Skripsi Amir Uin

MEKANISME KLAIM DANA TABARRU’ BAGI NASABAH PEMEGANG
POLIS (STUDI KASUS PT. ASURANSI JIWA SYARIAH BUMIPUTERA

CABANG MATARAM)
Oleh
AMIRUS SORIF
NIM. 1502131725
JURUSAN EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGARI MATARAM
MATARAM
2019
MEKANISME KLAIM DANA TABARRU’ BAGI NASABAH PEMEGANG
POLIS (STUDI KASUS PT. ASURANSI JIWA SYARIAH BUMIPUTERA
CABANG MATARAM)
Skripsi
Diajukan Kepada Universitas Islam Negri (UIN) Mataram

untuk Melengkapi Persyaratan Mencapai Gelar Serjana Ekonomi
Oleh
AMIRUS SORIF
NIM. 1502131725
JURUSAN EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGARI MATARAM
MATARAM
2019
iii
PERSETUJUAN PEMBIMBING
Skripsi oleh Amirus Sorif, NIM: 1502131725 dengan judul “Mekanisme Klaim
Dana Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang Polis (studi kasus PT. Asuransi Jiwa
Syariah Bumiputera Cabang Mataram)” telah memenuhi syarat dan disetujui
untuk diuji.
Disetujui pada tanggal: 14 November 2019
Pembimbing I Pembimbing II
Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M.Ag Din Hary Fitriady, M.Ag

NIP. 197111041997031001 NIP. 19711118200511002
iv
NOTA DINAS PEMBIMBING
Mataram, 14 November 2019
Hal : Ujian Skripsi
Yang Terhormat
Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
di Mataram
Assalamu’alaikum, Wr. Wb.

Dengan hormat, setelah melakukan bimbingan, arahan, dan koreksi, kami
berpendapat bahwa skripsi saudara:
Nama Mahasiswa : Amirus Sorif
NIM : 1502131725
Jurusan/Prodi : Ekonomi Syariah
Judul : Mekanisme Klaim Dana Tabarru’ Bagi Nasabah
Pemegang Polis (Studi Kasus PT. Asuransi Jiwa Syariah
Bumiputera Cabang Mataram).
Telah memenuhi syarat untuk diajukan dalam sidang munaqasyah skipsi Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Mataram. Oleh karena itu, kami berharap agar
skripsi ini dapat segera di-munaqasyah-kan.
Wassalamu’alaikum, Wr. Wb.
Pembimbing I Pembimbing II
Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M.Ag Din Hary Fitriady, M.Ag

NIP. 197111041997031001 NIP. 19711118200511002
v
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Yang bertandatangan di bawah ini

Nama : Amirus Sorif
Nim : 1502131725
Jurusan : Ekonmi Syariah
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam
Menyatakan bahwa skripsi dengan judul “Mekanisme Klaim Dana Tabarru’ Bagi
Nasabah Pemegang Polis (Studi Kasus PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera
Cabang Mataram)” ini secara keseluruhan adalah hasil penelitian/karya saya
sendiri, kecuali pada bagian-bagian yang dirujuk sebelumnya. Jika saya terbukti
melakukan plagiat tulisan/karya orang lain, siap menerima sanksi yang telah
ditetapkan oleh lembaga.

Saya yang menyatakan
AMIRUS SORIF
vi
PENGESAHAN
Skripsi oleh: Amirus Sorif, NIM: 1502131725 dengan judul “Mekanisme Klaim
Dana Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang Polis (Studi Kasus PT. Asuransi Jiwa
Syariah Bumiputera Cabang Mataram)” telah dipertahankan di depan dewan
penguji Jurusan Ekonomi Islam Fakultas Ekonomi Ekonomi dan Bisnis Islam
UIN Mataram pada tanggal 5 Desember 2019
Dewan Penguji
Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M. Ag

( Ketua Sidang/Pemb. I )
Din Hary Fitriady, M.Ag

( Sekretaris Sidang/Pemb. II )
Dr. H. M. Zaidi Abdad, M. Ag

( Penguji I )
Any Tsalasatul Fitriyah, M. Si

( Penguji II )
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M.Ag

NIP. 197111041997031001
vii
MOTTO
    

“Jika kalian berbuat baik, sesungguhnya kalian berbuat baik bagi diri kalian
sendiri”
(QS. Al-Isra:7)
PERSEMBAHAN
viii
“Kupersembahkan Skripsi ini untuk Almamaterku,

semua guru-guru dan Dosenku, Ibuku Rohani,
Bapak ku Aminulloh, Kakak-kakakku, keluarga besarku yang sangat
saya cintai, terimaksih atas supportnya selama ini”
KATA PENGANTAR
ix
Alhamdulillah segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan rahmat,
hidayah serta inayahnya sehingga dapat menyelesaikan penulisan Skripsi ini.
Salawat serta salam semoga selalu tercurahkan kepada junjungan alam Nabi
Muhammad SAW, juga kepada keluarga, sahabat dan semua pengikutnya. Aamin.
Dalam penulisan Skripsi ini, penulis menyadari, bahwa proses menyelesaikan
Skripsi ini tidak akan sukses tanpa bantuan dan keterlibatan berbagai pihak. Oleh
karena itu penulis memberikan penghargaan setinggi tingginya dan ucapan
terimakasih sebanyak banyaknya kepada pihak-pihak yang telah membantu, yaitu
mereka antara lain adalah:
1. Bapak Prof. Dr. H. Mutawalli, M. Ag. selaku Rektor UIN Mataram yang
telah memberi tempat bagi penulis untuk menuntut ilmu dan memberi
bimbingan dan peringatan untuk tidak berlama-lama dikampus tanpa
pernah selesai.
2. Bapak Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M. Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Islam.
3. Bapak Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M. Ag selaku pembimbing I dan Bapak
Din Hary Fitriady M. Ag selaku pembimbing II yang telah banyak
meluangkan waktu untuk membimbing, memotivasi dan mengkoreksi
secara mendetail, terus menerus, dan tanpa bosan ditengah kesibukannya
dalam suasana keakraban menjadikan skripsi ini lebih mateng dan cepat
selesai;
4. Bapak/ibu dosen penguji yang telah meberikan saran konstruktif bagi
penyempurnaan skripsi ini;

x
5. H. Bahrur Rosyid, MM. Selaku ketua jurusan ekonomi islam;
6. Ibu Siti Nurul Khaerani, MM selaku wali dosen yang selalu membimbing,
memberi arahan dan memotivasi.
7. Bapak dan ibu dosen pengajar Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam yang
telah memberikan ilmu yang bermanfaat dan berguna bagi penulis.
8. Kedua orang tuaku tercinta Rohani dan Aminulloh, penulis sampaikan
terimakasih yang sebesar-besarnya atas do’a, motivasi, semangat yang tak
henti-hentinya sehingga penulis mampu menyelesaikan skripsi ini tepat
pada waktunya.
9. Teruntuk keluarga besar ku di rumah Pak De ku Wahidudin, Paman ku
Samsul Basri, Nenek ku Mu’adah, Buk De ku Suniah, Rakyah, Bibik ku
Heriyah, Kakak Misan ku Wazir Rosyidi S. H.I dan Istri dan saudari
kandungku satu-satunya Qurratul Uyun, yang setia dan selalu memberikan
suport dan dukungannya baik berupa doa dan dana.
10. Teruntuk keluarga besar ku yang di Mataram, Nenek ku Johariah dan
Kakek ku M. Saleh, Paman ku Zakarullah, Aminullah, Uben dan Bibik ku
Juhaeriah
11. Teman-teman kelas G, khususnya, Suriadi S.E, Miftahul Padli, Heriadi
S.E, M. Andika Yuda Pratama S.E, Karyawan, Iwan Rahmadin,
Muhsinatun Hidayati, Rosyidayanti, Yuni Astuti dan lain-lain yang penulis
tidak bisa sebutkan satu persatu, terimakasih untuk kalian semua, yang
telah menggoreskan memori terindah selama masa perkuliahan.

xi
12. Kepada keluarga besar bapak Suhaili dan Ibu Asyiah yang telah berperan
layaknya orang tua bagi penulis.
13. Kepada Organisasiku Pemuda Batur Bajang Majidi (BBM) Kreatif,
Organisasiku PMII dan Sahabat/iku terimakasih atas pengkaderanya
selama saya berperoses.
Penulis
AMIRUS SORIF
xii
DAFTAR ISI
HALAMAN SAMPUL.............................................................................................
HALAMAN JUDUL................................................................................................
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING....................................................
HALAMAN PENGESAHAN MUNAQASYAH...................................................
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI.................................................................
PENGESAHAN........................................................................................................
MOTTO....................................................................................................................
PERSEMBAHAN.....................................................................................................
KATA PENGANTAR..............................................................................................
DAFTAR ISI.............................................................................................................
ABSTRAK................................................................................................................
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang................................................................................................1
B. Rumusan Masalah...........................................................................................4
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian.....................................................................4
D. Ruang Lingkup dan Setting Penelitian.........................................................5
E. Telaah Pustaka................................................................................................5
F. Kerangka Teori...............................................................................................9
1. Akad Tabarru’.............................................................................................9
2. Asuransi Syariah.......................................................................................11
G. Metode Penelitian.........................................................................................28
1. Pendekatan atau Jenis Penelitian.............................................................29
2. Tehnik Pengumpulan Data......................................................................29
3. Jenis dan Sumber Data.............................................................................31
4. Analisis Data.............................................................................................32
H. Sistematika Pembahasan..............................................................................34
BAB II PAPARAN DATA DAN TEMUAN
A. Gambaran Umum PT.Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera.......................36
1. Sejarah PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera Cabang Mataram......36
xiii
5. Struktur Organisasi PT. Asuransi Jiwa Syariah (AJS) Bumiputera

Cabang Mataram.......................................................................................38
6. Produk-Produk PT.Auransi Jiwa Syariah Cabang Mataram................43
7. Visi dan Misi PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera.........................45
B. Mekanisme Penyelesaian Klaim Dana Tabarru’ Bagi Nasabah
Pemegang Polis.............................................................................................46
C. Hambatan-Hambatan yang Dihadapi dalam Proses Penyelesaian Klaim
Dana Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang Polis.........................................49
BAB III PEMBAHASAN
A. Analisis Mekanisme Klaim Dana Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang
Polis PT. Asuransi Jiwa Syariah Cabang Mataram...................................54
D. Analisis Hambatan yang Dihadapi dalam Proses Penyelesaian Klaim
Dana Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang Polis Di PT. Asuransi Jiwa
Syariah Bumiputera Cabang Mataram.......................................................58
BAB IV PENUTUP
A. Kesimpulan....................................................................................................63
E. Saran...............................................................................................................64
DAFTAR PUSTAKA
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Kehidupan manusia saat ini sudah sedemikian sarat dengan beragam
ancaman dan resiko bahaya, yang dipicu sendiri oleh kelemahannya,
kesalahan-kesalahannya, kealpaannya dan ketidak mengertiannya akan
masalah metafisis. Manusia tidak dapat mengetahui apa yang akan ia perbuat
esok hari, dan manusia pun tidak mengetahui di bumi mana ia akan meninggal
dunia. Manusia setiap waktu dihadapkan dengan sederet bahaya yang
mengancam jiwa, harta, kehormatan, agama, dan tanah airnya. Manusia juga
dihadapkan dengan beragam resiko kecelakaan, mulai dari kecelakaan
transportasi udara, kapal hingga angkutan darat dengan beragam jenisnya,
ditambah kecelakaan kerja, kebakaran, perampokan, pencurian, sakit hingga
kematian. Belum lagi ditambah dengan ancaman mental, seperti kegelisahan
mental perilaku buruk orang-orang yang berintraksi dengannya, ancaman
globalisasi ekonomi, ancaman berbagai perubahan mendadak pada perundang-
undangan dan lain sebagainya.1
Pada dasarnya Perusahaan asuransi dalam kegiatannya, secara terbuka
mengadakan penawaran atau menawarkan suatu perlindungan atau proteksi
serta harapan pada masa yang akan datang kepada individu atau kelompok-
kelompok dalam masyarakat atau institusi-institusi lain, atas kemungkinan
menderita kerugian lebih lanjut karena terjadinya suatu peristiwa yang tidak
1
Anshori, Abdul Ghofur. Asuransi Syariah di Indonesia, (Yogyakarta: UII Press. 2007)
hlm. 2.
1
2
tertentu atau belum pasti. Di samping itu perusahaan asuransi dapat pula
memberikan jaminan atas kelangsungan kehidupan perusahaan-perusahaan
dari kerugian ekonomi. Disamping itu perusahaan asuransi juga memberikan
jaminan atas terpenuhinya pendapatan seseorang, karena tempat di mana yang
bersangkutan bekerja tetap terjamin kelangsungan kehidupannya.
Pada tahun 2001 Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia
(DSN-MUI) mengeluarkan fatwa No.21/DSN-MUI /X/2001 tentang Pedoman
Umum Asuransi syariah.2 Dalam ketentuan umum disebutkan bahwa asuransi
syariah (ta’min, takaful atau tadhamun) adalah usaha saling tolong diantara
sesama orang/ pihak melalui investasi dalam bentuk asset dan atau tabarru’
yang memberikan pola pengembalian untuk menghadapi resiko tertentu
melalui akad ( perikat ) yang sesuai dengan syariah.
Akad yang melandasi dalam asuransi syariah biasanya adalah akad
tijarah dan atau akad tabarru’. Akad tijarah merupakan semua bentuk akad
yang dilakukan untuk tujuan komersil, misalnya mudharabah, wadiah dan
wakalah, sedangkan akad tabarru’ merupakan semua bentuk akad yang
dilakukan dengan tujuan kebaikan dan tolong menolong, tidak ditujukan untuk
komersil.3
Tabarru’ merupakan pemberian sukarela seseorang kepada orang
lain, tanpa ganti rugi, yang mengakibatkan berpindahnya kepemilikan
harta itu dari pemberi kepada orang yang diberi.
2
Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 21/DSN-MUI/X/2001 Tentang Pedoman Umum
Asuransi Syariah
3
Muhaimin Iqbal, Asuransi Umum Syariah Dalam Praktik (Upaya Menghilangkan
Gharar, Maisir Dan Riba), (Jakarta: Gema Insani,2006), hlm.2.
3
Prinsip asuransi syariah pada dasarnya adalah bertujuan untuk saling
tolong menolong dan harus ada iktikad baik dalam menjalankannya dan
perusahaan wajib memenuhi prudential principle. Untuk mendapatkan polis
asuransi tidak semudah yang dipikirkan akan tetapi harus memenuhi prosedur
untuk mendapatkannya. Setiap menjalankan usaha, asuransi tidak terlepas dari
problematika yang terjadi antara peserta dan perusahaan mengenai masalah
klaim.4
Hasil wawancara terhadap beberapa peserta asuransi terkait dengan
pengklaiman bahwa “Jika terjadi musibah bagi peserta, mereka (peserta)
sering bingung sendiri bagaimana langkah yang akan dilakukan atau apa-apa
yang harus dipersiapkan sebagai persyaratan sehingga dana tabarru’ tersebut
bisa di klaim kemudian regulasi terhadap klaim dan dana tabarru’ tersebut
belum sepenuhnya dipahami oleh peserta misalnya tentang dana tabarru’
tersebut kemana dan dimana dana tabarru’ tersebut diposisikan sehingga dana
tersebut bisa berkembang dan bisa di klaim oleh peserta asuransi yang
mendapatkan musibah dan sering terjadinya keluhan dari peserta asuransi
karena klaimnya telat/tidak turun”.5
Oleh karena itu segala bentuk persoalan harus diselesaikan secara

