Akuntansi Keuangan Menengah II

Tugas Myob

DISUSUN OLEH :

AKHMAD NUR FIKRI

AKHMAD RIFKI FADHILLAH
AKHMAD SAIDILLAH
GUSTI NUR RIZKY
HASBIANOOR
AGUS SETIAWAN

JURUSAN AKUNTANSI
PROGRAM STUDI KOMPUTERISASI AKUNTANSI
POLITEKNIK NEGERI BANJARMASIN
2017
I. MYOB Accounting 19 untuk Perusahaan Dagang
Perusahaan dagang adalah perusahaan yang dalam rangka mendapatkan keuntungan
dengan cara membeli suatu produk terlebih dahulu sebelum menjualnya kembali tanpa
mengubah bentuk dengan harga yang lebih tinggi. Contoh: swalayan, dealer motor/mobil,
toko komputer dan lain-lain. Terdapat dua metode pencatatan transaksi dalam operasi
perusahaan dagang yaitu metode fiksik dan perpetual. Pada MYOB Accounting mengenal
metode perpetual yaitu setiap terjadi transaksi penjualan/pembelian maka system akan secara
otomatis menyesuaikan dengan jumlah inventorinya.
Setiap proses transaksi perusahaan dagang dapat dilakukan dengan cara yang hampir
sama dengan proses pencatatan transaksi perusahaan jasa, kecuali transaksi penjualan dan
pembelian. Berikut ini sebuah kasus transaksi perusahaan dagang yang diselesaikan dengan
cara komputerisasi melalui program aplikasi komputer akuntansi MYOB Accounting 19.
Kasus Perusahaan Dagang
Pada tanggal 1 januari 2013 tn. A mendirikan perusahaan dengan nama
UD. Jiwa Nusantara yang bergerak dalam bidang penjualan aksesoris komputer. Dengan
alamat di Jl. Ringroad Barat Ambarketawang Gamping Sleman Yogyakarta telp. 0274-
4342536. Pada awal bulan Desember 2013 perusahaan memutuskan menggunakan MYOB
untuk mencatat transaksi keuangannya.
Data-data yang dimiliki perusahan pada awal bulan Desember adalah sebagai berikut:
Neraca Awal
UD. Jiwa Nusantara
Neraca
1 Desember 2013
Kas Rp. Hutang Dagang Rp.
4.500.000,- 2.830.000,-
Bank X Rp. Hutang Bank Rp.
10.000.000,- 20.000.000,-
Piutang Dagang Rp.
700.000,-
Perlengk. Kantor Rp.
450.000,-
Persed. Brg dagang Rp.
1.245.000,- Modal Tn. A Rp.
Peralatan Toko Rp. 20.000.000,-
355.000,- Rp.
Peralatan Kantor Rp. 32.830.000,-
580.000,-
Kendaraan Rp.
15.000.000,- Data Supplier
ID S-01 Rp. S-02
Nama
32.830.000,- PT. Kolam Susu CV. Bersama Lagi
Alamat Jl. Ringroad Utara Jl. Ringroad Selatan
Negara Indonesia Indonesia
Kode Pos 55510 555512
Contact Person Kustono Kasmuri
Telp 0274-55555 0274-66666
Batas Kredit Rp.9.000.000,- Rp.9.000.000,-
Termin 2/10,n/30 2/10,n/30
Saldo Hutang Rp. 830.000,- Rp. 2.000.000,-
 Data Customer
ID C-01 C-02
Nama CV. Amelinda UD. Tunggak Jati
Alamat Jl. Ringroad Timur Jl. Ringroad Barat
Negara Indonesia Indonesia
Kode Pos 55511 555513
Contact Person Jono Yani
Telp 0274-22222 0274-44444
Batas Kredit Rp.9.000.000,- Rp.9.000.000,-
Termin 2/10,n/30 2/10,n/30
Saldo Piutang Rp. 500.000,- Rp. 200.000,-
Persediaan Barang Dagang
Kode K-01 K-02 K-03 K-04
Nama Mouse Keyboard Tas Laptop Flash Disk
Barang
Satuan Unit Unit Unit Unit
Supplier PT. Kolam PT. Kolam PT. Bersama PT. Bersama
Susu Susu Lagi Lagi
Harga Jual Rp. 25.000,- Rp. 35.000,- Rp. 40.000,- Rp. 45.000,-
Harga Beli Rp. 15.000,- Rp. 25.000,- Rp. 30.000,- Rp. 30.000,-
Stok 12 9 10 18
Pajak PPN 10%
Transaksi-transaksi pembelian
1. Tgl 3 Desember 2013 perusahaan membeli barang dagang dari PT. Kolam Susu secara kredit
dengan no faktur 055 termin 2/10,n/30 dan tidak ada ppn dengan rincian sebagai berikut:
Nama Barang Jumlah Harga/unit
Keyboard 8 Rp. 25.000,-
Mouse 13 Rp. 15.000,-

2. Tgl 12 Desember 2013 perusahaan membeli barang dagangan tunai dengan no faktur 056 dan
ada ppn dari CV. Bersama Lagi dengan rincian sebagai berikut:
Nama Barang Jumlah Harga/Unit Diskon
Tas Laptop 10 Rp. 10%
30.000,-
Flash Disk 12 Rp. 10%
30.000,-

3. Tgl 24 Desember 2013 perusahaan melunasi seluruh hutangnya kepada PT. Kolam Susu
dengan kas
4. Tgl 26 Desember 2013 perusahaan mengeluarkan uang melalui Bank X sebagai uang muka
kepada PT Kolam Susu senilai Rp. 100.000,- untuk transaksi pemesanan barang dengan no
faktur 057 rincian sebagai berikut:
Nama Barang Jumlah Harga/unit
Keyboard 8 Rp. 25.000,-
Mouse 11 Rp. 15.000,-

5. Tgl 28 Desember 2013 perusahan menerima semua barang yang dipesan pada PT Kolam
Susu dan pesanan tersebut merupakan pesanan tgl 26 Desember 2013 dilunasi dengan kas
6. Tgl 29 Desember 2013 perusahaan mengembalikan barang yang dibeli dari PT Kolam Susu
pada tanggal 26 Desember 2013 faktur no 057 karena rusak sebagai berikut:
Nama Barang Jumlah Harga/unit
Keyboard 1 Rp. 25.000,-
Mouse 2 Rp. 15.000,-

Transaksi-transaksi penjualan
1. Tgl 15 Desember 2013 perusahaan menjual barang dagangan secara kredit kepada UD
Tunggak Jati dengan no faktur F011 dan rincian sebagai berikut:
Nama Barang Jumlah Harga/unit
Mouse 6 Rp. 25.000,-
Keyboard 4 Rp. 35.000,-
Flash Disk 5 Rp. 45.000,-
Tas Laptop 5 Rp. 40.000,-

2. Tgl 21 Desember 2013 perushaan menjual barang dagangan secara tunai dengan discount 5%
kepada CV Amelinda dengan PPN 10% no faktur F012 dan rincian sebagai berikut:
Nama Barang Jumlah Harga/unit
Mouse 2 Rp. 25.000,-
Keyboard 5 Rp. 35.000,-
Flash Disk 2 Rp. 45.000,-
Tas Laptop 5 Rp. 40.000,-

