LANGKAH 1A (NERACA)

Buka halaman paling PALING BELAKANG formulir SPT Tahunan.

Di bagian atas ada tulisan NERACA. Di bawah tulisan NERACA mohon diisi nama
PAUD/Lembaga/Yayasan sesuai yang tertera di NPWP

Kemudian dibawahnya isi tanggal PER 31 DESEMBER 2019. Jangan sampai salah

1. Di pojok kiri atas, ada bagian AKTIVA LANCAR, mohon diisi bagian KAS. Untuk nilai KAS nya,
isi sesuai dengan saldo yang ada di buku tabungan PAUD dan uang cash/tunai yang dipegang
milik PAUD, hanya yang milik PAUD Kalau tidak ada tulis angka “0”
2. Kemudian dibawahnya ada kolom AKTIVA LANCAR, nilai AKTIVA LANCAR sama dengan nilai
KAS
3. Dibawah aktiva lancar ada bagian AKTIVA TETAP. Kemudian Bapak Ibu isi di kolom
PERALATAN. Nilainya adalah TOTAL PEMBELIAN ATK, AP DALAM, AP LUAR selama tahun
2019
4. Kemudian dibawahnya ada kolom AKTIVA TETAP, diisi nilai yang sama dengan nilai
PERALATAN
5. Lanjut dibawahnya lagi ada kolom TOTAL AKTIVA, nilainya diisi dengan jumlah AKTIVA
LANCAR dan AKTIVA TETAP
6. Kita masuk ke sisi kanan masih di tabel NERACA. Di bagian MODAL ada kolom MODAL
USAHA. mohon diisikan NILAINYA SAMA DENGAN NILAI TOTAL AKTIVA
7. kemudian bagian JUMLAH KEWAJIBAN/TOTAL nilainya sama dengan TOTAL AKTIVA
8. Isikan nama tempat, tanggal hari ini
9. TANDATANGAN dan WAJIB CAP PAUD

Langkah 1B (LAPORAN LABA RUGI)

Masih di HALAMAN PALING BELAKANG. Kita masuk ke bagian bawahnya neraca yakni bagian
LAPORAN LABA RUGI. Sama seperti bagian neraca mohon diisi nama PAUD/Lembaga/Yayasan sesuai
yang tertera di NPWP

Kemudian dibawahnya isi UNTUK PERIODE BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2019. Jangan sampai
salah.

1. Isi kolom PENDAPATAN, nilainya adalah Jumlah BOP + Infaq selama tahun 2019
2. Isikan Biaya-Biaya yang ada di Laporan Laba rugi tersebut sesuai dengan keadaan PAUD
selama tahun 2019. Pastikan jumlah BIAYA nilainya harus SAMA DENGAN nilai PENDAPATAN
(apabila bingung pengeluarannya masuk pos biaya mana ataupun ada selisih antara biaya
dengan pendapatan, masukkan saja ke pos BIAYA LAINNYA)
3. Pastikan kembali PENDAPATAN dan TOTAL BIAYA nilainya SAMA. Sehingga nilai di bagian
Laba (rugi) diisi dengan angka “0”
4. Isikan nama tempat, tanggal hari ini
5. TANDATANGAN dan WAJIB CAP PAUD
LANGKAH 2a (TRANSKRIP LAPORAN KEUANGAN) – Elemen dari Neraca

Kita masuk ke halaman 2 dari paling belakang ya Bapak Ibu judulnya TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-
ELEMEN LAPORAN KEUANGAN