profesional sehingga tidak ada peserta yang dirugikan. Untuk itu, penulis
tertarik untuk melakukan penelitian yang berjudul “Mekanisme Klaim Dana
Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang Polis (Studi Kasus di Asuransi Jiwa
Syariah (AJS) Bumiputera Cabang Mataram”
B. Rumusan Masalah
4
Hermawan Darmawi, Manajmen Asuransi, (Jakarta: Bumi Aksara,2001), hlm.2.
5
Suhaili dan Burhanuddin, Wawancara, Kebun Sari Ampenan 9 Mei 2019.
4
1. Bagaimana mekanisme penyelesaian klaim dana tabarru’ bagi nasabah
pemegang polis di AJS Bumiputera Cabang Mataram?
2. Apa saja hambatan-hambatan yang dihadapi dalam proses penyelesaian
klaim dana tabarru’ bagi nasabah pemegang polis di AJS Bumiputera
Cabang Mataram?
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian
1. Tujuan penelitian
Adapun tujuan penelitian adalah sebagai berikut:
a. Untuk mengetahui lebih jelas bagaimana proses penyelesaian klaim
dana tabarru’pada asuransi syariah.
b. Untuk mengetahui hambatan-hambatan yang dihadapi dalam proses
penyelesaian klaim dana tabarru’ pada asuransi syariah.
2. Manfaat penelitian
Adapun manfaat penelitian adalah sebagai berikut:
a. Hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan informasi dan
menambah refrensi dalam hal sistem asuransi yang ada di Indonesia.
b. Hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan sumbangan pemikiran
dan manfaaat pada pengembangan ilmu pengetahuan di bidang asuransi.
c. Hasil penelitian ini diharapkan dapat dipakai sebagai acuan terhadap
penulisan maupun peneliti sejenis.
d. Hasil dari penelitian ini dapat memeberikan masukan dan
sumbangan pemikiran bagi pihak yang berkepentingan.
D. Ruang Lingkup dan Setting Penelitian

5
Berbicara ruang lingkup dan setting penelitian, maka erat kaitannya
dengan batasan-batasan penelitian atau tempat lokasi di mana peneliti bisa
mendapatkan informasi yang akan dijadikan objek penelitiannya karena dalam
melaksanakan penelitian ini disadari bahwa masih adanya keterebatasan baik
dari aspek ilmu pengetahuan, referensi, waktu, tenaga, maupun dari aspek
pendanaan. Oleh karena itu, dirasakan perlu untuk membatasi ruang lingkup
penelitian yaitu fokus pada “mekanisme klaim dana tabarru’ bagi nasabah
pemegang polis” di AJS Bumiputera Cabang Mataram.
Sementara Lokasi yang peneliti gunakan sebagai objek penelitian
untuk memperoleh data dan informasi adalah Asuransi Jiwa Syariah (AJS)
Bumiputera Cabang Mataram. Alasan memilih lokasi tersebut karena
lokasinya yang bisa dijangkau dan tersedianya data-data yang dibutuhkan
peniliti serta permasalahan ini belum pernah diteliti.
E. Telaah Pustaka
Telaah pustaka merupakan penelusuran terhadap studi-studi atau
karya-karya terdahulu yang terkait, untuk menghindari duplikasi, plagiasi,
repetisi, serta menjamin keaslian dan keabsahan penelitian yang dilakukan,
peneliti mendapatkan atau menemukan beberapa penelitian yang telah
dilakukan peneliti sebelumnya.
1. Penelitian oleh Amalia Fadilah mengenai pengelolaan dana tabarru’ dan
kesesuaian dalam mengelola dana tabarru’ Fatwa Dewan Syariah Nasional
Majelis Ulama Indonesia Nomor. 53/ DSN-MUI/ III/ 2006 tentang
akad tabarru’.
6
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa setiap produk asuransi
yang terdapat di PT. Asuransi Takaful Keluarga Kabupaten Purbalingga
dan PT. Asuransi Takaful Keluarga Purwokerto telah menerapkan
akad tabarru’. Pengelolaan dana secara keseluruhan terbagi menjadi tiga
yaitu dana peserta, dana perusahaan, dan dan tabarru’.
Dana tabarru’ menjadi dana tolong menolong antar peserta asuransi syariah
yang terkena musibah yang pembayaran klaim dialokasikan langsung dari
pos dana tabarru’ yang dipisahkan dari dana lainnya. Dana tabarru’ dapat
diambil dengan cara pengajuan klaim, tanpa pegajuan klaim, maka
dana tabarru’ tidak dapat diambil. Sementara dalam aspek pengelolaan
dana tabarru’ yang terkumpul oleh pihak perusahaan asuransi syariah
diinvestasikan ke dalam instrumen investasi yang berbasis syariah dan hasil
investasinya diberikan kembali ke rekening tabarru’ milik peserta. Serta
secara umum pengelolaan dana tabarru’ pada PT. Asuransi Takaful
Keluarga Kabupaten Purbalingga dan PT. Asuransi Takaful Keluarga
Purwokerto telah sesuai dengan prinsip syariah.6
2. Penelitian yang dilakukan oleh Siti Fatimatuzzahro “Akad Tabarru’ Di
Asuransi Jiwa Bersama Bumiputera 1912 Syariah Kudus (Analisis
Terhadap Klaim Meninggal)”
Hasil penelitiannya menjelaskan bahwa pengelolaan dana tabarru’
di AJS Bumiputera Kudus, diinvestasikan pada obligasi syariah, sebab
obligasi syariah mempunyai jumlah margin fee yang tetap dan jelas
6
Amalia Fadilah, “Pengelolaan dana tabarru’ dan kesesuaian dalam mengelola
dana tabarru’ Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia Nomor. 53/ DSN-MUI/
III/ 2006 tentang akad tabarru”. (Skripsi: Universitas Muhammadiyah Purwokerto 2019)
7
return-nya sehingga perusahaan memperoleh pengembalian atas
investasinya dan dana tersebut dapat berkembang dengan nyaman dan
aman. Sedangkan untuk pembagian dana tabarru’ boleh digunakan untuk
siapa saja yang mendapat musibah, namun hanya terbatas pada sesama
nasabah atau pesertsa takaful saja. Sedangkan jika nasabah meninggal
dunia sewaktu masih dalam masa perjanjian atau masa kontrak, maka ahli
waris nasabah akan memperoleh dana santunan atau santunan kebajikan
dari dana tabarru’ tersebut, ditambah dengan pembagian hasil keuntungan
yang diperoleh perusahaan atas pengelolaan dana investasi, dan dana
tabungan yang telah disetorkan. Adapun besaran santunan kebijakan,
ditetapkan oleh perusahaan diluar bagi hasil keuntungan investasi.
Hambatan yang muncul untuk klaim meninggal: dokumen tidak lengkap,
ahli waris tidak sesuai, hilangnya polis atau kwitansi pembayaran premi.
Dan tidak adanya riwayat kesehatan tertanggung. Upaya yang dilakukan
perusahaan untuk penyelesaian klaim meninggal adalah menugaskan
petugas ke lapangan, meminta identitas pendukung menyiapkan arsip polis
asuransi atau kwitansi pembayaran premi, meminta riwayat kesehatan.
Sedangkan untuk penyelesaian klaim penebusan adalah menyiapkan arsip-
arsip polis asuransi jiwa atau kwitansi pembayaran premi, pengaturan
program penjadwalan cash flow.7
3. Fadilah, Jurnal Hukum Ekonomi Syariah tentang “Pengelolaan Dana
Tabarru’ Pada Asuransi Syariah Dan Relasinya Dengan Fatwa Dewan
7
Siti Fatimatuzzahro “Akad Tabaruuq Di Asuransi Jiwa Bersama Bumiputera 1912
Syariah Kudus “Analisis Terhadap Klaim Meninggal” (Skripsi: UIN Wali Songo, 2016)
8
Syariah Nasional (PT. Asuransi Takaful Keluarga Purbalingga dan PT.
Asuransi Takaful Keluarga Purwokerto )
Hasil penelitian dalam artikel ini menunjukkan bahwa setiap
produk asuransi yang terdapat di PT. Asuransi Takaful Keluarga
Kabupaten Purbalingga dan Purwokerto telah menerapkan akad tabarru’.
Pengelolaan dana secara keseluruhan terbagi menjadi tiga yaitu, dana
peserta, dana perusahaan, dan dana tabarru’. Dana tabarru’ menjadi dana
tolong menolong antar peserta asuransi syariah yang terkena musibah yang
pembayaran klaim dialokasikan langsung dari pos dana tabarru’ yang
dipisahkan dari dana lainnya. Dana tabarru’ dapat diambil dengan cara
pengajuan klaim, tanpa pengajuan klaim, maka dana tabarru’ tidak dapat
diambil. Sementara dalam aspek pengelolaan dana tabarru’ yang
terkumpul oleh pihak perusahaan asuransi syariah diinvestasikan ke dalam
instrumen investasi yang berbasis Syariah dan hasil investasinya diberikan
kembali ke rekening tabarru’ milik peserta. Serta secara umum
pengelolaan dana tabarru’ pada PT. Asuransi Takaful keluarga Kabupaten
Purbalingga dan Purwokerto telah sesuai dengan prinsip Syariah.8
F. Kerangka Teori
1. Akad Tabarru’
a. Pengertian Akad Tabarru’
Akad tabarru’ adalah semua bentuk akad yang dilakukan
dengan tujuan kebajikan dan tolong-menolong, bukan hanya untuk
8
Fadilah, Jurnal Hukum Ekonomi Syariah, Pengelolaan Dana Tabarru’ Pada Asuransi
Syariah Dan Relasinya Dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional, vol.2, Nomor 1, April 2019.
9
tujuan komersial. Kontribusi para peserta yang terkumpul menjadi
dana hibah dalam bentuk dana tabarru’ yang dikelola oleh perusahaan
asuransi. Selanjutnya, dana tabarru’ yang terkumpul digunakan untuk
klaim asuransi bagi peserta yang terkena musibah. Tabarru’ dalam
makna hibah atau pemberian dapat kita lihat dalam firman Allah surat
An-Nisa ayat 4 yang artinya: “kemudian jika mereka menyerahkan
kepada kamu sebagian dari maskawin itu dengan senang hati, maka
makanlah (ambillah) pemberian itu (sebagai makanan) yang sedap
lagi baik akibatnya”9
Dalam konteks akad asuransi syariah, tabarru’ berarti
memberikan dana kebajikan dengan niat ikhlas untuk tujuan membantu
satu sama lain sesama peserta takaful (asuransi syariah) apabila ada
diantaranya mendapat musibah. Dana klaim yang diberikan diambil
dari rekening dana tabarru’ yang sudah diniatkan oleh semua peserta
ketika akan menjadi peserta asuransi syariah, untuk kepentingan dana
kebajikan atau dana tolong-menolong. Karena itu dalam akad tabarru’,
pihak yang memberi dengan ikhlas memberikan sesuatu tanpa ada
keinginan untuk menerima apapun dari orang yang menerima, kecuali
kebaikan dari Allah Swt. Hal ini berbeda dengan akad muawwadah
dalam asuransi konvensional dimana pihak yang memberikan sesuatu
kepada orang berhak menerima penggantian dari pihak yang
diberinya.10
9
Al-qur’an, Mushaf Al-Majid (Jakarta Timur: Pustaka Al- Mubin, 2013) hlm. 90
10
Waldi Nopriansyah, Asuransi Syariah-Berkah Terakhir Yang Tak Terduga
(Yogyakarta: CV. Andi offset 2016) hlm.67
10
b. Landasan Hukum Akad Tabarru’
Majelis Ulama Indonesia melalui Dewan Syariah Nasional telah
menyepakati bahwa praktek Asuransi Syariah di Indonesia itu halal
dan diperbolehkan selama produk asuransi tersebut dikelola dengan
prinsip syariah. Hal tersebut telah tertuang dalam fatwa No 53/DSN-
MUI/III/2006 tentang Akad Tabarru’ pada Asuransi Syariah bahwa:
a. Akad Tabarru’ merupakan akad yang harus melekat pada semua
produk asuransi.
b. Akad Tabarru’ pada asuransi adalah semua bentuk akad yang
dilakukan antar peserta pemegang polis.
c. Asuransi syariah yang dimaksud pada point 1 adalah asuransi jiwa,
asuransi kerugian dan reasuransi.
c. Mekanisme Pengelolaan Akad Tabarru’
Sesuai dengan fatwa MUI, kedudukan para pihak dalam akad
tabarru’ adalah sebagai berikut:
a. Dalam akad tabarru’ (hibah), peserta memberikan dana hibah yang
akan digunakan untuk menolong peserta atau peserta lain yang
terkena musibah.
b. Peserta secara individu merupakan pihak yang berhak menerima
dana tabarru’ (mu’amman/mutabarraq lahu) dan secara kolektif
selaku penanggung (mu’ammin/mutabarri’).