3. Tgl 25 Desember 2013 UD Tunggak Jati melunasi seluruh hutangnya kepada perusahaan
dengan kas
4. Tgl 27 Desember 2013 UD Tunggak Jati memesan barang pada perusahaan dengan o faktur
013 dan rincian sebagai berikut:
Nama Barang Jumlah Harga/unit
Mouse 5 Rp. 25.000,-
Keyboard 5 Rp. 35.000,-

5. Tgl 29 Desember 2013 perusahaan mengirim semua barang yang dipesan UD Tunggak Jati
dan pesanan tersebut merupakan pesanan tgl 27 Desember 2013 serta langsung dibayar
tagihannya melalui cek Bank X
6. Tgl 30 Desember 2013 UD Tunggak Jati mengembalikan barang yang dibeli karena rusak
dengan rincian sebagai berikut:
Nama Barang Jumlah Harga/unit
Mouse 2 Rp. 25.000,-
Keyboard 1 Rp. 35.000,-

Transaksi Banking
1. Nilai perlengkapan kantor pada akhir 31 Desember 2013 Rp. 27.000,-
2. Penyusutan terhadap kendaraan ditetapkan 1% per tahun
3. Biaya administrasi bank X Rp. 10.000,-
Penyesuaian
1. Nilai perlengkapan kantor pada akhir Desember 2013 Rp. 27.000,-
2. Penyusutan terhadap kendaraan ditetapkan 1% per tahun
3. Biaya administrasi bank X Rp. 10.000,-
Diminta
1. Buat jurnal transaksi
2. Laporan Necara per 31 Desember 2013
3. Laporan Rugi laba per 31 Desember 2013

J. Langkah-langkah Penyelesaian
1. Jalankan program MYOB premier
a. Klik Start
b. Klik All Program Klik MYOB Accounting 19 Klik + MYOB Accounting
v19
2. Klik create

3. Klik next
4. Masukkan data perusahaan
 5. Klik next
6. Masukkan data periode akuntansi

7. Klik next
8. Klik next pilih opsi pembuatan rekening (account) sendiri

9. Klik next dan tentukan lokasi tempat penyimpanan file perusahaan

10. Klik next pilih command center
11. Membuat data rekening baru dengan memilih modul account klik menu account list
dan masukkan data akun yang sudah disediakan dibawah ini dengan cara seperti pada
contoh kasus perusahaan jasa sebelumnya.

Masukkan akun-akun berikut ini

Hierarki Type No. Akun Nama Akun
Header Asset 1-0000 AKTIVA
Header Asset 1-1000 Aktiva Lancar
Detail Bank 1-1010 Kas
Detail Bank 1-1011 Bank X
Detail Other Current Asset 1-1012 Kas Kecil
Detail Account Receivable 1-1013 Piutang Dagang
Detail Account Receivable 1-1014 Cadangan kerugian Piutang
Detail Other Current Asset 1-1020 Asuransi Dib. Dim.
Detail Other Current Asset 1-1021 Persed Barang Dag.
 Detail Other Asset 1-1030 Perlengk. Kantor
Header Asset 1-1031 Aktiva Lancar Lainnya
Detail Other Current Asset 1-1032 Sewa Dibayar Dimuka
Detail Other Current Asset 1-1033 Pembayaran Dimuka
Detail Other Current Asset 1-1034 Uang Muka Pada Pemasok
Header Asset 1-1050 Aktiva Tetap
Header Asset 1-1051 Peralatan Toko
Detail Fixed Asset 1-1052 Nilai Beli Peralatan Toko
Detail Fixed Asset 1-1053 Akm Peny Peralatan Toko
Header Asset 1-1054 Peralatan Kantor
Detail Fixed Asset 1-1055 Nilai Beli Peralatan Toko
Detail Fixed Asset 1-1056 Akm Peny Peralatan Kantor
Header Asset 1-1057 Kendaraan
Detail Fixed Asset 1-1058 Nilai Beli Kendaraan
Detail Fixed Asset 1-1059 Akm Peny Kendaraan

Buat akun-akun kewajiban (liabilities) sebagai berikut:

Hierarki Type No. Akun Nama Akun
Header Liability 2-0000 KEWAJIBAN
Header Liability 2-1000 Hutang Jangka Pendek
Detail Account Payble 2-1010 Hutang Dagang
Header Liability 2-1011 Hutang PPN
Detail Other Current Liability 2-1012 PPN Keluaran
Detail Other Current Liability 2-1013 PPN Masukan
Detail Other Current Liability 2-1014 Hutang Gaji
Detail Other Current Liability 2-1017 Pendapatan Diterima Dimuka
Detail Other Current Liability 2-1018 Uang Muka Customer
Detail Other Current Liability 2-1019 Hutang Lancar Lainnya
Header Liability 2-1020 Hutang Jangka Panjang
Detail Long Term Liability 2-1021 Hutang Bank
Detail Long Term Liability 2-1022 Hutang Jangka Panjang Lainya

Masukkan akun-akun Modal (Equity)

Hierarki Type No. Akun Nama Akun
Header Equity 3-0000 MODAL
Detail Equity 3-1000 Modal Sendiri
Detail Equity 3-8000 Laba Ditahan (Retairned Earning)
Detail Equity 3-9000 Laba Tahun berjalan
(Current Earning)
Detail Equity 3-9999 Historical Balancing Account

Masukkan akun-akun Pendapatan (Income)

Hierarki Type No. Akun Nama Akun
Header Income 4-0000 PENDAPATAN
Detail Income 4-1000 Penjualan
 Detail Income 4-1001 Potongan Penjualan

Masukkan akun-akun Harga Pokok Penjualan (Cost Of Sales)

Hierarki Type No. Akun Nama Akun
Header Cost Of Sales 5-0000 HARGA POKOK PENJUALAN
Detail Cost Of Sales 5-1011 HPP Barang Dagang
Detail Cost Of Sales 5-1012 Potongan Pembelian
Detail Cost Of Sales 5-1013 Biaya Angkut Pembelian

Masukkan akun-akun Beban (Expense)

Hierarki Type No. Akun Nama Akun
Header Expense 6-0000 BIAYA
Header Expense 6-0100 Biaya Adm dan umum
Detail Expense 6-0101 Biaya Peny. Peralatan Kantor
Detail Expense 6-0102 Biaya Peny. Peralatan Toko
Detail Expense 6-0103 Biaya Peny. Kendaraan
Detail Expense 6-0104 Biaya Sewa
Header Expense 6-0110 Biaya Pemasaran
Detail Expense 6-0110 Biaya Periklanan
Detail Expense 6-0112 Biaya Sales
Header Expense 6-0120 Biaya Operasional
Detail Expense 6-0121 Biaya Paket Pengiriman
Detail Expense 6-0122 Biaya Fotocopy
Detail Expense 6-0123 Biaya Listrik dan Telp
Detail Expense 6-0124 Biaya Langganan PDAM
Detail Expense 6-0125 Biaya Perlengkapan Kantor
Detail Expense 6-0126 Biaya Perlengkapan Toko
Header Expense 6-0130 Biaya Gaji
Detail Expense 6-0131 Biaya Gaji dan Upah
Detail Expense 6-0132 Biaya Lembur

Masukkan akun-akun Pendapatan Lain-lain (Other Income)

Hierarki Type No. Akun Nama Akun
Header Income 8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
Detail Other Income 8-1000 Pendapatan Bunga
Detail Other Income 8-1001 Pendapatan Jasa Angkut
Detail Other Income 8-1002 Pendapatan Denda

