PT Dwi Ananda

Laporan Laba Rugi

Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2017
(dalam rupiah)

Pendapatan
- Penjualan Rp 8,778,647,000
- Retur Penjualan -Rp 600,000,000
- Potongan Penjualan -Rp 250,000,000
Penjualan Neto
- Beban Pokok Penjualan*
Laba Bruto
Beban Usaha/Operasional :
- Gaji, Bonus dan Honorarium lainnya Rp 1,407,847,000
- Makan dan minum Pegawai Rp 56,000,000
- Beban transportasi dan perjalanan dinas Rp 32,000,000
- Penyusutan aset kantor Rp 84,200,000
- Beban sewa kendaraan dan showroom Rp 8,200,000
- Beban Bunga pinjaman Rp 8,000,000
- kerugian piutang Rp 110,000,000
- Beban promosi dan komisi penjualan Rp 344,000,000
- Perawatan gedung dan mesin Rp 39,000,000
- Premi asuransi Rp 144,000,000
- Hadiah undian & Penghargaan Rp 22,200,000
- Beban Perizinan Rp 90,000,000
- PBB dan BPHTB Rp 35,690,000
- Beban Lain-lain Rp 173,724,000
Total Beban Usaha
Laba Usaha
Pendapatan (beban) diluar usaha :
- Pendapatan Dividen Rp 95,000,000
- Pendapatan Bungan Rp 25,500,000
- Pendapatan Sewa Bangunan Rp 18,800,000
- Pendapatan Sewa Kontainer Rp 28,000,000
- Pendapatan Bunga Deposito Rp 10,000,000
- Keuntungan selisih kurs Valuta Asing Rp 2,000,000
- Beban administrasi Bank -Rp 1,000,000
- Beban Perawatan bangunan yang disewakan -Rp 1,500,000
Total Pendapatan diluar usaha (neto)
Laba Usaha
Pendapatan dari luar negeri :
- Laba usaha dari singapura Rp 100,000,000
- Bunga dari Austrian Bank Rp 50,000,000
Total Pendapatan luar negeri
Laba besih sebelum pajak
Pajak Penghasilan
Laba setelah pajak
 Lapo
r 2017 Untuk Tahun

Persediaan barang dalam proses, 1 Januari 2017

Ditambah :
Bahan Baku :
-
-
Rp 7,928,647,000
-Rp 4,345,000,000
Rp 3,583,647,000 -
Bahan baku dipakai
Beban Tenaga kerja langsung
Beban overhead pabrik ( termasuk penyusutan Rp. 80.520.000)
Total beban produksi tahun 2017
Dikurangi :
Persediaan barang dalam proses, 31 Desember 2017
Beban pokok produksi
Persediaan barang jadi, 31 Desember 2017
Beban Pokok Penjualan

-Rp 2,554,861,000
Rp 1,028,786,000

Rp 176,800,000
Rp 1,205,586,000

Rp 150,000,000
Rp 1,355,586,000
-Rp 219,715,000
Rp 1,135,871,000
 PT Dwi Ananda
Laporan Beban Pokok Penjualan
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2017

Persediaan barang dalam proses, 1 Januari 2017

Ditambah :
Bahan Baku :
Persediaan bahan baku, 1 januari 2017
Pembelian tahun 2017
*Impor
*Pembelian dalam negeri
Persediaan bahan baku, 31 Desember 2017
Bahan baku dipakai
Beban Tenaga kerja langsung
Beban overhead pabrik ( termasuk penyusutan Rp. 80.520.000)
Total beban produksi tahun 2017
Dikurangi :
Persediaan barang dalam proses, 31 Desember 2017
Beban pokok produksi
Persediaan barang jadi, 31 Desember 2017
Beban Pokok Penjualan
Penjualan
Desember 2017

Rp 509,744,000

Rp 1,720,000,000

Rp 1,670,000,000
Rp 2,254,000,000
-Rp 1,913,000,000
Rp 3,731,000,000
Rp 194,256,000
Rp 600,000,000
Rp 5,035,000,000