1. Isi dulu tahun pajak di pojok kanan atas dengan 2019

2. Isi identitas SESUAI YANG TERTERA DI NPWP

Kita ke bagian I. Elemen Dari Neraca

1. Isi kolom nomor 1. KAS DAN SETARA KAS dengan nilai sama dengan KAS di halaman paling
belakang tadi (bagian NERACA)
2. isi kolom nomor 14. AKTIVA TETAP LAINNYA nilainya sama dengan nilai PERALATAN di
halaman paling belakang tadi (bagian NERACA)
3. isi JUMLAH AKTIVA dengan jumlah Kas ditambah Aktiva Tetap Lainnya
4. Lanjut ke bagian kanan. Isi kolom 20. EKUITAS LAIN-LAIN nilainya disamakan dengan total
aktiva
5. Jumlah Kewajiban dan Ekuitas samakan dengan nilai total aktiva

LANGKAH 2b (TRANSKRIP LAPORAN KEUANGAN) – Elemen dari Laporan LabaRugi

Masih di halaman 2 paling belakang. Masuk ke bagian II. Elemen dari Laporan Laba Rugi

1. isi kolom no 1. Penjualan bersih nilainya samakan dengan nilai pendapatan di laporan
labarugi (halaman paling belakang)
2. isi kolom no 6. Laba kotor nilainya samakan dengan nilai no 1. penjualan bersih
3. isi kolom no 8. Beban Umum dan administrasi nilainya samakan dengan total biaya di
laporan laba rugi (halaman paling belakang)
4. kolom no 9. Laba Usaha diisikan “0”
5. kolom no 18. Laba Bersih diisikan “0”
6. masuk ke bagian paling bawah ada PERNYATAAN ditulis tempatnya ”SUKABUMI” ,
tanggalnya tanggal hari ini, kolom wajib pajak disilang, dan ditulis nama orang yang
menandatangi
7. jangan lupa dicap dan Tanda tangan
LANGKAH 3 (DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL)

Masuk ke halaman ke 3 dari belakang judulnya LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK
PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN untuk DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

Yang diisi hanya

1. Isi tahun pajak diatas dengan 2019

2. Diisikan tempat SUKABUMI , tanggalnya tanggal hari ini
3. Bubuhkan tanda tangan, Cap PAUD dan tulis nama
LANGKAH 4 (1771-VI)

Masuk ke halaman berikutnya, halaman ke 4 dari belakang judulnya 1771-VI

Yang diisi hanya

1. Isikan tahun pajak di pojok kanan atas dengan 2019

2. Isikan Identias Wajib Pajak SESUAI DENGAN NPWP
3. Periode Pembukuan “0119-1219”
LANGKAH 5 (1771-V)

Masuk ke halaman berikutnya, halaman ke 5 dari belakang judulnya 1771-V

Yang diisi hanya

1. Isikan tahun pajak di pojok kanan atas dengan 2019

2. Isikan Identias Wajib Pajak SESUAI DENGAN NPWP PAUD
3. Periode Pembukuan diisikan 0119-1219
4. Pada BAGIAN B DAFTAR PENGURUS DAN KOMISARIS, isikan Nama pengurus (orang pribadi),
alamat NPWP dan Jabatannya di PAUD
LANGKAH 6 (1771-IV)

Masuk ke halaman berikutnya, halaman ke 6 dari belakang judulnya 1771-IV

1. Isikan tahun pajak di pojok kanan atas dengan 2019

2. Isikan Identias Wajib Pajak SESUAI DENGAN NPWP PAUD
3. Periode Pembukuan 0119-1219

langsung ke Bagian B. Penghasilan yang tidak termasuk objek pajak.

1. Di kolom nomor 1. Bantuan / Sumbangan samakan dengan nilai Pendapatan di laporan laba
rugi
2. di kolom paling bawah Jumlah Bagian B nilainya samakan dengan no.1 Bantuan / Sumbangan
LANGKAH 7 (1771-III KREDIT PAJAK DALAM NEGERI)