Masukkan akun-akun Biaya Lain-lain (Other Expenses)

Hierarki Type No. Akun Nama Akun
Header Expenses 9-0000 BIAYA LAIN-LAIN
Detail Other Expenses 9-1000 Biaya Bunga
 Detail Other Expenses 9-1001 Pajak Penghasilan (PPH)
Detail Other Expenses 9-1002 Biaya Administrasi Bank
Detail Other Expenses 9-1003 Biaya Denda
Detail Other Expenses 9-1004 Biaya Langganan Koran

12. Membuat data pajak (Pajak pertambahan nilai 10%)

Pilih menu list
Pilih tax code
Kode pajak sebenarnya telah tersedia secara otomatis dalam system MYOB
namun demikian ada baiknya kita mengurangi pajak yang tertera dengan
menghapus terlebih dahulu agar tidak membingungkan punggunaan pajak dan
memberatkan memori, dengan langkah:
o Pilih pajak yang akan dihapus pilih menu edit
o Pilih delete tax code (hapus semua kode pajak satu per satu)
o Sisakan kode pajak N-T (Non Taxable) dan beberapa pajak yang
masih memiliki link (kaitan dengan suatu akun)

Klik new untuk membuat data pajak baru

Masukkan data PPN sebagai berikut:
 Klik OK Pilih Close

13. Mengatur Link Account untuk Otomatisasi Jurnal

Sistematis pencatatan transaksi dalam pembuatan Jurnal pada MYOB dapat dilakukan
secara otomatis. Kita tidak perlu lagi membuat jurnal secara manualuntuk transaksi
transaksi seperti pembelian, penjualan, penerimaan pebayaran piutang, dan pembayaran
utang ke supplier. Supaya jurnal yang dibuat dapat menunjukkan kebenaran data
jurnalnya maka kita harus menentukan akun akun yang terhubung dengan transaksi
tersebut. Merupakan yang digunakan untuk mengatur hal tersebut dapat dilihan pada
menu setup Link Account dengan tampilan berikut ini.
Jurnal jurnal standar yang dapat dibuat secara otomatis dengan menu link account ini antara lain :
Jurnal Pembelian (Purchase Account)
Akun Debet Kredit
Persediaan Rp. Xxxxxx
PPN Masukan Rp. Xxxxxx
Hutang Dagang Rp. Xxxxxx

Jurnal Penjualan (Sales Account)

Akun Debet Kredit
Piutang Dagang Rp. Xxxxxx
Penjualan Rp. Xxxxxx
PPN Pengeluaran Rp. Xxxxxx
Harga Pokok Penjualan Rp. Xxxxxx
Persediaan Rp. Xxxxxx

Pelunasan Hutang
Akun Debet Kredit
Hutang Dagang Rp. Xxxxxx
Kas Bank Rp. Xxxxxx
Pelunasan Piutang
Akun Debet Kredit
Kas Bank Rp. Xxxxxx
Piutang Dagang Rp. Xxxxxx

14. Membuat Link Account untuk Buku Besar

Langkah langkahnya adalah sebagai berikut:
Klik menu setup
Pilih Linked Account Account & Banking Account
Link ini berfungsi untuk menentukan akun penampung selisih (penyeimbang) akun saldo
awal, laba ditahan, dan laba tahun berjalan
Autr menjadi seperti gambar berikut :
 Klik ok untuk menetapkan linknya
15. Membuat Link Account Otomatisasi Jurnal Pembelian
Link ini berfungsi untuk menampung buku besar umum hutang dagang, kas/bank yang
dikeluarkan saat terjadi pembelian tunai akan hutang sementara penerimaan barang sebelum ada
tagihan, akun tagihan biaya angkut pembelian, uang maka pembelian potongan pembelian, dan
denda keterlambatan pembayaran hutang. Langkah langkah untuk mengatur link ini adalah
sebagai berikut:
Klik Menu Setup
Pilih Linked account Purchases accounts
Atur pilihan menjadi sebagai berikut:

Liability account for tracking payables digunakan untuk menampung kewajiban yang
dibebankan pemasok pada saat terjadinya transaksi pembelian kredit dengan mengaktifkan
akun hutang dagang.
Bank account for paying bills digunakan untuk menampung pengeluaran aktiva lancar
berupa kas/bank saat pembayaran hutang dengan mengaktifkan akun Kas/Bank.
 I can received items without a supplier bill digunakan untuk mengaktifkan menu Liability
account for item received dan mengaktifkan jenis akun hutang akibat barang hasil pembelian
sudah diterima terlebih dahulu sebelum pembayaran dilakukan.
I pay freight on purchase digunakan untuk mengaktifkan menu Expense or cost of sales
account for fright dan memilih akun yang digunakan untuk menampung pembayaran biaya
angkut pembelian akibat transaksi pembelian.
I track deposit paid to supplier - digunakan untuk mengaktifkan menu Asset account for
supplier deposit dan memilih akun yang berkaitan dengan uang muka pembelian kepada
pemasok (Pembayaran dimuka) akibat transaksi pembelian.
I take discount for early payment digunakan untuk mengaktifkan menu expense or contra
account for discount dan memilih akun yang berkaitan dengan pengambilan potongan
pembelian akibat pembayaran dengan syarat tertentu.
I pay charges for late payment digunakan untuk mengaktifkan menu expense account for
late charges dan memilih akun yang berkaitan dengan keterlembatan perusahaan dalam
melunasi hutang pembelian dengan syarat tertentu.
Terms Digunakan untuk membuat syarat pembelian apabila terjadi kesepakatan antara
pembeli dan penjual untuk mengikat pembeli dalam melunasi hutang atas pembelian
barangnya. Sebagai contoh syarat pembelian dengan termin 2/10, n/30, dimana pembelian
akan mendapatkan potongan pembelian 2% apabila melunasi hutangnyadalam waktu 10 hari
setelah tanggal transaksi dengan batas jatuh tempo pembayaran selama 30 hari maka dapat
diinput dalam menu term dengan tampilan berikut ini.

Klik OK untuk menyimpan termin pembelian

Klik OK untuk menyimpan data link akun untuk otomatisasi jurnal pembeliannya.

16. Membuat Link Account Otomatisasi Jurnal Penjualan

Link account ini berfungsi untuk menampung buku besar umum piutang dagang, akun kas bank
untuk penjualan tunai, uang muka penjualan, potongan penjualan, tagihan biaya angkutan, dan
pendapatan denda dengan keterlambatan pembayaran piutang dari pelanggan Langkah langkah
untuk men-setup link account ini adalah sebagai berikut:
o Klik Menu Setup
 o Pilih linked account Sales accounts
o Autr pilihan menjadi sebagai berikut

o I charge freight on sales digunakan untuk mengaktifkan menu income account for fright
dan memilih akun yang berkaitan dengan pendapatan jasa angkut penjualan
o I track deposits collected from customers - digunakan untuk mengaktifkan menu liability
account for customers digunakan untuk mengaktifkan menu liability account for
customer deposit dan memilih akun yang berkaitan dengan pembayaran denda konsumen
yang tidak taat pada jangka waktu pelunasan piutang akibat keterlambatan pembayaran
karena melebihi waktu jatuh tempo yang ditentukan dalam syarat jual beli.

o Terms Digunakan untuk membuat syarat penjualan apabila terjadi kesepakatan antara
penjual dan pembeli untuk mengikat konsumen dalam melunasi piutang atas di mana pembeli
akan mendapatkan potongan pembelian 2% apabila melunasi piutangnya dalam waktu 10 hari
setelah tanggal transaksi dengan batas waktu jatuh tempo pembayaran selama 30 hari maka
dapat diinput dalam menu term dengan tampilan berikut ini.