-Rp 700,000,000
Rp 4,335,000,000
Rp 240,000,000
-Rp 230,000,000
Rp 4,345,000,000
Sumber Informasi

h
i

o
 Penjelasan

Imbalan dalam bentuk seragam pegawai pabrik dan pegawai administratif ( sebesar Rp.
10.000.000 dan Rp. 9.000.000) tidak boleh dikurangkan dari penghasilan bruto ( non-
deductible expense) sesuai pasal 9 ayat (1) UU PPh. Oleh karena itu, dalam rekonsiliasi
fiskal, jumlah biaya tersebut harus dikurangkan dari biaya menurut akuntansi, yang berarti
berpengaruh untuk menaikkan laba kena pajak ( koreksi positif).

Biaya yang dikeluarkan untuk perjalan dinas untuk keperluan pemegang saham ( sebesar Rp.
6.000.000)tidak boleh dikurangkan dari penghasilan bruto sesuai pasal 9 atat 1 UU PPh.
Oleh karena itu, dalam rekonsiliasi fiskal, jumlah biaya tersebut harus dikurangkan dari biaya
menurut akuntansi, yang berarti berpengaruh dalam menaikkan laba kena pajak ( sebagai
koreksi positif)

Penyusutan menurut akuntansi kemungkinan berbeda dengan menurut fiskal karena terdapat
perbedaan dalam metode penyusutan, pengkuan nilai sisa, taksiran masa manfaat/umur
ekonomis. Penghitungan penyusutan tahun 2017 menurut fiskal dapat dilihat pada tabel
beriktunya. tabel ini sekaligus dapat digunakan sebaagai data pengisian lampiran khusus
tenatnag "penyustutan dan amortisasi". Dalam Rekonsiliasi fiskal, biaya
Penyusutan menurut akuntansi harus ditambah dengan Rp. 41.655.000 ( yaitu Rp.
206.375.000 - Rp. 164.720.000 ) ( sebagai koreksi negatif )

menurut akuntansi, perusahaan diperbolehkan membentuk cadangan kerugian piutang pada

setiap akhir tahun untuk menaksir besarnya piutang yang tidak dapat ditagih pada tahun
berikutnya. Perusahaan membentuk cadangan sebesar Rp. 110.000.000 pada akhir tahun
2017, sehingga dalam laporan laba rugi tampak kerugian piutang sebesar Rp. 110.000.000.
hal tersebut berbeda dengan ketentuan fiskal yang menyatakan bahwa kerugian piutang yang
boleh diakui adalah sejumlah piutang yang nyata-nyata tidak dapat ditagih pada tahun 2017.
oleh karena piutang nyata.nyata tidak dapat ditagih menurut fiskal adalah Rp. 100.000.000,
maka biaya kerugian menurut akuntansi harus dikurangi dengan Rp. 10.000.000. Penyesuaian
ini akan berpengaruh menaikkan laba kena pajak ( sebagai koreksi positif )

Sumbangan yang bolehh dibiayakan sesuai peraturan pemerintah ( sebesar Rp. 24.000.000)
boleh dikurangkan sebagai biaya tahun 2017 ( koreksi negatif ). Tetapi untuk sisanya
( sebesar Rp. 20.000.000) sumbangan yang tidak boleh dibiayakan menurut pemerintah
tidak boleh dikurangkan dari penghasilan brut. biaya sumbangan tersebuut harus
dikuranglkan dari biaya menurut akuntansi, yang berarti berpengaruh untuk menaikkan laba
kena pajak ( koreksi positif).