11
c. Perusahaan bertindak sebagai pengelola dana hibah, atas dasar akad
wakalah dari para peserta diluar pengelolaan investasi.
d. Dalam akad tabarru’, sekurang-kurangnya harus disebutkan:
1. Hak dan kewajiban masing-masing peserta secara individu.
2. Hak dan kewajiban antara peserta individu dalam akad tabarru’
selaku peserta dalam arti badan/kelompok.
3. Cara dan waktu pembayaran premi dan klaim.
2. Asuransi Syariah
a. Definisi Asuransi
Istilah asuransi berasal dari bahasa inggris insurance yang berarti
pertanggungan. Dalam bahasa belanda asurantie yang dalam hukum
belanda disebut verzekering yang berarti pertanggungan, yang
kemudian memunculkan istilah assuradeur yang berarti penanggung,
sedangkan greassureerde berarti tertanggung. Definisi asuransi di
Indonesia telah ditetapkan dalam undang-undang no. 2 tahun 1992
tentang usaha perasuransian sebagaimana pasal 1 ayat (1): “asuransi
atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua pihak atau lebih
dengan mana pihak penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung,
dengan menerima premi asuransi, untuk memberikan penggantian
kepada tertanggung karena kerugian, kerusakan atau kehilangan
keuntungan yang diharapkan, atau tanggung jawab hukum kepada
pihak ketiga yang kan mungkin diderita tertanggung, yang timbul dari
suatu peristiwa yang tidak pasti, atau untuk memberikan suatu

12
pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau hidupnya seseorang
yang dipertanggungkan”.
b. Definisi Asuransi Syariah
Dalam Islam, asuransi syariah adalah suatu pengaturan
pengelolaan resiko yang memenuhi ketentuan syariah, tolong
menolong secara mutual yang melibatkan peserta dan oprator.11
Dalam ensiklopedi hukum Islam disebutkan bahwa asuransi
adalah transaksi perjanjian anatara dua belah pihak; pihak yang satu
berkewajiban membayar iuran dan pihak yang lain berkewajiban untuk
memberikan jaminan sepenuhnya kepada pembayar iuran jika terjadi
sesuatu yang tak terduga menimpa pihak pertama (pembayar) sesuai
perjanjian yang dibuat.12
Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) 13
dalam fatwanya memberikan definisi asuransi syariah (ta’min, takaful
atau tadamun) sebagai usaha saling melindungi dan tolong menolong
diantara sejumlah orang/pihak melalui investasi dalam bentuk asset
dan atau tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk
menghadapi resiko tertentu melalui akad (perikatan) yang sesuai
syariah.
11
Muhaimin Iqbal, Asuransi Umum Syariah Dalam Praktik Upaya Menghilangkan
Gharar, Maisir, Dan Riba, ( Jakarta:Gema Insani,2016) hlm.2.
12
Abdul Aziz Dahlan, Ekslopedi Hukum Islam (Jakarta: Ichtiar Baru, Van Hoeven,1996)
hlm.138.
13
Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 21/DSN-MUI/X/2001 Tentang Pedoman Umum
Asuransi Syariah.
13
Jadi, dapat disimpulkan bahwa asuransi jiwa syariah adalah
suatu bentuk kerjasama atau perjanjian untuk saling tolong menolong
yang dilakukan oleh orang-orang yang ingin meminimalkan risiko
yang diakibatkan oleh risiko kematian, risiko kesehatan, risiko
kecelakaan, yang dilakukan sesuai dengan syariat Islam dengan tidak
adanya unsur penipuan, perjudian dan riba.
c. Landasan Hukum Asuransi Syariah
Landasan asuransi syariah adalah hukum praktik asuransi
syariah. Sejak awal asuransi syariah merupakan bisnis pertanggungan
yang didasari nilai-nilai Islam, yaitu merujuk pada Al-Quran dan
sunnah Rasulullah SAW. Untuk itu landasan yang digunakan pada
asuransi syariah tidak jauh beda metodologi yang digunakan oleh ahli
hukum Islam karena merujuk pada syariat Islam.
Landasan asuransi yang dipakai asuransi syariah terdiri dari
landasan asuransi Islam dan landasan yuridis (hukum). Landasan
oprasional asuransi syariah pada dasarnya ada dua macam, yaitu:
Sumber tekstual atau sumber tertulis yang disebut nushush.
Sumber non tekstual atau sumber tak tertulis yang disebut ghair
al-nushush seperti istishan dan qiyas.14
Landasan diatas digunakan untuk melegalisasi praktik bisnis
asuransi, terdiri dari al-quran, sunnah nabi, piagam madinah dan
ijtihad.
14
Nurul Huda dan Muhammad Heykal, Lembaga Keuangan Islam: tinjauan teoritis dan
praktis (Jakarta:Kencana,2013) hlm.158-159
14
1) Al-Quran
Al-Qur’an tidak menyebutkan secara tegas tentang praktik
hukum asuransi. Di dalam al-qur’an tidak ada satu pun disebutkan
istilah asuransi, baik itu at-ta’min atau at-takaful. Walaupun al-
qur’an tidak menyebutkan secara tegas tentang asuransi, tetapi ayat-
ayat dalam al-qur’an menjelaskan tentang konsep asuransi dan
mempunyai muatan nilai-nilai dasar berasuransi, seperti kerja sama,
tolong menolong, atau untuk menghilangkan kesukaran sesama
manusia. Dalam surah Al-Maidah ayat 5 yang artinya: “dan tolong
menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan takwa, dan
jangan tolong menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran, dan
bertakwalah kamu kepada allah, sesungguhnya allah amat berat
siksanya”.15
2) Sunnah Nabi SAW
Dalam hadits yang diriwayatkan oleh Abu Hurairah ra. Nabi
Muhammad SAW bersabda yang artinya; Baranng siapa yang
menghilangkan kesulitan duniawinya seorang mukmin, maka allah
swt akan menghilangkan kesulitannya pada hari kiamat. Barang
siapa mempermudah kesulitan orang lain, maka allah swt akan
mempermudah urusannya di dunia dan di akhirat.”16
Tolong menolong dalam kandungan makna hadits ini, dalam
dunia asuransi terlihat bentuk pembayaran dana sosial (tabarru’)

15
Al-Qur’an, Mushaf “Al-Majid”..., hlm. 122
16
Shahih Muslim, Kitab al-Birr. No. Hadis 59. Dikutip dalam buku Waldi Nopriansyah,
Asuransi Syariah Berkah Terakhir Yang Tak Terduga, hlm. 37
15
dari pengurus. Perusahaan asuransi sejak awal mengikhlaskan
sebagian dananya untuk kepentingan sosial, yakni untuk membantu
dan mempermudah urusan saudaranya yang secara tak terduga
mengalami musibah atau bencana
3) Piagam Madinah
Dalam piagam Madinah dijelaskan tentang peraturan bersama
antara orang quraisy yang berhijrah dengan suku-suku yang tinggal
di Madinah untuk saling melindungi dan hidup bersama dalam kerja
sama dan tolong menolong.17
Oleh karena itu Piagam Madinah merupakan salah satu
landasan hukum sebagai praktik berasuransi karena memuat
ketentuan bahwa kaum mukmin tidak boleh membiarkan mukmin
lain dalam keadaan kesulitan.
4) Ijtihad
Adapun ijtihad dalam landasan hukum asuransi syariah dapat
berupa fatwa sahabat, ijma’, qiyas dan istishan
a. Fatwa sahabat
Praktik sahabat berkenaan dengan pembayaran hukuman
(ganti rugi) pernah dilakukan oleh khalifah Umar Bin Khattab.
Beliau berkata: “orang-orang yang tercantum dalam diwan
(daftar) tersebut berhak menerima bantuan dari satu sama lain
17
Ahmad Sukardja, Piagam Madinah dan Undang-Undang Dasar 1945 (Jakarta: UI-
Press,1995) hlm.47.
16
dan harus menyumbang untuk pembayaran ganti rugi atas
pembunuhan tidak disengaja.
b. Ijma’
Para sahabat telah melakukan ittifaq (kesepakatan) dalam hal
aqilah yang dilakukan oleh khalifah Umar Bin Khattab.
Kesepakatan ini tampak pada tidak adanya sahabat lain yang
menentang pelaksanaan aqilah ini. Ijma’ ulama menyepakati dan
menyetujui hukum dan praktik asuransi.18
c. Qiyas
Dalam kitab Fathul Bari disebutkan dengan datangnya
Islam, sistem aqilah diterima Rasulullah SAW sebagai bagian
dari hukum Islam. Ide pokok aqilah adalah suku Arab zaman
dahulu harus siap untuk melakukan kontribusi finansial atas
nama si pembunuh untuk membayar ahli waris korban. Kesiapan
kontribusi finansial ini sama hal nya dengan praktik pembayaran
premi dalam asuransi syariah. Jadi dapat di qiyaskan. Antara
kedua sistem yang ada pada asuransi syariah memiliki fungsi
yang sama dalam aqilah sehingga tidak ada pertentangan pada
masa Rasulullah tentang aqilah.
d. Istihsan
18
Mohd Ma’sum Billah, Penerapan Hukum Dagang dan Keuangan Islam,isu-isu
Kontemporer Terpilih (Jakarta: UIN Syarif Hidaytullah,2009) hlm.165.
17
Istihsan adalah cara menentukan hukum dengan jalan
menyimpang dari ketentuan yang sudah ada demi keadilan
dan kepentingan sosial.19 Dalam pandangan ahli usul fiqh,
memandang sesuatu itu baik. Kebaikan dari kebiasaan aqilah
di kalangan masyarakat Arab kuno terletak pada penggantian
terhadap balas dendam berdarah yang bisa saja terjadi lagi.
Aqilah mampu memenuhi unsur kebaikan dalam kehidupan
sosial. Melihat aqilah begitu penting dan baik untuk
kehidupan sosial maka aqilah dijadikan landasan hukum
asuransi.
d. Akad Asuransi Syariah
Asuransi tidak terlepas dari akad yang membentuknya.
Sebagaimana dalam praktik asuransi, asuransi melibatkan dua
orang yang terikat dalam suatu perjanjian, dimana perjanjian
tersebut untuk saling melaksanakan kewajiban, yaitu antara peserta
asuransi dan perusahaan asuransi. Asuransi syriah yang memiliki
tiga akad, yaitu:
1) Akad tabarru’
Akad tabarru’ adalah semua bentuk akad yang dilakukan
dengan tujuan kebajikan dan tolong-menolong, bukan hanya
untuk tujuan komersial. Kontribusi para peserta yang terkumpul
menjadi dana hibah dalam bentuk dana tabarru’ yang dikelola
19
H.M. Daud Ali, Hukum Islam:Pengantar Ilmu Hukum dan Tata Hukum Islam di
Indonesia (Jakarta: Raja Grafindo Persada,2004) hlm.120.
18
oleh perusahaan asuransi. Selanjutnya, dana tabarru yang
terkumpul digunakan untuk klaim asuransi bagi peserta yang
terkena musibah.
2) Akad tijarah (Mudharabah)
Akad Mudharabah adalah akad untuk memberikan bagi
hasil atas investasi Dana Tabarru’. Dalam akad ini dana yang
terkumpul dapat diinvestasikan oleh perusahaan asuransi,
dimana risiko investasi ditanggung bersama antara perusahaan
dan nasabah. Dalam akad tijarah (mudharabah) ini perusahaan
asuransi menggunakan akad mudharabah musytarakah, yaitu
bentuk akad mudharabah di mana pengelola (mudharib)
menyertakan modalnya dalam kerjasama investasi tersebut. akad
ini dilakukan pada produk yang menggunakan unsur tabungan
(saving).
3) Akad Wakalah Bil Ujrah
Wakalah bil ujrah adalah pemberian kuasa dari peserta
kepada perusahaan asuransi atau reasuransi untuk mengelola
dana peserta dan /atau melakukan kegiatan lain.wakalah bil
ujrah dapat diterapkan pada produk asuransi syariah yang
mengandung unsur tabungan (saving) maupun unsur tabarru’
(non-saving).
e. Prinsip-Prinsip Asuransi Syariah

19
Asuransi harus dibangun dengan pondasi dan prinsip dasar
yang kuat dan kokoh. Dalam asuransi harus tertanam prinsip dasar
sebagai berikut:
1) Tauhid (unity)
Prinsip tauhid merupakan hal penting dalam melakukan
kegiatan ekonomi dan merupakan bagian dasar utama dalam
pondasi menjalankan syariat Islam. Asuransi syariah tentu harus
mengoprasionalkan nilai-nilai ketuhanan sebagaimana fiman
Allah swt QS. Al-Hadid (57):4 yang artinya: “dan dia selalu
bersama mu dimanapun kamu berada”.20
2) Keadilan (justice)
Prinsip keadilan dalam menjalankan sisitem asuransi
syariah merupakan jalan keterbukaan dan kepedulian anatara
pihak-pihak yang terikat dengan akad.
3) Tolong menolong (ta’awun)
Dalam berasuransi harus didasari kemauan untuk saling
tolong menolong dan saling menghormati antar pengurus yang
terikat pada akad.
4) Kerjasama
Prinsip kerja sama merupakan prinsip universal yang
selalu ada pada dunia bisnis. Pada asuransi syariah, prinsip kerja
20
Al-Qur’an, Mushaf “Al-Majid”....,hlm 537
20
sama dapat berbentuk akad perjanjian, yaitu mudharabah dan
musyarakah.
5) Amanah
Prinsip amanah pada sistem asuransi syariah berbasisi
pada nilai-nilai akuntabilitas. Dalam hal ini perusahaan asuransi
harus memberi kesempatan yang besar bagi peserta untuk
mengakses laporan keuangan. Prinsip amanah ini akan
melahirkan saling percaya. Untuk itu setiap perusahaan asuransi
syariah wajib memberikan laporan keuangan yang diterima dari
peserta karena transparansi dalam menjalankan usaha ini harus
sesuai dengan syariat Islam.
6) Kerelaaan
Prinsip kerelaan dalam asuransi syariah diterapkan pada
setiap peserta sehingga tidak ada paksaan antara pihak-pihak
yang terikat dalam akad. Prinsip ini didasarkan pada firman
allah dalam QS. An-Nisa (4):29 yang artinya: “kerelaan
diantara kamu sekalian...”.21
7) Larangan riba
Dalam setiap transaksi, seorang muslim tidak dibenarkan
untuk memperkaya diri dengan cara yang tidak dibenarkan atau
secara bathil, sebagaimana firman allah swt yang artinya: “hai
orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan

21
Al-Qur’an, Mushaf “Al-Majid”...,hlm 77
21
harta sesamamu dengan jalan yang bathil, kecuali dengan jalan
perniagaan yang berlaku dengan suka sama suka di antara
kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu; sesungguhnya
allah adalah maha penyayang kepadamu.” (QS. An-Nisa
(4):29).22
8) Larangan Maisir (judi)
Prinsip larangan maisir (judi) dalam sistem asuransi
syariah untuk menhgindari satu pihak yang untung dan pihak
lain rugi. Asuransi syariah harus berpegang teguh menjauhkan
diri dari unsur judi dalam berasuransi.
9) Larangan gharar (ketidak pastian)
Gharar dalam pandangan ekonomi Islam terjadi apabila
dalam suatu kesepakatan/perikatan antara pihak-pihak yang
terikat terjadi ketidak pastian dalam jumlah profit (keuntungan)
maupun modal yang dibayarkan (premi).
f. Klaim (Claims)
A. Pengertian klaim
Klaim adalah proses yang mana peserta dapat memperoleh
hak-hak berdasarkan perjanjian. Definisi klaim menurut modul
Lisensi AAJI adalah tuntutan yang diajukan pemegang polis
terhadap pelayanan atau janji yang diberikan penanggung pada
22
Ibid...
22
saat kontrak asuransi dibuat. Klaim adalah hak yang wajib
diberikan oleh perusahaan asuransi sesuai dengan kesepakatan
dalam akad.23
Dalam fatwa DSN-MUI tentang asuransi, klaim dibagi
menjadi empat bagian, yaitu:
1) Klaim yang dibayarkan berdasarkan akad yang disepakati
pada awal perjanjian.
2) Klaim dapat berbeda dalam jumlah, sesuai jumlah premi yang
dibayarkan.
3) Klaim atas tijarah sepenuhnya hak peserta dan menjadi
kewajiban perusahaan untuk memenuhinya.
4) Klaim atas akad tabarru’ merupakan hak peserta yang
menjadi kewajiban perusahaan sebatas yang disepakati dalam
akad.
Pengajuan klaim dapat dipenuhi jika memenuhi syarat
berikut:
a. Memiliki produk yang diklaim.
b. Polis masih inforce (berlaku/aktif).
c. Sudah melewati masa tunggu (waiting priod) yang berlaku pada
masing-masing manfaat.
d. Tidak termasuk dalam pengecualian (exslusion). Elihat kriteria
polis yang akan diklaim.
23
Burhanuddin, Aspek Hukum Lembaga Keuangan (Yogyakarta: Graha Ilmu,2010)
hlm.98.
23
e. Kelengkapan dokumen pengajuan klaim.
Jadi klaim merupakan pemabayaran santunan yang
dilakukan oleh perusahaan asuransi kepada peserta atau ahli
waris sesuai dengan isi akad atau yang telah diperjanjikan, baik
itu klaim karena kontrak habis, klaim kecelakaan, klaim
meninggal, maupun klaim kesehatan.
B. Jenis klaim asuransi jiwa syariah
Tabel
Jenis klaim yang diberikan perusahaan24
Jenis klaim Keterangan
Perusahaan akan memberikan

santunan kepada peserta yang telah
Klaim kontrak habis menyelesaikan kontrak dalam
pembayaran premi, yaitu berupa
tabungan beserta hasil keuntukan
investasi.
Perusahaan akan membiayai
pemulihan kesehatan peserta, baik
Klaim kesehatan itu santunan untuk rawat inap, biaya
oprasi, obat-obatan dan biaya
perawatan lain sesuai akad
sebelumnya.
24
Waldi Nopriansyah, Asuransi Syariah Berkah Terakhir Yang Tak Terduga
(Yogyakarta: CV Andi 2016) hal.90
24
Diberikan kepada peserta jika

mengalami kecelakaan, baik yang
Klaim kecelakaan mengakibatkan cacat tetap maupun
tidak.
Perusahaan akan menyerahkan
santunan peserta yang meninggal
dunia kepada ahli waris dengan
besar santunan sesuai akad
sebelumnya. Ahli waris tidak hanya
mendapatkan santunan sesuai
Klaim meninggal dengan akad yang dijanjikan, tetapi
juga berhak mendapat tabungan
peserta beserta hasil keuntungan
dari investasi (dengan catatan
peserta memiliki akad mudharabah
atau sistem tabungan)
C. Persyaratan klaim
Pada polis asuransi terdapat persyaratan yang harus
dipenuhi peserta, yaitu sebagai berikut:
a. Persyaratan umum klaim
1) Surat pengajuan klaim.
2) Polis asli atau polis ganti.
3) Kwitansi kontribusi terakhir yang sah.
4) Foto copy identitas (KTP/SIM/Pasport) yang masih
berlaku.
b. Khusus untuk klaim meninggal dunia dilengkapi:

25
1) Surat keterangan kematian yang sah dari instansi yang
berwenang (Lurah/Kepala Desa/Camat).
2) Surat keterangan dokter jika peserta meninggal dunia di
rumah sakit.
3) Surat keterangan dari kepolisian jika peserta meninggal
dunia akibat kecelakaan, disertai surat keterangan dari
dokter.
4) Daftar pertanyaan klaim.
5) Bahan-bahan lain yang diperlukan.
c. Pengajuan klaim selambat-lambatnya dua belas bulan (12
bulan) beserta persyaratan yang diperlukan.
Semua persyaratan tersebut bisa diurus oleh seorang agen
ataupun peserta sendiri, tetapi kebanyakan agen ikut serta
membantu mengurus klaimnya. Dengan demikian tanggung
jawab agen tidak hanya sampai peserta mendapat polis tetapi
juga membantu peserta yang akan melakukan klaim.
D. Penyebab penolakan klaim
Proses klaim harus dilakukan dengan mengikuti prosedur
yang berlaku. Secara umum prosedur klaim asuransi sama, baik
itu asuransi syariah maupun asuransi konvensional. Penyebab
penolakan klaim asuransi yaitu:
a. Bunuh diri
26
Bunuh diri dilarang dalam agama Islam. Oleh sebab itu
perusahaan asuransi syariah akan menolak klaim tersebut.
akan tetapi pada asuransi konvensional, klaim atas peserta
yang meninggal karena bunuh diri setelah polis berumur 2
tahun diperbolehkan. Ahli waris bisa mendapatkan klaimnya.
b. Melukai diri sendiri
Yang dimaksud dengan melukai diri sendiri adalah
perbuatan yang secara sengaja atau direncanakan yang
mengakibatkan seseorang mendapat santunan, seperti
menabrakkan diri yang menjadikan tubuhnya luka-luka atau
cacat sehingga harus mendapatkan perawatan. Melukai diri
sendiri termasuk yang dilarang dalam asuransi.
c. Melanggar hukum
Melanggar hukum juga dapat menyebabkan
klaimseseorang ditolak. Hal ini didasarkan pada perjanjian
asuransi jiwa syariah yang terdapat dalam polis. Sebagai
contoh, seorang anak yang mengendarai motor sendiri
sedangkan anak itu belum dibolehkan membawa motor
sendiri karena belum mencapai umur 17 tahun dan tidak
memiliki SIM, bila mengalami kecelakaan maka klaim yang
diajukan akan ditolak karena dia telah melanggar hukum.

27
d. Olahraga yang berbahaya
Setiap agen perusahaan asuransi pasti akan
menanyakan apakah calon peserta memiliki hobi olahraga
(panjat tebing, mendaki gunung, jumping atau yang
berbahaya) Jika peserta memiliki hobi tersebut maka
perusahaan tidak akan mengcover jika peserta tersebut luka,
sakit, cacat, atau meninggal akibat hobinya itu.
e. Misrepresentasi
Misrepresentasi adalah kondisi di mana satu pihak
dalam kontrak membuat pernyataan palsu tentang satu fakta
kepada pihak lain yang bergantung padanya. Pihak yang
menerima pernyataan palsu bisa menuntut ganti rugi atas
kerugian mereka.25
Misrepresentasi ada 2 jenis, yaitu:
1. Intentional misrepresentation, yang terjadi jika seseorang
dengan sengaja membujuk orang lain untuk memepercayai
dan berbuat sesuatu dengan memberikan gambaran yang
keliru.
2. Commen law juga mengenal innocent misrepresentation,
yang terjadi ketika seseorang menyusun duduk perkara
yang ia anggap dan ia percayai secara jujur dan wajar
walaupun itu tidak benar. innocent misrepresentation
bukanlah penipuan.
25
http://kamusbisnis.com./arti/misrepresentasi/ diakses tanggal 9 Juli 2019.
28
Jika dilihat sebuah kontrak, sangatlah jelas bahwa
misrepresentasi terjadi saat tahap prakontrak dan tahap
pembuatan, yang mengakibatkan perusahaan menyepakati
perjanjian tanpa mengetahui informasi yang benar dari
calon peserta.
G. Metode Penelitian
Metode penelitian yaitu suatu proses yang diperlukan dalam
melakukan kajian, mulai dari proses penentuan sampai saat penelitian
dilaksanakan. Metode penelitian pada dasarnya merupakan cara ilmiah
untuk mendapatkan data dengan tujuan dan kegunaan tertentu. Cara
ilmiah berarti kegiatan penelitian itu didasarkan pada ciri-ciri keilmuan,
yaitu rasional, empiris dan sistematis.26
Adapun metode yang digunakan penulis adalah menggunakan
metode studi kasus, dimana metodologi penelitian merupakan cara
alamiah untuk memperoleh data dengan dan tujuan tertentu. Adapun
alasan penulis menggunakan metode ini karena penulis meneliti disuatu
tempat terkait dengan pengaruh dana tabarru’ terhadap pembayaran
premi dan jumlah klaim yang diberikan.
1. Pendekatan atau Jenis Penelitian
Berdasarkan dengan kontes masalah yang dikaji dalam
penelitian ini, maka peneliti menggunakan pendekatan
kualitatif.Pendekatan kulitatif bertumpu pada pengumpulan dan
dukungan data-data emperik dilapangan, serta diarahkan pada latar

26
Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan.... hlm.2
29
dan individu secara utuh.Oleh karna itu, pendekatan kualitatif sebagai
prosedur penelitian yang menghasilkan data deskriptif berupa kata-
kata tertulis atau lisan dari orang-orang dan perilkau yang dapat
diamati.
2. Tehnik Pengumpulan Data
Untuk memperoleh data yang relevan dengan maslalah yang
diteliti maka dalam hal ini peneliti menggunakan bebrapa metode
dalam pengumpulan data yaitu akan diuraikn sebgai beikut:27
a) Observasi
Menurut Nasution, observasi adalah dasar semua ilmu
pengetahuan. Para ilmuwan hanya dapat bekerja berdasarkan data,
yaitu fakta mengenai dunia kenyataan yang diperoleh melalui
observasi.28
Metode ini dilakukan dengan cara melakukan pengamatan
secara langsung terhadap fonemena yang akan diteliti. Dimana
dilakukan pengamatan atau pemusatan perhatian terhadap obyek
dengan menggunakan seluruh alat indra, jadi mengobservasi
dilakukan melalui penglihatan, penciuman, pendengaran, peraba
dan pengecap.29Dalam penelitian ini, yang menjadi objek observasi
di Lembaga Asuransi AJS Bumiputera Cabang Mataram.
b) Wawancara
27
Muhammad Nasir, Metode Pnelitian, (Jakarta: Ghlm.ia Indonesia, 1998), hlm. 25.
28
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitati, kualitatif, dan R&D...., hlm.226
29
Suharsimi Arikunto, Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktek (Jakarta: Rineka
Cipta, 2002) hlm. 128
30
Wawancara digunakan sebagai teknik pengumpulan data
apabila peneliti ingin melakukan studi pendahuluan untuk
menemukan permasalahan yang harus diteliti, tetapi juga apabila
peneliti ingin mengetahui hal-hal dari responden yang lebih
mendalam.Teknik pengumpulan data ini mendasarkan pada
laporan tentang diri sendiri atau self-report, atau setidak-
tidaknya pada pengetahuan atau keyakinan pribadi.
c) Dokumentasi
Dokumentasi berasal dari kata dokumen, yang berarti
barang tertulis, metode dokumentasi berarti cara pengumpulan
data dengan mencatat data-data yang sudah ada30.
Dokumentasi adalah informasi yang berasal dari catatan
penting baik dari lembaga atau organisasi maupun dari
perorangan. Dokumentasi penelitian merupakan pengambilan
gambar oleh peneliti untuk memperkuat hasil penelitian.
Dokumentasi bisa berbentuk tulisan, gambar atau karya-karya
fondumental dari seseorang, namun disini peneliti
menggunakan dokumentasi berbentuk gambar.
3. Jenis dan Sumber Data
a) Jenis Data
Data kualitatif
Data kualitatif adalah prosedur penelitian data deskriptif
berupa kata-kata atau lisan tentang orang-orang, perilaku yang