Klik OK untuk menyimpan syarat/termin penjualan

Klik OK untuk menyimpan link account penjualan
17. Menyusun Daftar pemasok (Suplier)
Data patner kerja didalam perusahaan seperti pemasok (Suplier) yaitu badan usaha atau
perorangan yang menyediakan barang untuk kita beli dan jual kembali kepada pelanggan Langkah
langkah untuk menyusun data pemasok perusahaan adalah sebagai berikut:
Klik Modul Card File
Klik Card List Klik menu tab Suplier Klik New

Masukkan data pemasok seperti contoh berikut ini :

Klik tab menu buying detail masukan batas kreditnya sebagai berikut:
 Klik new lagi masukkan data pemasok lainnya:

Klik tab menu buying detail masukan batas kreditnya sebagai berikut:
 Klik tombol OK untuk mengakhiri dan menyimpan dan menyimpan data supplier
18. Menyusun Daftar Pelanggan (Customer)
Pelanggan (Customer) yaitu orang/badan usaha yang membeli produk atau jasa yang kita jual.
Langkah langkah untuk menyusun data pelanggan perusahaan adalah sebagai berikut :
Jika sudah keluar dari form input supplier maka dari jendela data supplier pilih tab menu
customer- klik new

Jika dari form input supplier belum memilih OK untuk keluar maka dapat langsung memilih
menu New dan ubah chard type menjadi: Customer, inputkan data pelanggan sebagai
berikut:
 Klik new kembali untuk merekam data pelanggan lainnya dan masukkan dapat seperti
gambar di bawah ini:
 Klik OK untuk menutup form input data pelanggan
Klik tombol close untuk keluar dari form daftar pemasok dan pelanggan

19. Menyusun Daftar Item Barang

Barang disebut sebagai item paa aplikasi program MYIB. Item ini dimaksudkan sebagai
suatu kode barang yang dijul (enter sales) dan dibeli (enter purchase). Langkah untuk
menyusun daftar barang pada MYOB adalah sebagai berikt:
Pilih Modul Inventory
Klik Items List
 Klik tombol New untuk mulai menyusun daftar barang yang akan dijual /dibeli sperti
langkah pertama menginput profile data barang seperti berikut ini:

Data yang harus di setting dalam form dialog menu profile antara lain:
o Item Number : kode barang maksimum 30 karakter.
o Name : Nama barang maksimum 30 Karakter
o I buy this item : aktifkan apabila barang tersebut dibeli dan panggil rekening
yang terkait dengan aktivitas pembelian, yaitu akun HPP Barang Dagangan
o I sell this item : aktifkan apabila barang tersebut dijual kembali dan panggil
rekening yang terkait dengan aktivitas penjualan yaitu akun penjualan.
o I inventory this item : aktifkan apabila bareng tersebut selalu distock
perusahaan dan dipanggil rekening terkait dengan aktivitas penyimpanan
persediaan yaitu akun persediaan barang dagang
Klik Tab menu buying Details untuk merekam aktivitas terkait dengan harga pokok
pembelian barang seperti berikut ini:
 Data yang harus disetting dalamm menu buying detail antara lain:
o Standart cost: harga pokok standart pada saat pmbelian.
o Buying unit measure : stuan pembelian (unit)
o Tax code when bought : pajak pertambahan nilai pada saat pembelian (PPN
10%)
Klik tab menu Selling Details untuk merekam informasi terkait aktivitas penjualan
barang seperti berikut ini:

Data yang harus disetting dalam menu buying details antara lain:
o Base Saling price : diisi harga jual dasar yang diberlakukan
o Selling unit of measure : satuan unit penjualan (unit)
o Tax code when sold: pajak pertambahan nilai yang diberlakukan saat
penjualan (PPN 10%)
Klik OK untuk merekam semua data ke dalam form daftar barang dan mengakhiri
input data barang
Klik New kembali untuk merekam data barang lainnya dengan langkah sebelumnya
data masukkan data barang berikut ini:
 Data Barang Dagang
Kode K-02 K-03 K-04
Nama Barang Keyboard Tas laptop Flash Disk
Satuan Unit Unit Unit
Suplier PT. Kolam Seru PT. Bersama Lagi PT. Bersama Lagi
Harga Jual Rp. 35.000.- Rp. 40.000,- Rp. 45.000,-
Harga Beli Rp. 25.000,- Rp. 30.000,- Rp. 30.000,-
Stok 9 10 18

Klik Tombol OK bila semua data telah dimasukkan dan klik tombol close untuk kembali ke
modul utama MYOB.
K. Mengatur Saldo Awal MYOB Accounting Perusahaan Dagang
Setelah persiapan data awal MYOB selesai seperti daftar akun, daftar item barang, daftar
supplier, data customer, daftar pajak, preferensi, dan lainnya. Tahapan selanjutnya adalah
memasukan neraca saldo awal perusahaan periode sebelum pindah ke mYOB. Saldo awal ini tidak
hanya sebatas memindahkan neraca saldo pertanggal 1 desember 2013 saja, tetapi juga memasukaan
perincian data dari buku besar umum ke sub buku besar pembantu. Beberapa buku besar pembantu
yang perlu dimasukkan adalah saldo piutang per langganan, utang per supplier dan daftar barang
dagang.
Pada bab ini kita akanfokus belajar memasukkan saldo awal berupa neraca saldo per tanggal
1 desember 2013, perincian piutang dagang, perincian hutang dagang, peincian barang dagang dan
histori saldo neraca tahun sebelumnya.
1. Neraca Awal
Mengambil contoh soal di atas bahwa perusahaan telah beroperasi sejak awal tahun 2013.
Transaksi sebelum perusahaan menggunakan MYOB pada awal desember 2013 sebaiknya
transaksi sebelum perusahaan menggunakan MYOB pada awal desember 2013 sebaiknya
dicatat tidak hanya saldo neraca akhirnya saja namun juga akumulasi saldo pendapatan dan
biaya selama bulan januari sampai dengan November 2013 untuk menghasilkan informai
dalam satu periode akuntansi yang lengkap. Langkah menyusun neraca saldo awal
perusahaan adalah dengan langkah:
Pilih menu Setup Balance
Klik menu account opening balance
 Masukkan data saldo neraca awal bulan Desember 2013 perusahaan sebagai berikut
 Keterangan:
o Mengisikan saldo awal dengan mengetikan angka saldonya saja disetiap baris akun yang
bersangkutan.
o Akun yang diisikan dengan nilai minus berupa saldo kontra balance seperti: cadangan
kerugian piutang, akumulasi penyusutan, potongan penjualan dan retur penjualan.
o Ammount left to be allocated = Harus NOL
Klik Ok untuk mengakhiri pencattan saldo awal neraca
Menampilkan neraca awal periode Desember 2013
o Pilih menu report accounts
o Pilih balance sheets customize

