SOAL MENGELOLA KAS KECIL

Saudara meli mengelola petty cash book imprest system setiap bulan

sebesar Rp.12.000.000,00. Selama bulan Oktober 2016 telah terjadi
pengeluaran-pengeluaran dana kas kecil seperti di bawah ini. Catatlah transaksi-
transaksi selama bulan Oktober 2016 ke dalam petty cash book imprest system,
dengan saldo bulan September sebesar Rp.1.200.000,00.

Akun pengeluaran adalah sebagai berikut:

a.       111 Konsumsi
b.      112 Transportasi
c.       113 ATK
d.      114 Iklan
e.       115 Kurir
f.        116 Lain-lain

Berikut ini transaksi-transaksi yang dilakukan selama bulan Oktober 2016:

1.      Tanggal 1 Oktober membeli 25 buah perangko di kantor pos @ Rp.5000,00
2.      Tanggal 2 Oktober membayar karangan bunga ucapan selamat untuk
karyawan yang menikah kepada Puspa Florist Rp.500.000,00
3.      Tanggal 5 Oktober membeli kudapan rapat insidental di Jaya Mart
Rp.150.000,00
4.      Tanggal 7 Oktober membayar iklan di harian Warta Kota Rp.750.000,00
5.      Tanggal 8 Oktober membayar biaya konferensi kepada Sukses Organizer
Rp.1.200.000,00
6.      Tanggal 9 Oktober pembelian tiket pesawat pimpinan tujuan Jakarta PP di
Anjangsana Travel untuk pertemuan asosiasi Rp.1.600.000,00
7.      Tanggal 12 Oktober membeli BBM Pertamax di SPBU Sagan untuk
kendaraan kantor 30 liter @ Rp.9.300,00
8.      Tanggal 13 Oktober membayar pencetakan dan jilid profil perusahaan di
Cemerlang Offset Rp.1.000.000,00
9.      Tanggal 15 Oktober pembelian persediaan kantor di Toko Cendekia: 4 rim
kertas HVS A4 70 gram @ Rp.30.000,00; 3 rim kertas HVS F4 70 gram @
Rp.35.000,00; 2 lusin pulpen @ Rp.25.000,00/lusin
10.  Tanggal 16 Oktober menjamu klien makan siang di Ultimate Club
Rp.950.000,00
11.  Tanggal 19 Oktober membeli air mineral dan minuman ringan di Tirta
Buwana Rp.200.000,00
12.  Tanggal 20 Oktober pembayaran donasi kemanusiaan melalui Yayasan
Bakti Kasih Rp.500.000,00
13.  Tanggal 21 Oktober pembayaran servis AC di Gebyar Elektronik
Rp.350.000,00
14.  Tanggal 22 Oktober pembelian catride 2 printer @ Rp.400.000,00 di Taktik
Computer
15.  Tanggal 23 Oktober pembelian permen, biskuit, dan tisu Rp.200.000,00 di
SE-Mart
16.  Tanggal 26 Oktober pembayaran pembuatan souvenir kantor
Rp.1.500.000,00 di Kinasih Craft
17.  Tanggal 27 Oktober membayar sewa stand pameran kepada Mahesa
Production Rp.800.000,00
18.  Tanggal 28 Oktober pembelian perlengkapan PPPK kantor  Rp.125.000,00
di Apotik Mari Waras
19.  Tanggal 29 Oktober membayar ongkos antar barang kepada Rajawali
Ekspres Rp.75.000,00
20.  Tanggal 30 Oktober pembelian paket nasi padang di RM Saluang untuk
makan siang pada rapat koordinasi pimpinan Rp.300.000,00