Masuk ke halaman berikutnya, halaman ke 7 dari belakang judulnya 1771-III

Yang diisi hanya

1. Isikan tahun pajak di pojok kanan atas dengan 2019

2. Isikan Identias Wajib Pajak SESUAI DENGAN NPWP PAUD
3. Periode Pembukuan 0119-1219”
LANGKAH 8 ( 1771-II)

Masuk ke halaman berikutnya, halaman ke 8 dari belakang judulnya 1771-II

1. Isikan tahun pajak di pojok kanan atas dengan 2019

2. Isikan Identias Wajib Pajak SESUAI DENGAN NPWP
3. Periode Pembukuan “0119-1219”
4. YANG DIISI ADALAH KOLOM 4 (BIAYA USAHA LAINNYA) DAN KOLOM 6 (JUMLAH)
5. Isi nomor 1. Pembelian nilainya sama dengan Biaya ATK di laporan laba rugi
6. isi nomor 2. Gaji, Upah, Bonus, Gratifikasi, Honorarium, THR, dsb nilainya sama dengan biaya
gaji di Laporan laba rugi
7. isi nomor 3. Biaya transportasi nilainya sama dengan biaya transportasi di laporan keuangan
8. isi nomor 5. Biaya sewa nilainya sama dengan biaya sewa di laporan keuangan
9. isi nomor 11. Biaya lainnya nilainya adalah JUMLAH dari biaya listrik, telepon dan biaya
usaha lainnya di laporan laba rugi
10. isi nomor 14. Jumlah diisikan dengan jumlah poin no 1 sd 13
LANGKAH 9 (1771-I)

Masuk ke halaman berikutnya, halaman ke 9 dari belakang judulnya 1771-I

1. Isikan tahun pajak di pojok kanan atas dengan 2019

2. Isikan Identias Wajib Pajak SESUAI DENGAN NPWP PAUD
3. Periode Pembukuan “0119-1219
4. Kolom 1a Peredaran Usaha diisi dengan nilai pendapatan di laporan laba rugi
5. Kolom 1c Biaya Usaha Lainnya diisikan sama dengan nilai total biaya di laporan laba rugi
6. Kolom 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 2, 3, diisikan dengan “0”
7. Kolom nomor 4 Penghasilan yang dikenakan PPh Final dan yang tidak termasuk objek pajak
isikan nilainya samakan dengan nilai pendapatan di laporan laba rugi
LANGKAH 10 (Formulir 1771)

Masuk ke halaman berikutnya, halaman ke 2 dari depan, halaman ke-10 dari belakang judulnya
formulir 1771 Halaman 2

1. berikan tanda silang pada bagian H. Lampiran. Di kotak 17b, 17c dan 17d
2. Pada kolom pernyataan isikan nama tempat, tanggal hari ini, dan berikan tanda silang di
kolom wajib pajak
3. Beri Cap dan tandatangan
4. Nama pengurus isikan nama ketua atau yang menandatangani
5. NPWP isikan dengan NPWP Pribadi penandatangan

untuk perhatian yang dberi tanda silang pada bagian H. Lampiran hanya di kotak 17b, 17c dan 17d
sesuai contoh di gambar ya Bapak Ibu
LANGKAH 11 (1771)

Alhamdulillah kita sudah di tahap terakhir dari pengisian SPT Tahunan Badan, masuk ke halaman
paling depan

PASTIKAN KOLOM IDENTITAS BERIKUT WAJIB TERISI SEMUA

1. Isikan tahun pajak di pojok kanan atas dengan 2019

2. Isikan Identias Wajib Pajak SESUAI DENGAN NPWP
3. Jenis usaha isi dengan *“JASA PENDIDIKAN”
4. Kolom KLU isi dengan ‘85603”
5. No telepon wajib diisi dengan nomor Lembaga atau nomor HP Pribadi pengurus
6. Periode Pembukuan “0119-1219”
7. Kolom “TIDAK DIAUDIT” diberi tanda silang
8. Kolom tanggal dibawah lembar ini TIDAK perlu diisi

untuk perhatian untuk halaman ini yang diisi hanya yang sesuai contoh. untuk tanggal dibagian
paling bawah jangan diisi