Klik Display
2. Saldo Awal Piutang Dagang
Neraca saldo awal yang disajikan sebelumnya terdapat buku besar umum piutang degan senilai
Rp. 700.000,- angke tersebut merupakan kumpulan piutang dari beberapa pelanggan yang berasal
dari penjualan barang pada bulan-bulan sebelumnya yang belum dilunasi sampai dengan periode
penyusunan data keungan dengan MYOB. Supaya dapat mengetahui masing masing piutang
perpelanggan dan nilai faktur mana yang belum lunas, maka kita harus memindahkan saldo awal
per perlanggan per faktur pada awal desember 013 saat perusahaan menggunakan aplikasi
MYOB. Data piutang pelaggan adalah sebagai berikut:
Data Piutang Customer
ID C-01 C-02
Nama CV. Amelinda UD. Tunggak Jati
Alamat Jl. Ringroad Timur Jl. Ringroad Barat
Saldo Piutang Rp. 500.000,- Rp. 200.000,,-

Langkah-langkah yang digunakan untuk memasukkan saldo awal piutang dagang pelanggan
transaksi bulan sebelum desember 2013 adalah:
Pilih menu setup
Pilih Customer Balance
 Pilih Customer yang pertama dan klik menu Add Sale
Isikan data per pelanggan per faktur, sesuaikan tanggal dan jumlah saldonya selanjutnya klik
record
 Lanjutkan kembali dengan memilih option customer summary terlebih dahulu dan pilih
customer summary terlebih dahulu dan pilih customer kedua kemudian klik add sale
Iiskan data awal piutang sesuai dengan soal

Klik record
Pastikan jumlah saldo piutang dagang (Rp. 700.000,-) pada neraca saldo jumlah nya sama
dengan detail saldo pada daftar buku pembantu piutang pelanggan seperti dibawah ini.
 Klik tombol close untuk untuk menutup daftar detail saldo piutang pelanggan
MYOB secara otomatis akan membuat sebuah jurnal pada catatan detail data piutang
pelanggan namun tidak berpegaruh terhadap nominal saldo piutang dagang pada neraca
saldo. Hal ini dapat dilihat dengan memilih modul sales dan klik menu transaksi journal
kemudian atur tanggal tampilan seperti layout di bawah ini.

Melihat daftar laporan dan umur piutang dapat dilakukan dengan cara :
o Pilih menu report sales
o Pilih receivables Reconsiliation detail
o Klik display jangan lupa sesuaikan tanggal-bulan-tahun laporannya
 Klik close untuk menutup laporan
3. Saldo Awal Hutang Dagang
Neraca saldo awal yang disajikan sebelumnya terdapat buku besar umum Hutang Dagang
senilai Rp. 2.830.000,- Angka tersebut merupakan saldo hutang kepada para supplier. Kenbetulan di
dalam contoh kasus ini perusahaan memiliki dua supplier utama yang memasok barang yang
dijualnya ke pelanggan. Data suppliier dan saldo hutang perusahaan disajikan berikut ini.
Data Hutang Dagang Supplier
ID S-01 S-02
Nama PT. Kolam Susu CV. Bersama Lagi
Alamat Jl. Ringroad Utara Jl. Ringroad
Selatan
Saldo Hutang Rp. 830.000,- Rp. 2.000.000,-

Langkah langkah yang dapat digunakan untuk memasukkan saldo awal hutang dagang ke supplier
ini adalah :
Pilih menu setup balance
Klik supplier balance
 Klik add purchase
Isikan saldo awal hutang sesuaikan dengan perintah soal sebagai berikut :

Klik record dan input kembali untuk hutang dagang awal ke supplier yang kedua seperti
berikut ini:

Klik record
Pastikan saldo detail hutang dagang ke setiap supplier sama dengan saldo hutang dagang
pada neraca saldo seperti tampilan berikut ini:
 Klik tombol close dan secara otomatis system MYOB akan membuat sebuah jurnal terkait
dengan pencatatan saldo awal hutang dagang namun tak berpengaruh terhadap saldo normal
hutang dagang pada neraca saldo.
Menampilkan jurnal dapat dilakukan dengan memilih modul purchase transaction jurnal

Klik close untuk menutup tampilan jurnal

Informasi lain yang dapat digali dari pencatatan saldo awal hutang ini adalah laporan daftar
dan umur hutang dagang dengan langkah sebagai berikut:
o Pilih menu report purchase
o Pilih payables klik reconsiliation detail
 Klik display
Atur ulang tanggal layout laporan

o klik tombol close untuk menutup tampilan laporan

klik close

4. saldo Awal Persediaan

Di dalam Neraca Saldo yang disajikan per tanggal 1 Desember 2013, terdapat suatu nilai
persediaan barang dagang sebesar Rp. 1.245.000,- Nilai ini merupakan kumpulan dari beberapa
jenis barang dan masing masing kuantitas serta harga pokok barang yang bersangkutan.
Rincian barang tersebut dimasukkan dari menu Adjust Inventory di MYOB. Jumlah nilai dari
semua harga pokok barang harus sama dengan nilai yang disajikan didalam Neraca. Daftar detail
data barang tersebut adalah:

Kode K-01 K-02 K-03 K-04

Nama Brang Mouse Keyboard Tas laptop Flash Disk
Satuan Unit Unit Unit Unit
Harga Beli Rp. 15.000,- Rp. 25.000,- Rp. 30.000,- Rp. 30.000,-
Stok 12 9 10 18
Memasukkan saldo awal barang dagangan dapat dilakukan dengan langkah sebagai berikut
Pilih modul inventory klik adjust inventory
Masukkan data data persediaan awal
 Keterangan input data diatas:
o Inventory journal number : otomatis diisi oleh system aplikasi MYOB
o Date : diisikan tanggal saldo awal (1 Desember 2013)
o Memo : diisi keterangan yang akan muncul pada buku besar
o Item number : diisi kode barang secara otomatis MYOB akan menampilkan setelah
menekan tombol enter
o Quantity : diisi dengan jumlah fisikl persediaan
o Unit cost : diisi dengan harga beli barang
o Ammount : otomatis terisi dengan jumlah perkalian antara quantity dan unit cost
o Account : diisi dengan memilih akun persediaan barang dagang.
Klik tombol record untuk merekam data persediaan awal
Secara otomatis MYOB akan membuatkn jurnal terkait dengan persediaan barang dagangan
namun tidak mempengaruhi saldo barang dagangan pada neraca saldo . informasi ini dapat
dipanggil melalui modul inventori transaction journal, sebelum melihat hasil jurnalnya
dapat dipilih terlebih dahulu tanggal transaksinya seperti tampilan di bawah ini.
 Klik close untuk menutup jurnal
Informasi lain yang dapat ditampilkan dalam pencatatan saldo awal persediaan barang
dagang adalah laporan daftar persediaan barang dagang dengan langkah:
o Pilih menu report dari form modul klik inventory
o Pilih items klik inventory value reconciliation
o Klik customize advance filter as of : 1 Desember 2013
o Klik report field centang pilihan field average cost
o Klik display

o Pastikan kesesuaian detail persediaan dengan saldo pada buku besar persediaan
barang dagang
o Klik close untuk menutup laporan
 Klik close untuk kembali ke modul MYOB
5. Mencatat Transaksi transaksi Pembelian
Transaksi pembelian dapat dilakukan dengan pembayaran tunai atau kredit dengan syarat
pembayaran tertentu. Transaksi transaksi
Tanggal 3 Desember 2013 perusahaan membeli barang dagang dari PT. Kolam Susu
secara kredit no faktur 055 dengan termin 2/10, n/30 dan tidak ada ppn dengan
rincian sebagai berikut:

Nama Barang Jumlah Harga/Unit

Keyboard 8 Rp. 25.000,-
Mouse 13 Rp. 15.000,-

Mencatat transaksi ini adalah dengan langkah langkah sebagai berikut:

Pilih modul purchase Klik enter purchase
Pilih option Bill Klik Layout pilih items Ok

Inputkan data transaksi tanggal 3 Desember 2013 di atas seperti pada tampilan di
bawah ini:
 Keterangan informasi di atas adalah:
o Supplier : pilih PT. Kolam Susu
o Date : isikan tanggal 3 Desember 2013
o Supplier Inv : isikan no faktur dari supplier
o Bill : ketik jumlah kuantitas barang yang dibeli, tekan tombol tab untuk
berpindah dari satu kolom isian ke kolom lainnya
o Item number : pilih kode atau nama barang yang dibeli dengan menekan enter
atau tab untuk menampilkan daftar barangnya
o Price : ketikkan harga beli barang dari supplier
o Tax : pilih pajak yang dikenakan dalam kasus ini pilih N-T karena barang
tidak dikenakan pajak
o Comment : diisi dengan catatan khusus terkait dengan transaksi yang
bersangkutan
Klik record untuk menyimpan transaksi
Klik tombol journal untuk melihat catatan jurnal atas pembelian ini:
 Klik close untuk menutup jurnal

Tanggal 12 Desember 2013 perusahaan membeli barang dagang dengan tunai dengan
no faktur 056 dan ada ppn dari CV. Bersama Lagi dengan rincian sebagai berikut:

Nama Barang Jumlah Harga/unit Diskon

Tas laptop 10 Rp. 30.000,- 10%
Flash Disk 12 Rp. 30.000,- 10%

Transaksi pembelian tunai di atas dapat dicatat dengan langkah yang hampir sama dengan
transaksi pembelian kredit sebelumnya yaitu:
Pilih modul purchase enterpurchase
Pilih option : Bill
Pilih layout dengan jenis items dan klik OK
Inputkan data transaksi pembelian tunai seperti pada tampilan dibawah ini:
 Keterangan entry data di atas:
Supplier : CV. Bersama Lagi
Purchase : nomor pembelian otomatis dibuat oleh system MYOB
Date : pilih tanggal dengan menekan spasi buat menjadi tanggal 12/12/2013
Supplier Inv : no faktur pembelian dari supplier
Bill : jumlah kuantitas barang yang dibeli
Price : masukkan harga beli dari supplier
Disc : masukkan discount pembelian dari supplier
Total : jumlah otomatis price x bill
Tax : isi dengan PPN
Paid To Day : isi dengan jumlah rupiah yang dibayarkan
Klik record untuk menyimpan transaksi klik Ok saat muncul pesan konfirmasi
pembayaran tunai.
 Klik tombol jornal untuk melihat jurnal pembelian tunai yang baru saja dilakukan Otomatis
pencatatan pembelian akan dibuat dengan metode perpetual sehingga ditiap akhir periode
persediaan barang dangangan tidak perlu disesuaikan lagi karena sudah dicatat secara terus
menerus oleh system MYOB.

Atur tanggal jurna yang akan ditampilkan date from 12/12/2013

Klik tab menu purchases untuk menampilkan jurnal pembeliannya

Jurnal diatas adalah jurnal untuk mecatat persediaan yang masuk keperusahaan

Jurnal di atas adalah jurnal untuk mencatat pembayaran atas pembeliaan yang dilalukan secara
tunai

Klik close untuk menutup jurnal

Tgl 24 Desember 2013 perusahaan melunasi seluruh hutangnya kepada PT. Kolam susu
dengan kas untuk no faktur 005.
Transaksi ini terkait dengan pencatatan pelunasan hutang dagang untuk transaksi tanggal 3 Desember
2013 kepada PT. Kolam susu. Langkah dapat di lakukan menyelesaikan kasus ini adalah sebagai
berikut:

Pilih modul purchase klik menu paybils

Klik supplier yang dituju : PT Kolam Susu

Pilih tanggal transaksi (date)

Klik pada ammountL ketik jumlah uang yang akan dibayarkan

 Klik pada baris dengan nomor faktur 055 pada kolom amount applied jumlah rupiah yang akan
dibayarkan (dilunasi) tekan enter untuk mengalokasikannya

Keterangan entry data diatas:

-Account : rekening yang akan digunakan untuk pembayaran

-Supplier : nama peruhaan supplier

-Memo: keterangan pembayaran

-Date : tanggal transaksi

-Ammount: jumlah rupiah yang akan dibayarkan

-Ammount applied: alokasi jumlah rupiah yang dibayarkan terhadap hutang dagangperusahaan
dengan nomor faktur tertentu

Klik record untu menyimpan data transaksi pembayaran

Klik tombol jornal untuk melihat jurnal atas pelunasan hutang perushaan
 Klik close untuk menutup jurnal

Tgl 26 desember 2013 perusahaan mengeluarkan uang melalui Bank X sebagai uang muka
kepada PT Kolam Susu senilai Rp.100.00,- utnuk transaksi pemesanan barang dengan no
faktur 057 rincian sebagai berikut:
Kilik cencel untuk keluar dari form pembelian

Nama Barang Jumlah Harga/unit

Keyboad 8 Rp.25.000,-
Mouse 11 Rp.15.00,-

Transaksi pembelian dengan pemesanan barang (order) terleih dahulu dengan menyertakan uang
muka dapat diselesaikan dengan langkah:

Ubah setup link pembelian terlebih dahulu dengan cara:

-Pilih menu setup link account

-Klik purchase account dan ubah akun Kas menjadi Bank

 -Klik Ok untuk mengakhiri proses setting link account

Pilih modul purchase klik enter purchase

Pilih option order dan masukkan data pembelian seperti berikut ini:

Klik tombol record

Klik tombo OK

Klik tombol jornal untuk menampilkan jurnal penyerahan uang muka kepada supplier, sedangkan
jurnal pembelian terkait dengan persediaan belum di catat selama barang dagang yang dipesan belum
diterima dan diubah opsinya dari order menjadi bill.
 Klik tombol close

Tgl 28 desember 2013 perusahaan menerima semua barang yang dipesan pada PT. Kolam Susu
dan pesanan tersebit merupakan pesanan tgl 26 desember 2013 dulunasi dengan kas

Langkah penyelesaian transaksi penerimaan barang atas pembelian ini adlah dengan cara :

Pilih modul purchase klik enter purchase

Pilih perusahaan supplier yang dituju

Klik order yang akan diubah ke bill

Klik use purchase

Setelah data order PT. Kolam Susu ditampilakan uabh menjadi Bill dan tanggal transaksinya
 Klik bill

Ubah tanggal transaksi(data), seperti tampilan dibawah ini(26 menjadi 28);

Klik tombol record

Klik tombol Jornal untuk menampilkan jurnal pembelian terkait dengan jumlah perseidaan barang
dangang yang dibeli
 Klik close

Klik cencel untuk kembali ke modul MYOB

Tgl 29 desember 2013 perusahaan mengembalikan barang yang dibeli dari PT Kolam
Susu pada tanggal 26 desember 2013 no 057 karena rusak sebagai beikut;

Nama Barang Jumlah Harga/unit

Keyboard 1 Rp. 25.000,-
Mouse 2 Rp 15.000,-

Transaksi retur penjualan dilakukan dengan langkah-langkah:

Pilih modul purchase enter purchase

Pilih perusahaan supplier, tanggal, dan no faktur

Gunakan tanda minus pada saat memasukan data kuantitas barang yang dikembalikan
pada kolom seperti ditunjukan pada tampilan dibawah ini.
 Kilik record unuk menyimpan data

Klik modul purchase Purchase Register

Pastikan supplier terpilih adalah PT. Kolam Usus pada tab menu Return & Debits

Klik tombol Apply Purchase

Setelah ditampilkan form pembelian yang akan digunakan untuk mengaplikasikan

sejumlah nilai barang yang dikembalikan (diretur), ubah dulu tanggal (date) transaksi
klik pada ammount applied baris faktur no 057 seperti tampilan di bawah ini:
 Klik record untuk mengalokasikan jumlah retur pembelian ke faktur no 057

Klik close

Klik tombol transaction jornal untuk melihat tampilan jurnal umum retur
pembeliannya

Klik close unutk menutup infor masi jurnal

6. Mencatat Transaksi-Transaksi Penjualan

Transaksi penjualan dapat dilakukan secara kredit maupun tunai oleh konsumen. Transaksi-transaksi
perusahaan dapt dicatat dengan MYOB sebagai berikut:

Tgl 15 desember 2013 perusahaan menjual barang secara kredit kepada UD. Tunggak jadi
dengan no faktur F011 dan rincian sebagai berikut;

Nama Barang Jumlah Harga/unit

Mouse 6 Rp 25.000
Keyboard 4 Rp 35.000
Flash Disk 5 Rp 45.000
Tas Laptop 5 Rp 40.000

Langkah penyelesaian transaksi penjualan cara input datanya tidak jauh berbeda dengan pembelian,
yaitu:
 Pilih modul sales entersales pilih opsi invoice

Klik tombol layout klik option item- klik ok

Masukan data sesuai dengan form input data yang disediakan MYOB, seperti di bawh
ini.

Keterangan

o Costumer pilih UD. Tunggak jati

o Tax Inclusive:non aktif

o Invoice # : isikan no faktur

o Date : isikan tanggal transaksi penjualan

o Costumer PO: data dikosongkan

o Ship : isikan jumlah/kuantitas barang yang dijual

o Item number : disi dengan menekan tombol enter/tab terlebih dahulu dan pilih barang yang
dijual

o Price : ketik harga jual barang

o Tax : kosongkan bia tidak ada PPN yang harus dibayarkan (N-T)

o Pay today : isikan apabila ada uang muka pelanggan

 Klik record untuk menuimpan transaksi penjualan

Klik jornal untuk mengecek kebenaran junal penjulan yang dibuat, atur tanggal dan tekan enter

Klik close untuk menutup jurnal cencel

Tgl 21 Desember 2013 perusahaan menjjualan barang dangangan secara tunai

dengan discont 5% kepada CV Amelinda PPN 10% no faktur F012 rincian
sebagai berikut;

Nama Barang Jumlah Harga/unit

Mouse 2 Rp 25.000
Keyboard 5 Rp 35.000
Flash Disk 2 Rp 45.000
Tas Laptop 5 Rp 40.000

Transaksi penjualan tunai dapat dicatat dengan MYOB dengan langkah sebagai berikut:

Masukkan data transaksi di atas seperti tampilan berikut ini,

 Keterangan

o Costumer. Pilih CvV Amelinda

o Tax Inclusive: non aktif

o Invoice #:isikan no faktur

o Date: isikan tanggal transaksi penjualan

o Costumer PO dapat dikosongkan

o Ship: isikan jumlah/kuantitas barang yang dijual

o Item number : diisi dengan menekan tombol enter/tab terlebih dahulu dan oilih barang yang dijual

o Price: ketik harga jual barang

o Disc:isikan pootongan harga

o Tax: pilih PPn yang harus dibayarkan

o Pay today: isikan jumlah uang yang dibayarkan pelanggan

Klik record untuk menyimpan transaksi

Klik jornal untuk mengecek kebenaran jurnal penjualan yang dibuat, atur tanggal daan tekan enter
 Klik close menutup jurnal klik cencel untuk kembali ke modul utama MYOB

Tgl 25 Desember 2013 UD. Tunggak jati melunasi seluruh hutangnya kepada perusahan dengan
kas
Penyelesaian transaksi pelunasan piutang oleh pelanggan dapat dilakukan dengan langkah sebagai
berikut;

Pilih modul seles klik receive payments

Masukkan data customer dan pembayarannya

Pilih customer : UD. Tunggak jati

Ammount received: masukkan jumlah uang yang dibayarkan pelanggan

Payment method: pilih cash

Date 25/12/2013

Klik pada baris kedua pada table daftar piutang pelanggan kolom ammount applied jika pembyaran masih
dalam batas potongan tunai maka otomastis discount akan terisi sesuai termin pembayaran yang
disyaratkan namun jika sudah lewat masa pembayaran dikosongkan saja.

Masukkan informasi transkasi pelunasan piutang tersebut dengan mengisi data seperti pada tampilan di
bawah ini.
 Klik record untuk menyimpan transaksi klik print later

Klik jornal untuk mencek jurnal penerimaan kas atas piutang pelanggan

Klk close untuk menutup jurnal klik cencel unutk kembali ke modul utama MYOB

Tgl 27 Desember 2013 UD Tunggak jati memesan batang pad perusahaan dengan
no faktur 013 dan rincian sebagai berikut:

Nama Barang Jumlah Harga/unit

Mouse 5 Rp. 25.000
Keyboard 5 Rp. 35.000

Transaksi pemesanan barang dapat dicatat dengan langkah sebagai berikut :

Pilih modul sales eneter salers pilih opsi order

o Customer : diisi UD Tunggak jadi

o Invoice #: isi no faktur F013

o Ship : isi kuatitas barang yang dipesan

 o Item number : tekan Enter/Tab untuk memilih barang yang dipesan

o Price : diisi dengan harga jual barang

o Disc : isikan potongan harga

o Tax : pilih PPN yang harus dibayarkan

o Pay today : isikan jumlah uang yang diabyarkan pelanggan

Klik record untuk menyimpan transaksi

Klik ceencel untuk menutup form input transaksi dan jurnal belum dibuatkan system
selama status transaksi masih bersifat Order dan belum diubah ke Invoice

Tgl 29 Desember 2013 perusahaan mengirim semua barang yang dipesan UD

Tunggak jati dan pesanan tersebut merupakan pesanan tgl 27 Desember 2013 serta
langsung dibayar tagihannya melalui cek Bank X
Langkah untuk meyelesaikan kasus order ini adalah dengan mengubah status transaksi
dari order ke invoice dengan cara sebagai berikut:

Pilih modul sales entersales opsi tetap order

Pilih customer : UD. Tunggak Jati

Pilih Tansaksi Order yang tersimpan unsesale

 Klik tombol Invoice unutk mengubah statsus ordernya
 Ubah informasi tanggal transaksi dan klik record untuk menyimpan data

Klik ttombol jornal dan unah tanggalnya untuk mengecek jurnal penjualan

Klik Close untup menutup jurnal

Klik cancel untuk kembali ke modul utama MYOB
Tgl 30 Desember 2013 UD Tunggak Jati mengembalikan barang yang dibeli karena rusak
dengan rinian sebagai berikut:

Nama Barang Jumlah Harga/Unit

Mouse 2 Rp. 25.000,-
Keyboard 1 Rp. 35.000,-

Pilih modul sales entersales opsi invoice

Pilih customer: UD. Tunggak Jati
Masukkan Informasi seperti tampilan dibawah ini.