30
Yatim Rianto, Metodologi Penelitian Tinjauan Dasar, (Surabaya: SIC, 1996) hlm. 83
31
dapat diamati, sehingga menemukan kebenaran yang dapat
diterima oleh akal sehat manusia.
b) Sumber Data
Sumber data yang dibutuhkan dalam penelitian ini meliputi
data primer dan data sekunder.
1) Data Primer
Data Primer merupakan data langsung yang diperoleh dari
data asli atau sumber pertama. Dalam hal ini, maka peroses
pengumpulan data perlu dilakukan dengan memeperhatikan
siapa sumber utama yang akan dijadikan objek
penelitian.31Sumber data primer yang penulis gunakan dalam
penelitian ini adalah data yang diperoleh dengan cara
wawancara atau observasi langsung dengan manajer dan para
karyawan lembaga Asuransi AJB Bumiputera 1912 cabang
Mataram.
2) Data Sekunder
Data sekunder adalah data yang didapatkan tidak langsung
tetapi diperoleh melalui orang atau pihak lain, misalnya
dokumen laporan-laporan, buku-buku, jurnal penelitian, artikel
dan majalah ilmiah yang isinya masih berhubungan dengan
penelitian yang dilakukan.32Dalam penelitian ini juga
31
Muhammad, Metodologi Penelitian Ekonomi Islam (Jakarta: PT Raja Grapindo
Persada, 2008), hlm. 183
32
Cholid Narbuko dan Abu Ahmadi, Metodologi Penelitian (Jakarta: PT Bumi Aksara,
2009) hlm. 70
32
menggunakan data sekunder yang diperoleh dari dokumentasi,
website, buku, serta jurnal.
4. Analisis Data
Analisis data merupakan peroses mencari dan menyusun secara
sistematis data yang diperoleh dari hasil wawancara, catatan langsung,
dan bahan-bahan lain, sehingga dapat dengan mudah dipahami
semuanya diinfomasikan kepada orang lain.33
Mengingat peneliti menggunakan kualitatif maka peneliti
mengunakan analisis data, yakni:
a) Deduktif
Deduktif adalah cara analisis dari kesimpulan umum atau
jeneralisasi yang diuraikan menjadi contoh kongkrit atau fakta-fakta
untuk menjelaskan kesimpulan atau jeneralisasi tersebut. Metode
deduktif digunakan pada sebuah penelitian disaat penelitian berangkat
dari sebuah teori yang dibuktikan dengan pencarian fakta.
b) Induktif
Induktif adalah pikiran yang berangkat dari fakta atau data yang
khusus, peristiwa yang kongkrit, kemudian ditraik generalisasi-
generalisasi yang mempunyai sifat umum. Karena penelitian ini
dilakukan terhadap analisis strategi personal selling dalam
meningkatkan volume penjualan sehingga munculah ide-ide yang
dikaitkan dengan hasil penelitian yang berangkat dari fakta di
33
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif ....., hlm.244
33
lapangan.
c) Triangulasi
Triangulasi diartikan sebagai teknik pengumpulan data yang
bersifat menggabungkan dari berbagai teknik pengumpulan data dan
sumber data yang telah ada.
Menurut Mathinson bahwa teknik pengumpulan data dengan
triangulasi adalah untuk mengetahui data yang diperoleh meluas,
tidak kontradiksi. Oleh karena itu dengan menggunakan teknik
triangulasi dalam pengumpulan data, maka data yang diperoleh akan
lebih konsisten, tuntas dan pasti.34
d) Penilaian Teman Sejawat
Tehnik ini dilkukan dengan cara mendiskusikan dengan apa
yang dilakukan dilapangan dengan teman sejawat yang mempunyai
ilmu pengetahuan yang sama dengan tersebut. Pembahasan dengan ini
maksudnya untuk menghindari penafsiran yang keluar dari focus
penelitian.
H. Sistematika Pembahasan.
Sistematika pembahasan merupakan rangkaian urutan dari
beberapa uraian suatu sistem pembahasan dalam suatu karya ilmiah atu
penelitian. Berkaitan dengan penenlitian ini, secara keseluruhan terdiri dari
4 (empat) bab, antara lain sebagai berikut:
34
Faisal Sanapiah, Penelitian Kuantitatif, Dasar dan Aplikasi (YA3: Malang, 1990)
hlm.241
34
Bab pertama, pendahuluan yang memberikan gambaran umum
tentang arah penelitian yang dilakukan. Dalam bab ini peneliti akan
menguraikan konteks penelitian, fokus penelitian,ruang lingkup dan
setting penelitian, tujuan penelitian, manfaat penelitian, telaah pustaka,
kerangka teori, metode penelitian yang digunakan dan sistematika
pembahasan sebagai gambaran awal dari penelitian keseluruhanya.
Bab kedua, tentang paparan data dan temuan. Bab ini merupakan
pemaparan data yang diperoleh dari lapangan dan masalah-masalah yang
ditemukan di lapangan.
Bab ketiga, tentang pembahasan peneliti terhadap pesoalan
penelitian. Bab ini merupakan bab inti, dalam bab ini peneliti kan
mendeskripsikan secara menyeluruh tentang hasil analisa secara kualitatif
deskriftif mengenai Mekanisme Klaim Dana Tabarru’ Bagi Nasabah
Pemegang Polis di AJS Bumiputera Cabang Mataram
Bab keempat yaitu penutup, yang merupakan rangkain akhir dari
sebuah penelitian. Pada bab ini terdiri dari kesimpulan dan saran.
Kesimpulan dimaksudkan sebagai akhir dari sebuah penelitian, hal ini
penting sekali sebagai penegasan terhadap hasil penelitian yang tercantum
dalam bab II dan bab III. Sedangkan saran merupakan harapan penulis
kepada semua pihak yang terkait dalam masalah ini, agar penelitian yang
dilakukan oleh peneliti dapat memberikan kontribusi yang maksimal.

35
BAB II
PAPARAN DATA DAN TEMUAN
A. Gambaran Umum PT.Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera
1. Sejarah PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera Cabang Mataram
PT Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera awalnya adalah unit
usaha syariah AJB Bumiputera 1912 yang beroprasi berdasarkan surat
izin dari DSN MUI Nomor-135/DSN-MUI/VI/2002 tertanggal 26 juni
2002 dan diperkuat dengan Kep. Menkeu RI. No. Kep-268/KM.6/2002
tanggal 7 November 2002. Dengan Ketua Dewan Pengawas Syariah
UUS AJB Bumiputera 1912 pada saat itu adalah DR. KH. Sahal
Mahfudz.
Pada tahun 2002, UUS AJB Bumiputera 1912 ini baru memiliki
satu kantor cabang syariah berlokasi di Jl. Wolter Monginsidi Jakarta
Selatan. Kantor cabang ini membawahi 12 kantor operasional di
Jabodetabek dan Jogyakarta.
Pada tahun 2016 setelah 14 tahun beroperasi, UUS AJB
Bumiputera 1912 mendapatkan izin operasional dari OJK (Kep-
74/D.05/2016 tanggal 5 September 2016) untuk berdiri sendiri menjadi
entesitas baru bernama PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera.35
35
Laporan pertanggung jawaban pengurus dan laporan pengawas, PT. Asuransi Jiwa
Syariah Cabang mataram (tahun buku 2017) hlm.56
37
Kini, PT Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera telah berkembang
dan memiliki 50 kantor Pemasaran dan Pelayanan Asuransi Syariah
(KPPAS) di berbagai kota besar di seluruh Indonesia.
Salah satu kantor pemasaran dan pelayanan asuransi syariah
adalah PT. Asuransi Jiwa Syariah cabang Mataram yang beralamat di
Jl. Pejanggik No. 2 Mataram memiliki agen sebanyak 38 agen yang
terseber di wilayah Kota Matram, Lombok Barat, Lombok Tengah dan
Lombok Timur. Dan menurut keterangan dari kepala cabang bahwa
beliau bercita-cita akan menambah agen sebanyak 150 agen agar
supaya pengaksesan serta layanan dari asuransi syariah tersebut akan
lebih maksimal dan merata karena menurut penuturan beliau betapa
pentingnya akan asuransi tersebut lebih-lebih pada asuransi yang
berbasis syariah.36
36
Elly Puspitasari, S.H, Wawancara, Mataram 4 September 2019.
38
5. Struktur Organisasi PT. Asuransi Jiwa Syariah (AJS) Bumiputera
Cabang Mataram.37
STRUKTUR ORGANISASI
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH CABANG MATARAM
RUPS
(RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM)
DEWAN PENGAWAS SYARIAH DEWAN KOMISARIS

(DPS)
1. Selamet Sudarsono
1. Dr. H. Endy M. Astiwara, M.A,
2. Suaranto
FIIS
2. Hj. Siti Hanniatunnisa, LL.B, M.H. Agency Director
Elly Puspitasari, S.H
Finansial Unit Manager

Herni Purwanti, S.H
Kasir Senior Agency Servise

Riawati, S.E Yarni, S.E
37
Dokumentasi PT. Asuransi Jiwa Syariah Cabang Mataram 04 September 2019
39
Berdasarkan struktur organisasi diatas dapat dijabarkan tugas
dan wewenang masing-masing bagian sebagai berikut :
A. Rapat Umum Pemegang Saham
Rapat pemegang saham dilaksanakan setiap tahun, rapat
pemegang saham tahunan ini merupakan suatu kewajiban bagi suatu
Perusahaan AJS Bumiputera Cabang Mataram, karena merupakan
pemegang kekuasaan tertinggi dalam perusahaan. Dalam forum rapat
pemegang saham tahunan ini melakukan persetujuan dan pengesahan
atas laporan tahunan perseroan untuk tahun buku yang berakhir
tanggal 31 Desember 2018.38
Rapat umum pemegang saham menetapkan :
1. Anggaran Dasar
2. Kebijakan umum dibidang organisasi, manajemen, dan usaha PT.
Asuranai Jiwa Syariah.
3. Pemilihan, pengangkatan, pemberhentian pengurus dan
pengawas.
4. Rencana kerja, rencana anggaran pendapatan dan belanja PT.
Asuranai Jiwa Syariah serta pengesahan laporan keuangan.
5. Pengesahan pertanggung jawaban pengurus dalam pelaksanaan
tugasnya
6. Pembagian sisa hasil usaha.
7. Penggabungan, peleburan, pembagian dan pembubaran

38
40
perusahaan.
Keputusan rapat umum pemegang saham diambil berdasarkan
musyawarah untuk mencapai mufakat. Apabila tidak diperoleh
keputusan dengan cara musyawarah, maka pengambilan keputusan
dilakukan berdasarkan suara terbanyak.
B. Pengurus
1. Tugas Pengurus:
a) Mengelola perusahaan dalam usahanya.
b) Memajukan rancangan kerja serta rancangan anggaran
pendapatan dan belanja perusahaan.
c) Menyelenggarakan rapat kepengurusan.
d) Mengajukan laporan keuangan dan pertanggung jawaban
pelaksanaan tugas.
e) Memelihara daftar buku aggota dan pengurus.
2. Wewenang Pengurus
a) Mewakili perusahaan didalam dan diluar pengadilan.
b) Memutuskan penerimaan dan penolakan anggaran baru serta
pemberhentian pengurus sesuai dengan ketentuan dalam rapat
kepengurusan.
c) Melakukan tindakan dan upaya bagi kepentingan dan
pemanfaatan perusahaan sesuai dengan pertanggung
jawabannya dalam keputusan rapat pengurus.
Adapun tugas dari masing-masing pengurus PT. Asuransi

41
Jiwa Syariah Cabang Mataram:39
1) Ketua (Agency Directur)
a. Memimpin, mengkoordinir dan megawasi pelakasanaan tugas
dari pengurus, pengurus serta karyawan.
b. Memimpin Rapat Pengurus Tahunan dan rapat pengurus.
c. Mengesahkan semua surat yang menyangkut organisasi
keluar maupun kedalam yang dilakukan oleh sekretaris
2) Sekretaris (Senior Agency Servise)
a. Memelihara tata kerja perencanaan peraturan serta ketentuan
yang ada.
b. Menyusun laporan organisasi untuk kepentingan Rapat
Pengurus.
c. Bertanggung jawab dalam organisasi
3) Bendahara (Financial Unit Manager)
a. Merencanakan anggaran belanja dan anggaran pendapatan
perusahaan.
b. Mencari dana dengan memupuk simpanan pengurusdan juga
mencari sumber dana lain dari luar.
c. Mengatur dan mengawasi penggunaan sumber dana yang
diperoleh dengan selektif mungkin.
d. Memelihara semua harta perusahaan.
e. Mengatur pengeluaran uang dengan bekerja tidak melampaui
pengeluaran perusahaan.
39
Elly Puspitasari, S.H, Wawancara, Mataram 05 September 2019
42
C. Pengawas
a) Tugas Pengawas
1) Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijaksanaan
pengelompokan perusahaan .
2) Membuat laporan tertulis tentang hasil pengawasan.
b) Wewenang Pengawas
1) Meneliti catatan yang ada pada perusahaan.
2) Mendapatkan segala keterangan yang diperlukan.
D. Peserta (tertanggung) Asuransi
1) Hak dan kewajiban Peserata Asuransi
a. Kewajiban untuk membayar premi kepada perusahaan sesuai
yang telah disepakati dalam akad.
b. Kewajiban untuk mengungkapkan keadaannya, baik itu
pekerjaannya, kesehatan ataupun hobi yang berkenaan dengan
polis.
c. Hak untuk mendapatkan pembayaran klaim atas apa yang
dideritanya.
2) Hak dan Kewajiban Penanggung/perusahaan
a. Kewajiban untuk mengelola dana yang diberikan oleh peserta.
b. Kewajiban untuk meberikan informasi tentang kesehatan
perusahaan.
c. Kewajiban untuk memberikan klaim tertanggung.
d. Hak untuk menerima pembayaran premi sesuai dengan

43
akadnya.
e. Hak untuk mengetahui keadaan calon peserta, baik itu
kesehatan, pekerjaan ataupun hobi yang berkaitan dengan
calon peserta.40
6. Produk-Produk PT.Auransi Jiwa Syariah Cabang Mataram
Produk-produk usaha yang dijalankan oleh PT. Asuransi Jiwa
Syariah cabang Mataram tidak jauh berbeda dengan produk-produk
usaha yang dijalankan oleh perusahaan asuransi jiwa syariah yang
lainnya. Adapun produk usaha yang dijalankan dibagi kedalam dua
produk, yaitu: produk asuransi perorangan syariah dan produk asuransi
kumpulan syariah.
1) Produk Asuransi Perorangan – Syariah
a. Mitra Iqra Plus: Produk asuransi jiwa perorangan syariah,
gabungan antara unsur tabungan untuk tujuan pendidikan dan
tolong menolong antar Peserta asuransi dalam menanggulangi
risiko finansial akibat meninggal dunia.
b. Mitra Mabrur Plus: Produk asuransi jiwa perorangan syariah,
gabungan antara unsur tabungan untuk tujuan beribadah Haji dan
tolong menolong antar Peserta asuransi dalam menanggulangi
risiko finansial akibat meninggal dunia.
c. Mitra Bp Link Syariah: Asuransi jiwa syariah yang memberikan
proteksi meninggal dunia dan investasi, dimana Pemegang Polis
40
Dokumentasi PT. Asuransi Jiwa Syariah Cabang Mataram, Mataram 05 September
2019.
44
secara langsung terlibat dalam investasi dengan menentukan
sendiri jenis investasinya.
d. AJSB Assalam Family Silver : Asuransi jiwa berbasis mikro
untuk seluruh pengurus keluarga selama satu tahun dengan premi
sangat terjangkau.
2) Produk Asuransi Kumpulan - Syariah
a. Mitra Ta ‘awun Pembiayaan Manfaat Tetap : Produk asuransi
kredit dengan pembayaran manfaat sesuai nilai pinjaman ketika
terjadi risiko meninggal dunia.
b. Mitra Ta ‘awun Pembiayaan Manfaat Menurun Proporsional:
Produk asuransi kredit dengan pembayaran manfaat secara
menurun proporsional sesuai sisa kredit ketika terjadi risiko
meninggal dunia.
c. Mitra Ta ‘awun Pembiayaan Manfaat Menurun Majemuk :
Produk asuransi kredit dengan pembayaran manfaat secara
menurun sesuai sisa kredit yang diperjanjikan dalam akad kredit
ketika terjadi risiko meninggal dunia.
d. Mitra Perlindungan Kecelakaan Diri : Asuransi kumpulan yang
memberikan manfaat sesuai uang pertanggungan ketika terjadi
risiko meninggal dunia karena kecelakaan.
e. Mitra Ekawarsa : Asuransi kumpulan yang memberikan manfaat
sesuai uang pertanggungan ketika terjadi risiko meninggal dunia
dikarenakan sebab apapun.