Biaya yang dikeluarkan untuk premi asuransi untuk kepentingan pribadi pemegang saham
( sebesar Rp. 14.000.000) tidak boleh dikurangkan dari pennghasilan bruto sesuai pasal 9 ayat
1 UU PPh. Oleh karena itu, dalam rekonsiliasi fiskal, jumlah biaya tersebut harus dikurangkan
dari biaya menurut akuntansi, yang berarti berpengaruh dalam menaikkan laba kena pajak
( sebagai koreksi positif )
Biaya Perizinan yang tidak ada daftar nominatifnya ( sebesar Rp. 10.000.000) tidak boleh
dikurangkan dari penghasilan bruto sesuai dengan peraturan kementrian keuangan, biaya
promosi yang dikeluarkan oleh pihak lain hanya dapat dibiayakan dengan syarat WP
membuat daftar nominatifnya. oleh karena itu dalam rekonsiliasi fiskal, jumlha biaya tersebut
harus dikurangkan dari biaya menurut akuntansi, yang berarti berpengatruh dalam
menaikkan laba kena pajak ( sebagai koreksi positif)

Biaya lain-lain dalam bentuk natura natura ( obat-obatan sebesar Rp. 2.800.000 ) dan sanksi
bunga keterlambatan pembayaran pajak ( sebesar Rp. 1.200.000 ) tidak boleh dikurangkan
dari penghasilan bruto. Oleh karena itu, dalam rekonsiliasi fiskal, biaya tersebut harus
dikurangkan dari biaya menurut akuntansi, yang berarti berpengaruh menaikkan laba kena
pajak ( koreksi positif )

Dividen yang diperoleh atau diterima perseroan terbatas sebagai wajib pajak dalam negeri
bukan merupakan penghasilan kena pajak ( bukan objek pajak), sesuai dengan pasal 4 ayat (3)
UU PPh apabila penyertaannya melebihi 25% dari total modal disetor. dividen yang diterima
PT Sumbing Raya dari PT Dwi Ananda (sebesar Rp. 50.000.000) harus dikurangkan dari
penghasilan dividen menurut akuntansi, yang berarti akan menurunkan laba kkena pajak
( Koreksi Negatif ). sedangkan dividen yang diterima PT Merapi Jaya dari PT Dwi Ananda
( sebesar Rp. 45.000.000 ) merupakan Objek Pajak Karena Penyertaannya kurang dari 25%.
1). Laba Usaha Singapura ( sebesar Rp. 100.000.000) dengan Pajak terutang dengan tarif 20%
( 20% x Rp. 100.000.000 = Rp. 20.000.000 )
2). Bunga Obligasi Australia ( sebesar Rp. 50.000.000 ) dengan pajak terutang dengan tarif
15% ( 15% x Rp. 50.000.000 = Rp. 7.500.000)
Angsuran bulanan selama tahun 2017 nilainya sama untuk setiap bulannya yaitu Rp.
10.000.000

Pendapatan diluar usaha berupa pendapatan sewa kontainer dan keuntungan selisih kurs
valuta asing merupakan penghasilan-penghasilan yang sifatnya tidak teratur
 form 1771 yang diisi

1771-I5c

1771-I 5a

1771-I6A dan lampiran

Khusus 1A

1771-I 5b

1771-I 5e dan 1771 - I 6e

¨1771-I 5c
 1771-I 5i

1771 - I 5 a dan 5h

1771- I 4

Lampiran Khusus 7A
 Tabel P
Tabel ini se

Jenis Aset Harga Perolehan

(a)
Mebelair Rp 26,000,000
Sepeda Motor Rp 60,000,000
Kelompok 1
Peralatan Kantor Rp 78,000,000
Komputer & Printer Rp 25,000,000
Peralatan Pabrik 1 Rp 39,000,000
Peralatan Pabrik 2 Rp 25,000,000
Mobil Truk Rp 125,000,000
Kelompok 2 Mobil Sedan Daihatsu Rp 90,000,000
Mobil Sedan Toyota Rp 288,000,000
Mobil Sedan Honda Rp 200,000,000
Mesin-Mesin Rp 250,000,000
Aset Berwujud Bangunan Bangunan Kantor Rp 240,000,000
Permanen Bangunan Pabrik Rp 400,000,000