Klik record untuk menyimpan retur penjualan.

Pilih modul sales sales register klik apply to sale
 Ubah dulu tanggal transaksi (date) Klik Ammount applied pada baris faktur 013
Klik Record
Klik journal untuk melihat jurnal retur penjualannya

Klik Close untuk menutup jurnal

Klik cancel untuk kembali ke modul utama MYOB
7. Transaksi Banking
Tanggal 15 Desember 2013 perusahaan membayar tagihan langganan Koran KR Rp. 65.000,-
dengan dana kas di bankno cek BKK012
Transaksi pembayaran dengan dana kas yang ada di bank dapat dilakukan dengan langkah
sebagai berikut:
Pilih modul Bangking klik spend money
Masukkan informasi pembayaran sebagai berikut:
o Account : pilih Bank X
o Card : Kosongkan
o Cheque no: BKK012
o Date : iiskan tanggal 15/12/2013
o Amount: ketikkan jumlah rupiah yang dibayarkan
o Payee: ketik nama perusahaan
o Memo: ketik informasi pembayaran
o Acc# tekan tab dan pilih rekening terkait biaya langganan Koran
 o Amount : isi jumlah pembayaran
Sesuaikan dengan tampilan form di bawah ini:

Tekan tombol CTRL + R untuk menampilkan jurnal sementara dan klik OK

Klik record untuk menyimpan transaksi

Tgl 28 Desember 2013 perusahaan membeli perlengkapan kantor Rp. 13.000 dari took
NETKO secara tunai dengan menggunakan kas di bank BKK013
Pencatatan transaksi di atas hampir sama dengan transaksi sebelumnya, yaitu:
Pilih Modul Banking Spendmoney
Masukan informasi transaksi seperti tampilan dibawah ini:

Tekan tombol CTRL + R untuk menampilkan jurnal sementara dan klik OK.
 Klik record untuk menyimpan transaksi.
Klik cancel untuk kembali pada modul utama MYOB

Tgl 30 Desember 2013 perusahaan menerima pendapatan bunga atas simpanan di bank Rp.
20.000,- dengan no cek BKM001

Pencatatn transaksi penerimaan melalui bank dapat dilakukan dengan langkah sebagai
berikut:

Pilih modul Bangking Klik receivemoney

Masukkan keterangan sebagai berikut:
o Deposit to account : pilih kas di bank (Ban X)
o ID# : ketik dengan nomor bukti kas masuk (BKM001)
o Date: isi dengan tanggal transaksi (30/12/2013)
o Ammount Received : ketikkan jumlah rupiah yang akan diterima
o Memo: isi dengan keterangan penerimaan pendapatan
o Acc# : isi dengan rekening terkait dengan transaksi penerimaan kas di bank.

Sesuaikan informasi transaksi dengan dibawah ini:

 Tekan tombol CTRL + R untuk menampilkan jurnal sementara dan klik OK untuk
menutupnya

Klik Record untuk menyimpan data transaksi

Klik Cancel untuk keluar form received money
8. Penyesuaian
Setelah semua transaksi dicatat sesuai dengan pos masing-masing tahap akhir sebelum penutupan
buku periode akuntansi yang bersangkutan adalah pencatatan penyusuaian terhadap akun akun
yang belum menunjukkan saldo yang sebenarnya. Jurnal penyusuaian secara umum dapat dicatat
dengan menu pada modul account dan record journal entry.

Nilai perlengkapan kantor pada akhir 31 Desember 2013 Rp. 27.000,-

Sebelum dicatat dalam jurnal penyusuaian terlebih dahulu harus deketahui jumlah
perlengkapan awal yang ada pada neraca saldo per1 Desember 2013 yaitu sebesar Rp.
460.000,- + pembelian Rp. 13.000 = Rp.463.000,- jika peralatan kantor tersisa Rp. 27.000,-
artinya harus ada pengakuan biaya pemakaian perlengkapan kantor sebesar Rp.436.000,-
transaksi penyusuaian ini dapat dicatat dengan langkah sebagai berikut:
Pilih modul account klik record journal entry
Masukkan informasi seperti dalam tampilan di bawah ini :

Klik Record untuk menyimpan jurnal penyusuiannya

Klik Cancle apabila ingin kembali ke modul utama MYOB

Penyusutan terhadap kendaraan ditetapkan 1% per tahun

 Nilai Buku kendraan dalam neraca saldo adalah Rp. 15.000.000,- untuk biaya penyusutan
kendraan tahun ini 1% x Rp.15.000.000,- dapat dicatat dengan langkah yang sama seperti
penyesuaian sebelumnya, yaitu:
Pilih modul account klik record journal entry
Masukkan informasi transaksi penyusuaian seperti tampilan berikut ini :

Klik Record untuk menyimpan jurnal penyusuiannya

Klik Cancle apabila ingin kembali ke modul utama MYOB
Biaya Administrasi bank X Rp. 10.000,-
Transaksi ini dapat diatat dengan langkah yang sama dengan transaksi penyesutuan
sebelumnya yaitu:
Pilih Modul account klik record journal entry
Klik cancel apabila ingin ke modul utama MYOB

Klik record untuk menyimpan jurnal.

Klik cancel apabila ingin kembali ke modul utama MYOB
9. Laporan keuangan dan Pendukungnya
Setelah semua proses pencatatan transaksi dan penyusuaian data keuangan sementara periode
tahun 2013, langkah berikutnya adalah menampilkan laporan kueangan sementara periode tahun
2013, langkah berikutnya adalah menampilkan laporan keuangan dan laporan pendukungnya.
MYOB menyediakan laporan keuangan dan laporan pendukung lainnya sebanyak ratusan jenis
laporan. Laporan laporan tersebut dapat ditampilkan melalui menu report pada modul utama
MYOB, antara lain:
 Laporan Neraca
Report account standar balance sheet customize
Atur tanggal dan tahun laporan klik Display
 Laporan Arus Kas
Report Banking Statement of Cash Flow Standard Balance Sheet
Customise Date From : 1 December 2013 to 31 December 2013
Finishing Display

Laporan daftar Penjualan

Report Sales Customer Sales Summary
Customise Date From = 1 December to 31 December 2013
Sale Status = All Sales Display

Laporan Detail Barang Tercatat

Report Inventory Item Register Detail
 Customise Date From = 1 December to 31 December 2013
Display

Laporan daftar persediaan tersisa:

Report Inventory Item list Summary
Customise Finishing Zero Quantity
Display

Laporan Buku Besar Pelanggan

Report Sales Customer Customer Ledger
Customise Date From = 1 December to 31 December 2013
Display
 Laporan Buku Besar Pelanggan
Reports Purchases Supplier Ledger
Customise Date From = 1 December to 31 December 2013
Display

Laporan penyusuaian persediaan

Report Inventory inventory Value Reconciliation
Customise As of : 31 Des 2013
Display
 Laporan Laba Rugi
Report Accounts Profit & Loss - Last year
Customise Date From = December 2013 level 4
Display

Buku Besar
Report Account General Ledger Detail
Customise Date From = 01/01/2013 to 31/12/2013 (Laporan Buku Besar)
Display