45
Dari dua macam produk yang dijalankan, produk yang menjadi
andalan atau yang paling banyak dipilih oleh pengurusnya adalah
produk/usaha mitra iqra’ plus adalah Produk asuransi jiwa perorangan
syariah, gabungan antara unsur tabungan untuk tujuan pendidikan dan
tolong menolong antar peserta asuransi dalam menanggulangi risiko
finansial akibat meninggal dunia. dan yang mana semua produk secara
sistem juga dengan otomatis menggunakan akad yang tiga yaitu akad
tabarru’, akad wakalah bil ujrah dan akad bagi hasil (mudharabah).
Karena bagaimanapun juga, asuransi berfungsi untuk melindungi dan
menjamin jiwa seorang serta finansial nya itulah sebabnya asuransi
diibaratkan seperti halnya sebuah payung, yang mana fungsi dari
payung tersebut adalah melindungi kita dari air yang turun dari langit
(hujan) maupun dari panasnya matahari.
7. Visi dan Misi PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera.
Visi PT.Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera adalah menjadi
perusahaan asuransi jiwa syariah berkulaitas kelas dunia (world calss
bussines) berbasis syariah, Frame Work Governance (SFG) dan Good
Corporate Governance (GCG).
Misi PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera
1. Menyediakan produk asuransi jiwa syariah yang berkualitas
berdasarkan kebutuhan masyarkat.

46
2. Menyediakan pelayanan yang unggul terhadap pelanggan internal
dan pelanggan eksternal melalui program kualitas kehidupan kerja
guna meningkatkan moral, produktivitas, ritensi sumber daya insani,
dan profitabilitas.
I. Mekanisme Penyelesaian Klaim Dana Tabarru’ Bagi Nasabah
Pemegang Polis
Untuk mengetahui mekanisme penyelesaian klaim dana tabarru’
bagi nasabah pemegang polis, peneliti melakukan wawancara kepada
beberapa elemen yang ada di PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera
cabang Mataram mulai dari kepala cabang, staf, agen dan beberapa
peserta asuransi syariah.
Wawancara yang dilakukan oleh peniliti untuk mencari informasi
tentang mekanisme penyelesaian klaim dana tabarru’ bagi nasabah
pemegang polis, pertama peneliti melakukan wawancara kepada ibu
Elly Puspitasari, S.H selaku kepala cabang PT Asuransi Jiwa Syariah
cabang Mataram yaitu pada hari Rabu 4 September 2019 dengan
pertanyaan pertama yaitu: Bagaimana mekanisme penyelesaian klaim
dana tabarru’ bagi nasabah pemegang polis?
Jawaban ibu Elly Puspitasari, S.H:
Jadi pertama dana tabarru’ itu adalah dana yang terkumpul dari
premi yang disetor oleh peserta, dan memang dana tabarru’ itu
dialokasikan untuk dana kebajikan, dana tabarru’ itu diklaim hanya
untuk musibah meninggal dunia saja, dan untuk yang klaim karena
habis kontrak, tidak bisa diklaim dana tabarru’nya.41
41
Elly Puspitasari, S.H, Wawancara, Mataram 4 September 2019
47
Kemudian peneliti lanjut bertanya, sejauh ini apakah sudah ada nasabah
yang melakukan pengklaiman dana tabarru’ ini?
“Sudah banyak yang mengklaim, sejauh ini kurang lebih sebesar

150 juta, perusahaan sudah melakukan pembayaran klaim dana
tabarru’ tersebut. jadi semua jenis produk itu sudah ada dana
tabarru’nya”.
Peneliti lanjut bertanya, apa saja yang harus dilakukan dan yang harus
dipersiapkan oleh peserta dalam penyelesaian pengklaim dana tabarru’
tersebut?
Jadi yang harus dipersiapkan oleh peserta untuk melakukan

pengklaiman dana tabarru’ itu ialah peserta harus memenuhi
persyaratan-persyaratan, karena persyaratan dalam pengklaiman
biasa dengan pengklaiaman dana tabarru’ tersebut sama hanya saja
yang membedakannya adalah kalau pengklaiman dana tabarru’ itu
harus ada surat keterangan meninggal, tergantung nanti jikalau
meninggal dirumah dia tetap harus minta surat keterangan dari
desa/kelurahan menuju camat untuk diurus pengeluaran akta
kematian dan kalau meninggalnya dirumah sakit, harus dilengkapi
tambahan persyaratannya surat keterangan meninggal dari rumah
sakit, karena bantuan yang diterima peserta saat terjadi musibah
yang memenuhi ketentuan dari akad tabarru’ untuk memperoleh
bantuan, didapatkan dari peserta asuransi lainnya yang telah
berjanji saling membantu, dengan saling menghibahkan sejumlah
dana milik mereka.42
Peneliti kembali melanjutkan pertanyaan kepada subjek yang berbeda
yaitu ibu Herni Purwanti, S.H selaku bagian keuangan dengan
pertanyaan: dari keseluruhan dana tabarru’ yang terkumpul, bagaimana
perusahaan mengelola dana tabarru’ tersebut?
Jawaban ibu Herni Purwanti, S.H:
Jadi dana tabarru’ tersebut tidak dikelola dan tidak digunakan

untuk yang lain-lain, khusus untuk disimpan dan dicadangkan
42
Ely Puspitasari, Wawancara, Mataram 4 September 2019
48
untuk pembayaran apabila ada pengklaiaman musibah meninggal

dunia, dan sering terjadinya kesalah pahaman tentang praktik akad
tabarru’ tersebut dimana keuntungan yang dinikmati oleh
pengelola asuransi hanya bersumber dari pendapatan hasil investasi
yang dikelola berdasarkan akad mudharabah dan atau bersumber
dari pendapatan ujrah berupa fee dari akad wakalah bil ujrah antara
peserta dan perusahaan karena kalau dana tabarru’ itu digunakan
atau dikelola ya nanti ada untung dan rugi dan itu kita tidak tahu,
apakah untung atau rugi nantinya, sementara musibah itu kan kita
tidak tahu kapan datangnya dan yang digunakan atau dikelola oleh
perusahaan namanya dana investasi untuk pengembangan agar
mendapatkan hasil dan pengelolaannya itu pada lembaga keuangan
syariah seperti BPR dan Bank Mega Syariah.43
Peneliti lanjut bertanya kepada subjek yang berbeda yakni Ibu Yarni,
S.E selaku staf Senoir Agency Servise dengan pertanyaan: untuk
pembagian dari dana tabarru’ tersebut, berapa persen yang didapatkan
peserta dalam pengklaiman dana tabarru’ tersebut?
Ibu Yarni, S.E menjawab:
Untuk pembagian/yang akan didapatkan oleh peserta asuransi jika

melakukan pengklaiman itu dengan komposisi 70% untuk dana
tabarru’ dan 30% untuk perusahaan dan juga tergantung besar dan
kecilnya premi yang dikeluarkan karena kan setiap peserta berbeda-
beda jumlah premi yang akan dibayarkan tergantung usia,
kebutuhan dan jenis produk yang diambilnya karena pembukuan
terpisah dana tabarru’ dengan dana lain yang dikelola
perusahaan.44
Dari hasil wawancara dengan kepala cabang, bagian keuangan dan staf
dapat ditarik benang merahnya bahwa, mekanisme klaim dana tabarru’
bagi nasabah pemegang polis yaitu dana tabarru’ tersebut dialokasikan
untuk peserta yang meninggal dunia saja dan akan diterima oleh ahli
warisnya (sesuai nama yang tercantum di dalam polis), kemudian dalam
pengklaiman dana tabarru’ tersebut peserta harus mempersiapkan

43
Heri Purwanti, Wawancara, Mataram 4 September 2019
44
Yarni S.E, Wawancara, Mataram 5 september 2019
49
persyaratan agar bisa diklaim, adapun persyaratan tersebut sama halnya
dengan persyaratan klaim biasa akan tetapi kalau klaim dana tabarru’
itu harus ada surat keterangan meninggal baik dari desa/kelurahan
lanjut ke kecamatan ataukah dari rumah sakit, tergantung dimana
peserta meninggal, apakah meninggalnya dirumah atau dirumah sakit.
Kemudian untuk pengelolaan dana tabarru’ tersebut, dari pihak
perusahaan tidak mengelolanya hanya saja yang dikelola oleh
perusahaan adalah dana investasi tersebut dan untuk pembagiannya
adalah 70% untuk dana tabarru’ dan 30% untuk perusahaan. Kemudian
pengelolaannya itu, perusahaan bekerja sama dengan lembaga keuangan
syariah seperti BPR Syariah dan Bank Mega Syariah.
J. Hambatan-Hambatan yang Dihadapi dalam Proses Penyelesaian
Klaim Dana Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang Polis
Untuk mengetahui hambatan dalam penyelesaian klaim dana
tabarru’ bagi nasabah pemegang polis yang dijalankan PT.Asuransi
Jiwa Syariah cabang Mataram, peneliti melakukan wawancara kepada
ibu Elly Puspitasari, S.H selaku kepala cabang PT. Asuransi Jiwa
Syariah Cabang Mataram. Dengan pertanyaan yaitu: apa saja bentuk
hambatan dalam proses pengklaiman dana tabarru’ tersebut?
Selama ini perusahaan tidak pernah mempersulit peserta dalam

pengklaiaman bagi pemegang polis selama persyaratan
pengklaiman itu lengkap, namun kendala yang pernah dialami oleh
perusahaan ketika peserta pada awal perjanjian, pada saat itu
peserta tidak memberikan pernyataan secara akurat tentang
50
keadaan kesehatannya dan problem seperti ini sering dialami oleh

perusahaan.45
Peneliti melanjutkan bertanya: kemudian apa yang dilakukan
perusahaan untuk menindak lanjuti problem tersebut buk?
“Menindaklanjuti hal tersebut, perusahaan hanya mengembalikan
dana investasinya saja tapi tidak memberikan dana tabarru’nya. Karena
peserta dalam kontrak membuat pernyataan palsu terhadap dirinya”.
Peneliti juga melakukan wawancara pada subjek penelitian yang
lain yakni Senior agen Servise perusahaan kepada Mbak Yarni, S.E
dengan pertanyaan: sejauh mana peran agen dalam memberikan
pemahaman tentang asuransi syariah kepada para calon peserta
asuransi?
Jawaban Mbak Yarni, S.E:
sebenarnya kalau dalam hal ini, kami lebih memberikan gambaran

tentang apa sih asuransi syariah itu, apa saja produknya serta
maksud dan tujuan produk tersebut, pokoknya bagaimana kami
meyakinkan para calon peserta agar mereka bisa ikut dan gabung
untuk berasuransi.46
Peneliti lanjut bertanya: untuk hal yang lebih spesifik, dalam
menjelaskan atau menggambarkan masalah pengklaiman, baik klaim
biasa maupun klaim dana tabarru’, tentang bagaimana cara atau apa
saja yang harus dipersiapkan supaya peserta bisa melakukan
pengklaiman, apakah itu juga dijelaskan?
Jawaban Yarni, S.E:

45
Ely Puspitasari, Wawancara, Mataram 4 September 2019
46
Yarni S.E, Wawancara, Mataram 5 September 2019
51
Mengenai hal tersebut, kami sebagai agen hanya menjelaskan dan

menggambarkan tentang akad-akad, akan tetapi untuk masalah
pengklaiman sudah ada prosedurnya beserta apa-apa yang harus di
persiapkan karena bagaimanapun juga segala bentuk problematika
yang dirasakan oleh peserta, pintu kantor selalu terbuka untuk
melakukan konsultasi dan akan dilayani baik bahkan dalam
pengklaiman pun akan dibantu dan lain-lain karena pada saat
berlangsungnya perjanjian awal atau perikatan antara peserta dan
perusahaan, disanalah mereka akan dijelaskan hak dan kewajiban
antara peserta dan perusahaan agar supaya tidak ada dari salah satu
pihak yang dirugikan.47
Peneliti juga melakukan wawancara dengan beberapa peserta yang
pernah melakukan pengklaiaman yakni dengan bapak Sunardi pada
tanggal 11 september 2019 dengan pertanyaan: apa saja hambatan yang
dirasakan bapak ketika melakukan pengklaiaman?
Jawaban bapak Sunardi:
Hambatan yang saya temukan dalam hal ini ialah respon yang
kurang dari peran agen/tim lapangannya yang seharusnya ikut
membantu dalam proses pengklaiman, kemudian menyebabkan
saya harus mengeluarkan tenaga ekstra dalam hal pengurusan
dokumen-dokumen yang diminta oleh perusahaan dan juga sering
molornya waktu dalam pembayaran klaim.48
Peneliti melanjutkan pencarian informan untuk mendapatkan data
pendukung dalam hal ini adalah salah satu peserta asuransi yakni bapak
Heri Wijayanto pada tanggal 12 September 2019 dengan pertanyaan:
apakah bapak sudah melakukan klaim dan apa hambatan yang
dirasakan saat proses penyelesaian klaim?
Pak Heri Wijayanto menjawab:
47
Yarni, S.E, Wawancara, Mataram 5 September 2019
48
Sunardi, Wawancara, Mataram 11 September 2019
52
Iya saya pernah melakukan pengajuan klaim dana tabarru’ untuk

ayah saya yang sebagai peserta waktu itu beliau meninggal dunia,
dan sebenarnya saya juga ikut asuransi sampai sekarang
pungkasnya dalam pertemuan singkat itu, yang kemudian dalam
proses pengajuan sampai dengan pemerosesan yang saya rasakan
adalah ketidak sesuaian perjanjian dalam waktu pembayaran
klaim/telat dalam waktu pembayaran oleh perusahaan namun
perusahaan juga tetap akan bertanggung jawab dalam hal ini,
artinya pihak perusahaan tetap akan membayar klaim akan tetapi
kelemahannya itu dalam hal telat pembayarannya saja.49
Peneliti juga melakukan wawancara dengan ibu Asyiah sebagai peserta
asuransi dengan pertanyaan: apakah ibu pernah melakukan klaim dan
apa yang kendala yang dirasakan saat proses pengklaiman?
Jawaban ibu Asyiah:
“Iya pernah, kendala yang saya rasakan pada saat proses pengajuan
klaim itu adalah telat/tidak tepat waktu dalam pembayaran klaim
tersebut akan tetapi tetap perusahaan memberikan dana klaim
tersebut”.50
Dari hasil wawancara dengan beberapa informan peneliti yaitu
Ibu Elly Puspitasari, S.H, Mbak Yarni S.E, Bapak Sunardi dan Pak Heri
Wijayanto mengenai hambatan dalam proses pengklaiaman dana
tabarru’ dapat ditarik benang merahnya bahwa dalam pengklaiman,
dari perusahaan tidak pernah menyulitkan para peserta kalau mau
mengklaim, cukup mereka memenuhi persyaratan yang akurat/sesuai
yang telah ditentukan oleh perusahaan, dari perusahan tidak
menginginkan suatu kedustaan dari para peserta karena bagaimanapun
juga diasuransi syariah ini bagaimana kita terhadap sesama saling
tolong menolong dalam kebaikan supaya mendapat keberkahan. Dan
untuk hambatan yang sering terjadi yang dialami oleh perusahaan

49
Heri Wijayanto, Wawancara, Mataram 12 September 2019.
50
Asyiah, Wawancara, Mataram 12 September 2019
53
dalam pengklaiman ialah seringnya calon peserta itu melakukan suatu
pernyataan dan pembuktian yang dilakukan secara tidak jujur pada saat
pengajuan aplikasi kepada underwriter/orang yang menentukan apakah
calon peserta tersebut layak ikut dalam berasuransi.

