetapan kualitas kredit menjadi
kredit dalam perhatian khusus. Artinya, turun satu tingkat dari kredit
lancar. Faktor kemampuan membayar bagi kami sangat penting, karena
inti dari pemberian kredit adalah kembalinya uang kredit kepada bank
sepenuhnya dengan bunga sebagai keuntungannya.
P : Oke ibu elva, nah lalu terkait dengan mekanisme hukum yang disiapkan
Bank BPD DIY untuk menghadapi debitor yang dipecat atau meninggal
dunia sementara debitor yang bersangkutan masih terikat perjanjian
kredit instansi?
N1 : Sebelumnya mohon maaf, saya izin untuk meneruskan kegiatan saya
dulu ya mas, bu elva. Mungkin bisa dilanjutkan via WA saja mas, jika
ingin bertanya dikemudian hari jika dirasa masih ada yang mengganjal.
Masnya tidak membagi angket gitukan?hanya wawancara?
P : Oh baik pak, sebelumnya saya yang mengucapkan banyak terimakasih
karena sudah dibantu pak. Kebetulan saya hanya wawancara saja pak,
makasih ya pak. Ini juga hanya sisa 5 menit, mungkin saya persingkat
saja karena ibu elva juga akan ada rapat ya?
N2 : Iya mas, nanti juga saya kasih kartu nama saya supaya bisa
menghubungi say ajika masih ada pertanyaan.
P : Baik bu, terkait mekanisme hukum tadi sebenarnya pas pertanyaan
terakhir saya bu.
N2 : Baik mas, saya jelaskan. Ketika kami mendapati salah satu debitor kredit
instansi kami yang dipecat atau meninggal dunia. Mekanisme hukum
yang kami ambil pertama kali adalah dengan melakukan penetapan
kualitas kredit terlebih dahulu. Hal tersebut dikarenakan, berhentinya
gaji si debitor yang dibayarkan melalui rekening Bank BPD DIY
otomatis kami tidak bisa memotong gaji tersebut karena sudah tidak ada,
padahal cicilan harus tetap dibayarkan. Kami berpegang teguh kepada
klausul dalam perjanjian kredit instansi yang disetujui masing-masing
pihak. Berikutnya kami melakukan reschedulling, reconditioning dan
liquidation. Rescheduling atau penjadwalan kembali, Bank BPD DIY
174
akan memperpanjang jangka waktu kredit, memperpanjang jangka
waktu angsuran, dan perubahan jumlah angsuran. Recondittioning atau
persyaratan kembali, Bank BPD DIY akan memberikan penurunan suku
bunga bank atau dengan penundaan pembayaran suku bunga bank.
Mekanisme hukum yang berikutnya dapat diketahui dari ada tidaknya
jaminan dalam pemberian kredit instansi. Meski tidak ada jaminan,
dalam praktek sebenarnya gaji debitor yang dibayarkan melalui
rekening Bank BPD DIY merupakan salah satu hal yang membuat Bank
BPD DIY mempunyai keyakinan terhadap debitor untuk diberikan
fasilitas kredit instansi karena memang UU Perbankan tidak
mengharuskan dalam pemberian kredit itu ada jaminan. Selain itu,
ternyata dalam kredit instansi di Bank BPD DIY itu pihak bank meminta
jaminan tambahan yakni dalam bentuk avalis. Avalis menurut kami ini
adalah penanggung, biasanya debitor yang hutang nanti ada penanggung
entah itu istri atau ahli waris ataupun perusahaan si debitor. Baru
kemudian mekanisme hukum yang terakhir adalah mengklaim asuransi
jika ternyata kondisi kredit instansi tidak dapat diselamatkan.
P : Baik bu, ternyata ada avalis juga ya bu. Mekanismu hukumnya lumayan
banyak bu. Baik bu, terimakasih. Proses wawancara ini saya rekam bu
karena saya tidak hanya mencatat poin-poin pentingnya. Sekali lagi,
saya mengucapkan banyak terimakasih ibu sudah menyediakan
waktunya untuk menjadi narasumber penelitian saya. Saya juga titip
salam kepada bapak Hanafi ya bu, untuk disampaikan terimakasih saya
karena saya disini ditengah kesibukan ibu dan pak Hanafi tetap
meluangkan waktunya. Mungkin wawancara saya sudah selesai ibu.
N2 : Iya mas, sami-sami. Ini kartu nama saya. Jika kedepannya masih ada
pertanyaan-pertanyaan bisa via WA, insyaallah saya bantu.
175
FORMULIR PERMOHONAN KREDIT INSTANSI
176
177
178
179
180
FORMULIR PENGKINIAN DATA NASABAH
181

Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratam Guna Memperoleh Gelar Sarjana (Strata-1) Pada Fakultas Hukum

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratam Guna Memperoleh Gelar Sarjana (Strata-1) Pada Fakultas Hukum

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

PENERAPAN PRINSIP MENGENAL NASABAH DALAM PEMBERIAN

Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratam Guna Memperoleh Gelar

Sarjana (Strata-1) Pada Fakultas Hukum

Universitas Islam Indonesia

PROGRAM STUDI S1 ILMU HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA

(Analisis Terhadap Pemberian Kredit Instansi di Bank BPD DIY)

Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Guna Memperoleh Gelar

Sarjana (Strata-1) Pada Fakultas Hukum

Universitas Islam Indonesia

No. Mahasiswa: 14 410 642

PROGRAM STUDI S1 ILMU HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA

PENERAPAN PRINSIP MENGENAL NASABAH DALAM PEMBERIAN

(Analisis Terhadap Pemberian Kredit Instansi di Bank BPD DIY)

Telah Diperiksa dan Disetujui oleh Dosen Pembimbing Skripsi untuk

Diajukan ke Depan Tim Penguji dalam Ujian Tugas Akhir / Pendadaran

Dosen Pembimbing Skripsi,

NIP / NIK. 094100401

PENERAPAN PRINSIP MENGENAL NASABAH DALAM PEMBERIAN

(Analisis Terhadap Pemberian Kredit Instansi di Bank BPD DIY)

Telah Dipertahankan di hadapan Tim Penguji dalam Ujian Tugas Akhir /

Pendadaran Pada Tanggal dan Dinyatakan ………….

Yogyakarta, ………………. 2021

Tim Penguji Tanda Tangan

Universitas Islam Indonesia Yogyakarta

Dr. Abdul Jamil, S.H.,M.H

Yang bertanda tangan dibawah ini, Saya:

Nama : Teni Susanto

Telah melakukan dan menyelesaikan revisi/perbaikan tugas akhir saya

Dosen Pembimbing Skripsi

Abdurrahman Al-Faqiih, S.H.,MA,LLM

NIP / NIK. 094100401

1. Nama Lengkap : Teni Susanto

3. Tanggal Lahir : 18 Maret 1995

4. Jenis Kelamin : Laki-Laki

5. Alamat Terakhir : Mergangsan, Surokarsan, Jl Tamansiswa, Gang

Basuki No.454 RT17/RW05, Yogyakarta.

6. Alamat Asal : Dk. Jetis RT02/RW07, Menuran, Baki, Sukoharjo.

a. Nama Ayah : Paryono

Yogyakarta, 30 Maret 2021

“Maka Sesungguhnya Bersama Kesulitasn Itu Ada Kemudahan”

“Berfikirlah Positif, Tidak Peduli Seberapa Keras Kehidupanmu”

~Ali Bin Abi Thalib~

“Rendahkan Dirimu Serendah-rendahnya, Agar Orang Lain Tak Bisa

“AYAM BOILER SIDODADI”

Sebuah Karya kecil ini saya persembahkan kepada:

Allah Subhanahu Wa Ta’ala;

Kedua orang tua saya, Bapak Paryono & Ibu Sumarni;

Keluarga besar saya dengan segala dukungan dan doa nya;

Sahabat terbaik saya, Ririd Yunita;

Almamater Universitas Islam Indonesia

KARYA TULIS ILMIAH/TUGAS AKHIR MAHASISWA

FAKULTAS HUKUM UNIVERSITAS ISLAM INDONESIA

Yang bertanda tangan di bawah ini, saya:

Nama : Teni Susanto

No. Mahasiswa : 14 410 642

Adalah benar-benar seorang mahasiswa Fakultas Hukum Universitas Islam

berupa skripsi yang berjudul:

“PENERAPAN PRINSIP MENGENAL NASABAH DALAM PEMBERIAN

Sehubungan dengan hal tersebut, dengan ini saya menyatakan:

bersifat kooperatif untuk hadir, menjawab, membuktikan, melakukan terhadap

pembelaan kewajiban saya, di depan ‘MAJELIS’ atau ‘TIM’ Fakultas Hukum