SOAL KEUANGAN KAS KECIL

Saudara bekerja sebagai tenaga administrasi pada PT. RAINA BARU Jl. Pengangsaan Timur
Kav 15, Jakarta. No.Telp (021) 82165317 mendapat tugas dari pimpinan untuk mengelola
dana kas kecil. Setiap bulan saudara mengelola transaksi keuangan sebesar Rp9.000.000,
selama bulan November 2020 telah terjadi pengeluaran seperti dibawah ini. Manager Anda
bernama Bapak Xavier Leonidas.

Catatlah transaksi-transaksi selama bulan November 2020 ke dalam pembukuan dengan

menggunakan metode imprest. Saldo bulan sebelumnya adalah Rp1.500.000. Buatlah laporan
kas kecil dengan bukti kas masuk dan bukti kas keluar.

Akun pengeluaran adalah sebagai berikut :

a) 311 Konsumsi
b) 312 Transport
c) 313 ATK
d) 314 Iklan
e) 315 Lain-lain
Berikut ini transaksi-transaksi yang dilakukan selama bulan November 2020 :
1. Tanggal 1 November pembelian 802 Tinta Printer 3 buah di Toko Gemilang Jaya
dengan harga @Rp150.000/buah
2. Tanggal 2 November pembayaran transport untuk pengiriman barang Rp200.000
3. Tanggal 2 November pembelian snack dan cemilan di Zataya Snack untuk kegiatan
rapat Rp500.000
4. Tanggal 3 November pembelian ATK di Toko Pelita, sbb : 5 rim kertas HVS A4 80
gram @Rp50.000, 3 rim kertas F4 70 gram @Rp45.000, bolpoin 6 pack @Rp25.000,
dan stabilo 3 pack @Rp95.000
5. Tanggal 4 November pembayaran iklan di Harian Bintang Kejora Rp450.000
6. Tanggal 5 November membayar pendaftaran Seminar untuk 2 orang, masing-masing
Rp350.000
7. Tanggal 6 November pembelian karangan bunga ucapan selamat atas pernikahan putri
Bapak Atrias (klien dari PT. SINARMAS) di Toko Fresh Flower Rp550.000
8. Tanggal 7 November membayar pembelian tiket pesawat (PP) LION AIR S713
Jakarta – Surabaya seharga @Rp850.000
9. Tanggal 8 November membayar servis mobil dinas di Nawilis Rp150.000
10. Tanggal 10 November membayar percetakan dan jilid profil perusahaan di Gatera
Fotocopy Rp150.000
11. Tanggal 12 November pembayaran iklan di Zauna Fast Rp300.000
12. Tanggal 15 November membayar telpon perusahaan di Indomaret Rp205.000
13. Tanggal 16 November membeli 15 buah materai di kantor pos @Rp6.000
14. Tanggal 17 November pembayaran air perusahaan Rp105.000
15. Tanggal 19 November membayar sewa sound system untuk kegiatan kantor
Rp370.000
16. Tanggal 21 November pembelian ATK di Toko Ibu, sbb : 2 rim kertas HVS
@Rp45.000, block note 3 buah @Rp15.000, map snelhecter 25 buah @Rp5.000, dan
paperclip 15 pack @Rp5.000
17. Tanggal 23 November pembayaran servis AC ruang rapat Rp250.000
18. Tanggal 25 November membeli cendramata untuk para tamu undangan sebanyak 2
buah @Rp250.000
19. Tanggal 27 November membayar teknisi untuk perbaikan komputer pegawai
Rp150.000
20. Tanggal 29 November membayar biaya cetak laporan tahunan perusahaan di Drairyan
Tamara 25 Jilid @Rp15.000