BAB III
PEMBAHASAN
A. Analisis Mekanisme Klaim Dana Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang
Polis PT. Asuransi Jiwa Syariah Cabang Mataram
Perusahaan asuransi syariah diberi amanah untuk mengelola premi
dengan cara yang halal dan memberikan santunan kepada pihak yang
mengalami musibah sesuai dengan akad yang telah dibuat. Oleh karena
itu ketika ada klaim, perusahaan asuransi selaku penanggung harus
melaksanakan kewajiban sesuai yang tertera pada polis. Sedangkan uang
santunan, baik itu santunan kesehatan, kecelakaan, maupun kematian,
yang diberikan kepada peserta merupakan uang dari dana tabarru’ antar
peserta.
Dari hasil wawancara dan dokumentasi yang ada kemudian analisis
yang kami bisa terangkan dari pada mekanisime klaim dana tabarru’
bagi nasabah pemegang polis di PT. AJS Bumiputera cabang Mataram
ialah bahwa dalam pengajuan pengklaiman, baik itu klaim biasa maupun
klaim dana tabarru’ harus memenuhi dan melengkapi
dokumen/persyaratan-persyaratan yang telah ditentukan. Karena
pengklaiman dana tabarru’ pada PT. AJS Bumiputera cabang Mataram
hanya di khususkan untuk peserta yang meninggal dunia saja. Dalam
fatwa DSN-MUI tentang asuransi, klaim atas dana tabarru’ merupakan
hak peserta yang menjadi kewajiban perusahaan sebatas yang disepakati
dalam akad. Terkait dengan pengelolaan dana tabarru’ tersebut bahwa

55
perusahaan tidak mengelolanya hanya saja disave atau disimpan dalam
rekening dana tabarru’ sebagai dana cadangan untuk peserta yang
meninggal dunia saja.
Secara umum, prosedur pengajuan klaim asuransi adalah:51
1. Pelaporan klaim
a. Tertanggung wajib melaporkan kejadian yang dialaminya secara
lisan, tertulis (surat, faks atau teleks) sesuai dengan jangka waktu
yang telah ditentukan.
b. Melengkapi laporan dengan dokumen-dokumen pendukung awal,
seperti formulir laporan kerugian yang telah diisi lengkap dan
ditanda tangani, foto copy polis dan tanda bukti pembayaran premi
(pelunasan maupun penyicilan), surat keterangan dari pihak
kepolisian/lurah/camat setempat.
2. Validitasi dokumen
Segera setelah menerima pemberitahuan adanaya kerugian dari
tertanggung, penanggung melakukan pemeriksaan dokumen akseptasi
mengenai ada tidaknya kepentingan tertanggung atas objek yang
mengalami kerugian. Beberapa hal yang diperiksa, antara lain:
a. Surat permintaan penutupan asuransi
b. Covernote atau nota penutupan sementara
c. Polis asuransi
d. Pembayran premi atas polis yang bersangkutan,
Sigma, Jurus Pintar Asuransi-Agar Anda Tenang, Aman, dan Nyaman (Yogyakarta:
51
Gmedia 2011) hal. 154

56
e. Jangka waktu pertanggungan pada polis
f. Bukti tulisan lainnya seperti teleks, faks, dan lain-lain
3. Proses klaim
Penelitian klaim dilakukan setelah validitas polis terpenuhi, meliputi:
a. Survei klaim
Survey on the spot dilakukan pada objek yang mengalami kejadian
kerugian untuk dapat mengetahui lebih lanjut penyebabnya.
b. Dokumen pendukung klaim.
c. Validitas klaim
1. Klaim dinyatakan valid bilamana dokumen pendukung klaim
telah membuktikan kebenaran terjadinya klaim tersebut dan
dijamin didalam syarat-syarat pertanggungan.
2. Bilamana ternyata klaim tidak valid, maka klaim ditolak.
Dalam praktiknya untuk pengajuan klaim dana tabarru’
(meninggal dunia) yang diperlukan adalah:
a. Surat keterangan kematian yang sah dari instansi yang berwenang
(lurah/kepala desa/camat).
b. Surat keterangan dokter jika peserta meninggal dunia di rumah
sakit.
c. Surat keterangan dari kepolisian jika peserta meninggal dunia
akibat kecelakaan, disertai surat keterangan dari dokter.

57
Adapun jumlah kisaran dana tabarru’ dan persentase klaim
ditentukan dengan usia peserta dan masa asuransi. Perhitungan manfaat
asuransi dapat dihitung cara reguler yaitu:
Manfaat Asuransi= Kontribusi tahunan x Masa Asuransi (maksimal
12 tahun)52
Sehingga peneliti bisa mengambil benang merah terkait dengan
mekanisme klaim dana tabarru’ bagi nasabah pemegang polis yang
diterapkan oleh PT.Asuransi Jiwa Syariah cabang Mataram dengan
teori yang ada, memang tidak salah atau sudah sesuai dengan prinsip
syariah mulai dari penerapan akadnya yakni akad tabarru’ yang
memang untuk saling tolong menolong dalam kebajikan. Karena dari
hasil wawancara yang sudah dilakukan bahwa yang namanya dana
tabarru’ itu ialah dana santunan yang memang diperuntukkan kepada
para peserta pemegang polis apabila peserta pemegang polis
meninggal dunia dengan harus memenuhi segala persyaratan yang
telah ditentukan oleh perusahaan dan dana tabarru’ dapat diambil
dengan cara pengajuan klaim, tanpa pengajuan klaim, maka dana
tabarru’ tidak dapat diambil. Dan tercatat sebesar kurang lebih 150
juta, perusahaan sudah membayar pengklaiman kepada penerima (ahli
waris) dana santunan tersebut.
Dari adanya dana tabarru’ ini akan menghilangkan faktor gharar
(unsur ketidakjelasan) dan maysir (unsur judi) dalam praktik asuransi
52
58
syariah, peraturan Menteri Keuangan No. 18/010/2010 menekankan
agar ada pemisahan rekening dan tujuan penggunaan serta fungsi
pencatatan terpisah untuk benar-benar menjamin bahwa dana tabarru’
untuk tujuan tolong menolong benar-benar murni dan tidak tercampur
dengan dana operasional bisnis perusahaan, karena peserta saling
menanggung satu sama lain, jadi jika salah satu peserta mendapat
musibah (meninggal dunia), maka peserta lainnya ikut menanggung
bersama resiko tersebut.
K. Analisis Hambatan yang Dihadapi dalam Proses Penyelesaian Klaim
Dana Tabarru’ Bagi Nasabah Pemegang Polis Di PT. Asuransi Jiwa
Syariah Bumiputera Cabang Mataram
Penyelesaian problem terhadap seseorang yang melakukan iktikad
tidak baik dalam memberikan keterangan tentang keadaannya. Pada
hukum acara perdata, hal pembuktian merupakan hal terpenting karena
akan dibuktikan seseorang itu salah atau benar.
Dari hasil wawancara dan dokumentasi yang ada kemudian analisis
yang kami bisa terangkan dari pada hambatan yang dihadapi dalam
proses penyelesaian klaim dana tabarru’ bagi nasabah pemegang polis di
PT. Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera cabang Mataram bahwa
terjadinya pengakuan peserta yang memang tidak benar adanya. Akan
tetapi perusahaan menindak lanjuti hal tersebut dengan menolak
pengajuan pengklaiman dana tabarru’ oleh ahli warisnya tetapi diberikan
atau dikembalikan dana investasinya.

59
Dalam buku maupun praktiknya, proses klaim harus dilakukan
dengan mengikuti prosedur yang berlaku, secara umum prosedur klaim
asuransi sama, baik itu asuransi syariah maupun konvensional. Jika tidak
memenuhi prosedur maka klaim bisa jadi akan ditolak. Penyebab
penolakan klaim asuransi jiwa, yaitu bunuh diri, melukai diri sendiri,
melanggar hukum dan misrepresentasi.
Salah satu penyebab sering terjadinya penolakan klaim yang
dilakukan oleh PT. Asuransi Jiwa Syariah Cabang Mataram ialah karena
misrepresentasi.
Misrepresentasi merupakan pernyataan yang disampaikan secara
tidak jujur pada saat pengajuan aplikasi kepada underwriting.
Misrepresentasi dapat berupa pernyataan bohong mengenai riwayat
kesehatan, umur, pekerjaan dan hobi calon tertanggung.
Misrepresentasi adalah kondisi di mana satu pihak dalam kontrak
membuat pernyataan palsu tentang satu fakta kepada pihak lain yang
bergantung kepadanya.53 Seperti halnya pemalsuan surat keterangan sehat
dari dokter karena dapat menyebabkan kerugian pada satu pihak dan ini
tidak sesuai dengan konsep dalam ketentuan syariah.
Untuk itu misrepresentasi merupakan salah satu alasan penolakan
klaim asuransi jiwa syariah karena berkaitan dengan iktikad baik atau
kejujuran seseorang dalam memberikan keterangan.54
53
Modul Prufast start, PT Prudencial Life Assurance. Hlm.135.
54
Waldi Nopriansyah, Asuransi Syariah Berkah Terakhir Yang Tak Terduga,
(Yogyakarta: C.V Andi 2016) hlm. 96
60
Asas kejujuran atau iktikad baik ini pada dasarnya merupakan asas
perjanjian sehingga harus dipenuhi oleh pihak yang melakukan
perjanjian. Bagaimanapun juga iktikad baik merupakan prinsip dasar
utama dalam suatu perjanjian dan hukum pada dasarnya tidak melindungi
orang yang mempunyai iktikad buruk. Iktikad baik diatur dalam kitab
Undang-Undang Hukum Dagang Pasal 251, bahwa:
“setiap keterangan yang keliru atau tidak benar, ataupun setiap tidak
memberikan hal-hal diketahui oleh si tertanggung, betapapun iktikad
baik padanya, yang demikian sifatnya sehingga seandainya si
penanggung telah mengetahui keadaan yang sebenarnya, perjanjian itu
tidak akan ditutup atau tidak ditutup dengan syarat-syarat yang sama,
mengakibatkan batalnya pertanggungan”.
Adapun hadist Nabi Muhammad SAW Tentang Kejujuran sebagai
berikut:
َ ُ َّ َ ْ ُ َ ‫ َق‬: ‫ال‬
َ ‫هللا َع ْن ُه َق‬
ُ ‫َع ْن َع ْبد هللا بن َم ْس ُع ْود َرض َي‬
‫هللا َعل ْي ِه‬ ‫صلى‬ ِ ‫ال َرسو ُل‬
‫هللا‬ ِ ِ ِ ِ
َ ْ ْ َ ّ ‫ َفإ َّن‬، ‫الص ْدق‬ ْ ُ ْ َ َ َ َّ َ َ
‫ َو ِإ َّن ال ِب َّر َي ْه ِد ْي ِإلى‬، ‫الص ْد َق َي ْه ِد ْي ِإلى ال ِب ّ ِر‬
ِ
ّ
ِ ِ ِ ‫ عليكم ِب‬: ‫وسلم‬
َْ َ ْ ُ َّ َ َ ْ ّ ‫ص ُد ُق َو َي َت َح َّرى‬
ِ ‫الصدق حتى يكت َب ِعند‬
‫هللا‬ ْ ‫الر ُج ُل َي‬ ُ ‫ َو َما َي َز‬، ‫ْال َج َّن ِة‬
َّ ‫ال‬
ِ
ْ ْ َ َْ َ َْ ُ
‫ َو ِإ َّن ال ُف ُج ْو َر‬، ‫ ف ِإ َّن الك ِذ َب َي ْه ِد ْي ِإلى ال ُف ُج ْو ِر‬، ‫ َو ِإ َّياك ْم َوالك ِذ َب‬، ‫ِص ِّد ْي ًقا‬
َْ َ ْ ُ َّ َ َ َ ْ َ َََ ْ َ ُ َّ ُ َ َ َ َ َّ ‫َي ْهد ْي إ َلى‬

ِ ‫الرج ُل يك ِذ ُب ويتح َّرى الك ِذب حتى يكت َب ِعند‬
‫هللا‬ ‫ وما يزال‬، ‫الن ِار‬ ِ ِ
َّ َ
‫كذ ًابا‬
61
Artinya: “Diriwayatkan dari ‘Abdullah bin Mas’ud ra., Rasulullah saw.

