KELOMPOK PESSEL

1. ARIQ NURAWZA
2. YASINTA FARANITA
3. SINTIA RIKARDO
4. NADIA DWI TASYA

KASUS 6

Soal 1.
Identifikasi pengendalian intern yang sudah ada sesuai dengan klasifikasi SPIP.

Jawaban:
1. Lingkungan pengendalian
Adanya struktur organisasi penyelenggara (pada poin Organisasi Pelaksana) yang masing-
masingnya diuraikan tupoksinya, sehingga memenuhi salah satu sub-unsur lingkungan
pengendalian yaitu pembentukan struktur organisasi yang sesuai dengan kebutuhan.
2. Penilaian Risiko
Tim telah menetapkan kriteria skala kemungkinan keterjadian (likelihood) dan dampak dari
risiko (memenuhi sub-unsur analisis risiko).
3. Kegiatan Pengendalian
Adanya Indikator Kinerja Program sehingga memenuhi salah satu sub-unsur kegiatan
pengendalian yaitu penetapan dan review atas indicator dan ukuran kinerja.
4. Informasi dan Komunikasi
Adanya data informasi yang jelas dan akurat tentang lokasi sasaran, data kabupaten yang
memiliki wilayah pantai, indeks kemiskinan, kecamatan yang berbatas dengan laut, dll (pada
poin Penetapan Lokasi Sasaran). Selain itu, juga ada upaya-upaya komunikasi seperti
penugasan konsultan dan fasilitator untuk mendampingi dan memberdayakan masyarakat
melalui berbagai sarana komunikasi. Sehingga hal-hal tersebut memenuhi sub-unsur
Informasi dan Komunikasi yaitu sarana komunikasi dan manajemen system informasi.
5. Pemantauan
Adanya pengawasan dan evaluasi pelaksanaan rencana investasi tahunan untuk
penanggulangan kemiskinan pada poin bantuan pendampingan sehingga hal ini memenuhi
sub-unsur pemantauan yaitu evaluasi yang terpisah.
Soal 2-5.

Identifikasi risiko atas program, penilaian atas risiko yang teridentifikasi, respon atas risiko yang
telah dilakukan oleh pihak manajemen, dan pengendalian yang perlu ditambahkan berdasarkan
risiko.

Nilai Nilai
Nilai
No Pernyataan Resiko Damp Kemungkin
Total
ak an
1 Adanya penggelembungan anggaran pada program tersebut 2 1 2
2 Adanya kemungkinan pelaksanaan kegiatan tidak sesuai jadwal 3 2 6
dikarenakan faktor cuaca
3 Adanya kemungkinan Praktek KKN dalam pelaksanaan kegiatan 4 3 12
4 Adanya kemungkinan pemalsuan dokumen pertanggung 3 1 3
jawaban yang dilakukan oleh pihak pelaksana

N PRIORITAS RESIKO PILIHAN OPSI YANG ALASAN PEMILIHAN

o PENANGANAN RSIKO DIPILIH OPSI
1 Adanya kemungkinan 1. Asistensi Asistensi Karena dengan
praktek KKN dalam pelaksanaan pelaksanaan melakukan asistensi
pelaksanaan kegiatan kegiatan kegiatan pelaksanaan dapat
2. Pengecekan data memberikan
masyarakat miskin keyakinan yang
yang diberikan memadai
oleh dinas terkait
2 Adanya kemungkinan 1. Menyediakan Menyediakan Agar kegiatan
pelaksanaan kegiatan fasilitas fasilitas terlaksana sesuai
tidak sesuai jadwal pencegahan jika pencegahan jika dengan waktu yang
dikarenakan faktor cuaca terjadinya cuaca terjadinya cuaca telah ditentukan
buruk buruk
2. Memantau
perkiraan cuaca
melalui BMKG
3 Adanya kemungkinan 1. Adanya petugas Adanya petugas Supaya dokumen
pemalsuan dokumen yang berkompeten yang dapat dijamin
pertanggungjawaban untuk berkompeten keasliannya
yang dilakukan oleh memverifikasi untuk
pihak pelaksana dokumen memverifikasi
2. Membuat SOP dokumen
tentang alur dan
sistematika
pengawasan
dokumen
4 Adanya 1. Melakukan Reviu Melakukan Reviu Agar anggaran dapat
penggelembungan RKA RKA diserap dengan
anggaran pada program 2. Menetapkan Prinsip 3 E (Efektif,
tersebut rencana anggaran Efisien, ekonomis)
berdasarkan SSH
dan SAB