bersabda, “Hendaklah kamu berlaku jujur karena kejujuran
menuntunmu pada kebenaran, dan kebenaran menuntunmu ke surga.
Dan sesantiasa seseorang berlaku jujur dan selalu jujur sehingga dia
tercatat di sisi Allah Swt. sebagai orang yang jujur. Dan hindarilah oleh
mu berlaku dusta karena kedustaan menuntunmu pada kejahatan, dan
kejahatan menuntunmu ke neraka. Dan seseorang senantiasa berlaku
dusta dan selalu dusta sehingga dia tercatat di sisi Allah Swt. sebagai
pendusta.”(H.R.Muslim)55
Dalam perdagangan, manusia dituntut untuk berlaku jujur, baik itu
pedagang maupun pembeli. Walau keuntungan yang didatkan sedikit
tetap harus jujur, karena yang terpenting adalah keberkahan, sehingga
harta yang didapatkan menjadi halal. Begitu pula dengan pembeli, apa
yang dibeli akan menjadi halal dan berkah, dengan tidak melakukan tipu
daya.
Pedagang yang baik adalah yang menggenapkan timbangan tidak
mengurangi, pedagang yang tidak berbuat riba, pedagang yang menjual
barang yang halal dan baik bagi konsumen, dan sebagainya. Untuk
sedikit tidak apa-apa yang penting lancar dan mendatangkan banyak
pelanggan, maka insya Allah rezeki Allah tidak akan berpindah kepada
orang lain.
Dan yang dilakukan oleh perusahan PT. Asuransi Jiwa Syariah
cabang Mataram dalam menyelesaikan hal tersebut ialah tidak salah
karena memang yang namanya kebohongan serta ketidak jelasan
menyebabkan salah satu penghambat dari proses kinerja baik itu terhadap
pengklaiman maupun pelayanan yang lain.
55
Huda, Nurul dan Muhammad Heykal, Lembaga Keuangan Islam: Tinjauan Teoritis
dan Praktis (Jakarta: Kencana 2013) hal.33
62
Namun disini juga perusahaan seringkali telat dalam pembayaran
dalam proses pengklaiman dan peran agen dalam hal ini kurang
maksimal dalam pelayanan, baik itu membantu peserta dalam hal
menyiapkan apa saja persyaratan yang harus dipersiapkan dalam
pengajuan klaim tersebut.
Semua perusahaan asuransi yang berdasarkan konsep syariah tidak
punya alasan untuk menunda pembayaran klaim. Penundaan klaim tidak
boleh dilakukan karena klaim merupakan suatu proses yang telah
diantisipasi sejak awal oleh perusahaan asuransi dan klaim merupakan
hak peserta yang merupakan amanat yang harus dijalankan oleh
pengelola. Sebagaimana firman Allah SWT dalam surah Al-Anfaal:2756

ُ ُ َ َّ ُ ُ َ ‫اَل‬ َّ َ
L‫ا‬L‫ و‬L‫ن‬L L‫ و‬L‫خ‬L L‫ت‬L L‫و‬Lَ L‫ل‬Lَ L‫ و‬L‫س‬Lُ L‫ر‬L َّ L‫ل‬L‫ ا‬L‫و‬Lَ L‫ه‬Lَ L‫ل‬L L‫ل‬L‫ ا‬L‫ا‬L‫ و‬L‫ن‬L L‫ و‬L‫خ‬L L‫ت‬L L‫ا‬L‫ و‬L‫ن‬Lُ L‫م‬Lَ L‫ آ‬L‫ن‬Lَ L‫ ي‬L‫ذ‬Lِ L‫ل‬L L‫ ا‬L‫ ا‬L‫ه‬Lَ L‫ي‬Lُّ L‫أ‬L L‫ ا‬L‫ي‬Lَ
َ َ َْ ُ َ َ
L‫ن‬Lَ L‫ و‬L‫م‬Lُ L‫ل‬L L‫ع‬Lْ L‫ت‬L L‫م‬Lْ L‫ت‬Lُ L‫ن‬L L‫أ‬L L‫و‬Lَ L‫م‬Lْ L‫ك‬L L‫ت‬Lِ L‫ ا‬L‫ن‬L L‫ ا‬L‫م‬Lَ L‫أ‬L
Artinya: “hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu

menghianati Allah dan rasul (Muhammad) dan juga janganlah kamu
menghianati amanat-amanat yang dipercayakan kepada mu, sedangkan
kamu mengetahui”.
Dalam prinsip Islam juga, dalam hal ini adalah kita harus tolong
menolong dalam situasi apapun dan dalam kondisi apapun, sebagai agen
harus siap ekstra dalam bekerja. Semua perusahaan asuransi yang
berdasar konsep syariah tidak punya alasan untuk menunda pembayaran
klaim karena itu merupakan hak peserta dan ini juga harus sudah
diantisipasi oleh perusahaan sejak awal.
56
Al-qur’an, Mushaf Al-Majid (Jakarta Timur: Pustaka Al- Mubin, 2013) hlm. 180
BAB IV
PENUTUP
A. Kesimpulan
Dari hasil di lapangan mengenai mekanisme klaim dana tabarru’
bagi nasabah pemegang polis, berdasarkan rumusan masalah, tujuan
penelitian, hasil penelitian maka dapat disimpulkan bahwa:
1. Dalam mekanisme klaim dana tabarru’ bagi nasabah pemegang polis di
PT. Asuransi Jiwa Syariah (AJS) Bumiputera cabang Mataram ialah
bahwa Dana tabarru’ menjadi dana tolong menolong antar peserta
asuransi syariah yang terkena musibah (meninggal dunia) yang
pembayaran klaim dialokasikan langsung dari pos dana tabarru’ yang
dipisahkan dari dana lainnya. Dana tabarru’ dapat diambil dengan cara
pengajuan klaim, tanpa pegajuan klaim, maka dana tabarru’ tidak dapat
diambil.
Dalam pengklaiaman dana tabarru’ peserta harus mempersipakan
persyaratan dalam pengajuan klaim, persyaratan dalam klaim itu
sebenarnya sama, akan tetapi kalau klaim dana tabarru’ itu harus ada
surat keterangan meninggal dunia baik dari kelurahan/desa ataukah dari
rumah sakit tergantung dimana peserta meninggal.
Dalam pengelolaan dana tabarru’ tersebut, dari pihak perusahaan tidak
mengelolanya hanya saja yang dikelola oleh perusahaan adalah dana
investasi para peserta dan untuk pembagiannya adalah 70% untuk dana
tabarru’ dan 30% untuk perusahaan. Kemudian pengelolaannya itu,

64
perusahaan bekerjasama dengan lembaga keuangan syariah seperti BPR
Syariah dan Bank Mega Syariah.
2. Hambatan yang dialami oleh perusahaan dalam proses penyelesaian
klaim adalah sering terjadi para calon peserta itu melakukan suatu
pernyataan dalam pembuktian yang dilakukan secara tidak jujur pada
saat proses pertama mendapatkan polis dan hal ini juga akan menjadi
pertimbangan perusahaan pada saat peserta mengajukan klaim.
Kemudian yang sering dialami oleh peserta dalam proses pengklaiman
ialah agen yang kurang kontributif dalam membantu proses
pengklaiaman baik dalam membantu mempersiapkan dokumen-
dokumen yang dibutuhkan oleh perusahaan dan sering terjadi telat
pembayaran klaim oleh perusahaan.
L. Saran
Berdasarkan hasil pembahasan dan kesimpulan yang telah
dikemukakan, maka peneliti ingin menyampaikan saran sebagai berikut:
1. Peran agen dalam perusahaan harus lebih maksimal lagi untuk
menjelaskan berbagai substansi dalam asuransi jiwa syariah tersebut.
2. Perusahaan harus lebih teliti lagi dalam proses penerimaan calon
peserta asuransi karena dalam proses penyeleksian tersebut harus
lebih berhati-hati agar supaya tidak ada dari salah satu pihak yang
dirugikan.
DAFTAR PUSTAKA
Anshori, Abdul Ghofur, Asuransi Syariah di Indonesia, (Yogyakarta:

UII Press. 2007)
Abdul Aziz Dahlan, Ekslopedi Hukum Islam (Jakarta: Ichtiar Baru,

Van Hoeven, 1996)
Ahmad Sukardja, Piagam Madinah dan Undang-Undang Dasar 1945

(Jakarta: UI-Press,1995)
Al-Qur’an, Mushaf Al-Majid (Jakarta Timur: Pustaka Al- Mubin,

2013)
Burhanuddin, Aspek Hukum Lembaga Keuangan (Yogyakarta: Graha

Ilmu,2010)
Cholid Narbuko dan Abu Ahmadi, Metodologi Penelitian (Jakarta: PT

Bumi Aksara, 2009)
Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 21/DSN-MUI/X/2001 Tentang

Pedoman Umum Asuransi Syariah.
H.M. Daud Ali, Hukum Islam:Pengantar Ilmu Hukum dan Tata

Hukum Islam di Indonesia (Jakarta: Raja Grafindo Persada,
2004)
http://kamusbisnis.com./arti/misrepresentasi/ diakses tanggal 9 Juli

2019.
Hermawan Darmawi, Manajmen Asuransi, (Jakarta: Bumi Aksara,

2001)
Muhaimin Iqbal, Asuransi Umum Syariah Dalam Praktik Upaya

Menghilangkan Gharar, Maisir, Dan Riba( Jakarta:Gema
Insani, 2016)
Mohd Ma’sum Billah, Penerapan Hukum Dagang dan Keuangan Islam,isu-

isu Kontemporer Terpilih (Jakarta: UIN Syarif Hidaytullah, 2009)
Muhammad Nasir, Metode Penelitian, (Jakarta: Ghalia Indonesia,

1998)
Muhammad, Metodologi Penelitian Ekonomi Islam (Jakarta: PT Raja

Grapindo Persada, 2008)
Nurul Huda dan Muhammad Heykal, Lembaga Keuangan Islam:
Tinjauan Teoritis Dan Praktis (Jakarta: Kencana, 2013)
Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,

Kualitatif dan R&D (Bandung: CV. Alfabeta, 2016)
Suharsimi Arikunto, Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktek

(Jakarta: Rineka Cipta, 2002)
Sigma, Jurus Pintar Asuransi-Agar Anda Tenang, Aman, dan Nyaman

(Yogyakarta: Gmedia 2011
Waldi Nopriansyah, Asuransi Syariah-Berkah Terakhir Yang Tak

Terduga (Yogyakarta: CV. Andi offset, 2016)
Yatim Rianto, Metodologi Penelitian Tinjauan Dasar, (Surabaya:

SIC, 1996)

Skripsi Amir Uin

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Skripsi Amir Uin

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

MEKANISME KLAIM DANA TABARRU’ BAGI NASABAH PEMEGANG

POLIS (STUDI KASUS PT. ASURANSI JIWA SYARIAH BUMIPUTERA

JURUSAN EKONOMI SYARIAH

Diajukan Kepada Universitas Islam Negri (UIN) Mataram

JURUSAN EKONOMI SYARIAH

Disetujui pada tanggal: 14 November 2019

Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M.Ag Din Hary Fitriady, M.Ag

NOTA DINAS PEMBIMBING

Mataram, 14 November 2019

Hal : Ujian Skripsi

Assalamu’alaikum, Wr. Wb.

Wassalamu’alaikum, Wr. Wb.

Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M.Ag Din Hary Fitriady, M.Ag

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Yang bertandatangan di bawah ini

Mataram, 14 November 2019

Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M. Ag

Din Hary Fitriady, M.Ag

Dr. H. M. Zaidi Abdad, M. Ag

Any Tsalasatul Fitriyah, M. Si

Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M.Ag

    

“Kupersembahkan Skripsi ini untuk Almamaterku,

hidayah serta inayahnya sehingga dapat menyelesaikan penulisan Skripsi ini.

Dalam penulisan Skripsi ini, penulis menyadari, bahwa proses menyelesaikan

karena itu penulis memberikan penghargaan setinggi tingginya dan ucapan

terimakasih sebanyak banyaknya kepada pihak-pihak yang telah membantu, yaitu

mereka antara lain adalah:

bimbingan dan peringatan untuk tidak berlama-lama dikampus tanpa

2. Bapak Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M. Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi

dan Bisnis Islam.

3. Bapak Dr. H. Ahmad Amir Aziz, M. Ag selaku pembimbing I dan Bapak

Din Hary Fitriady M. Ag selaku pembimbing II yang telah banyak

meluangkan waktu untuk membimbing, memotivasi dan mengkoreksi

secara mendetail, terus menerus, dan tanpa bosan ditengah kesibukannya

4. Bapak/ibu dosen penguji yang telah meberikan saran konstruktif bagi

penyempurnaan skripsi ini;

5. H. Bahrur Rosyid, MM. Selaku ketua jurusan ekonomi islam;

memberi arahan dan memotivasi.

telah memberikan ilmu yang bermanfaat dan berguna bagi penulis.

8. Kedua orang tuaku tercinta Rohani dan Aminulloh, penulis sampaikan

terimakasih yang sebesar-besarnya atas do’a, motivasi, semangat yang tak

henti-hentinya sehingga penulis mampu menyelesaikan skripsi ini tepat

9. Teruntuk keluarga besar ku di rumah Pak De ku Wahidudin, Paman ku

Samsul Basri, Nenek ku Mu’adah, Buk De ku Suniah, Rakyah, Bibik ku

kandungku satu-satunya Qurratul Uyun, yang setia dan selalu memberikan

suport dan dukungannya baik berupa doa dan dana.

10. Teruntuk keluarga besar ku yang di Mataram, Nenek ku Johariah dan

Kakek ku M. Saleh, Paman ku Zakarullah, Aminullah, Uben dan Bibik ku

11. Teman-teman kelas G, khususnya, Suriadi S.E, Miftahul Padli, Heriadi

S.E, M. Andika Yuda Pratama S.E, Karyawan, Iwan Rahmadin,

Muhsinatun Hidayati, Rosyidayanti, Yuni Astuti dan lain-lain yang penulis

telah menggoreskan memori terindah selama masa perkuliahan.

layaknya orang tua bagi penulis.

13. Kepada Organisasiku Pemuda Batur Bajang Majidi (BBM) Kreatif,

Organisasiku PMII dan Sahabat/iku terimakasih atas pengkaderanya

selama saya berperoses.

Mataram, 11 November 2019

5. Struktur Organisasi PT. Asuransi Jiwa Syariah (AJS) Bumiputera

Kehidupan manusia saat ini sudah sedemikian sarat dengan beragam

ancaman dan resiko bahaya, yang dipicu sendiri oleh kelemahannya,

kesalahan-kesalahannya, kealpaannya dan ketidak mengertiannya akan

dunia. Manusia setiap waktu dihadapkan dengan sederet bahaya yang

dihadapkan dengan beragam resiko kecelakaan, mulai dari kecelakaan