Catatan :
- Akumulasi Penyusutan Mebelair ( Juli 2015 s.d. Desember 2016 )
Akumulasi Penyusutan Sepeda Motor ( Januari 2016 s.d. Desember 2016 )
Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor ( Januari 2015 s.d. Desember 201
Akumulasi Penyusutan Komputer & Printer ( Januari 2016 s.d. Desember 2
Akumulasi Peralatan Pabrik 1 ( Juli 2013 s.d. Desember 2016 )
Akumulasi Penyusutan Peralatan Pabrik 2 ( Januari 2017 s.d. Desember 20
Akumulasi Penyusutan Mobil Truk ( Juli 2014 s.d. Desember 2016 )
Akumulasi Penyusutan Mobil Sedan Daihatsu ( Juli 2015 s.d. Desember 20
Akumulasi Penyusutan Mobil Sedan Toyota ( Januari 2016 s.d. Desember 2
Akumulasi Penyusutan Monil Sedan Honda ( Desember 2016 s.d. Desemb
Akumulasi Penyusutan Mesin-Mesin ( Januari 2013 s.d. Desember 2016 )
Akumulasi Penyusutan Bangunan Kantor ( Juli 2015 s.d. Desember 2016 )
Akumulasi Penyusutan Bangunan Pabrik ( Januari 2015 s.d. Desember 201
 Tabel Penyusutan Aset/Harta Berwujud dan Penghitungan Nilai Residu Tahun 2017
Tabel ini sekaligus untuk mengisi Lampiran Khusus 1A SPT Tahunan PPh Wajib Pajak Badan

Nilai Residu
Umur Ekonomis Penyusutan Setahun
Komersial Fiskal Komersial Fiskal
(b) (c) (d) ( e ) = (a) - (b) / (c ) (f) = (a) / (d)
Rp 2,000,000 3 4 Rp 8,000,000 Rp 6,500,000
Rp 20,000,000 4 4 Rp 10,000,000 Rp 15,000,000
Rp 18,000,000 3 4 Rp 20,000,000 Rp 19,500,000
Rp 2,000,000 5 4 Rp 4,600,000 Rp 6,250,000
Rp 2,437,500 6 8 Rp 6,093,750 Rp 4,875,000
Rp 1,562,500 6 8 Rp 3,906,250 Rp 3,125,000
Rp 25,000,000 8 8 Rp 12,500,000 Rp 15,625,000
Rp 34,000,000 7 8 Rp 8,000,000 Rp 11,250,000
Rp 179,700,000 8 8 Rp 13,537,500 Rp 36,000,000
Rp 139,500,000 8 8 Rp 7,562,500 Rp 25,000,000
Rp 22,000,000 6 8 Rp 38,000,000 Rp 31,250,000
Rp 40,000,000 16 20 Rp 12,500,000 Rp 12,000,000
Rp 79,680,000 16 20 Rp 20,020,000 Rp 20,000,000
Rp 164,720,000 Rp 206,375,000

li 2015 s.d. Desember 2016 ) 1 Tahun 6 Bulan Rp 9,750,000

or ( Januari 2016 s.d. Desember 2016 ) 1 Tahun Rp 15,000,000
ntor ( Januari 2015 s.d. Desember 2016 ) 2 Tahun Rp 39,000,000
Printer ( Januari 2016 s.d. Desember 2016 ) 1 Tahun Rp 6,250,000
013 s.d. Desember 2016 ) 3 Tahun 6 Bulan Rp 17,062,500
brik 2 ( Januari 2017 s.d. Desember 2016 ) - -
Juli 2014 s.d. Desember 2016 ) 2 Tahun 6 Bulan Rp 39,062,500
Daihatsu ( Juli 2015 s.d. Desember 2016 ) 1 Tahun 6 Bulan Rp 16,875,000
Toyota ( Januari 2016 s.d. Desember 2016 ) 1 Tahun Rp 36,000,000
Honda ( Desember 2016 s.d. Desember 2016 ) 1 Bulan Rp 2,083,333
n ( Januari 2013 s.d. Desember 2016 ) 4 Tahun Rp 125,000,000
antor ( Juli 2015 s.d. Desember 2016 ) 1 Tahun 6 Bulan Rp 18,000,000
abrik ( Januari 2015 s.d. Desember 2016 ) 2 Tahun Rp 40,000,000
2017
ak Badan

Akumulasi
Selisih Nilai Buku s.d.
Penyusutan s.d awal
Penyusutan Awal 2017
2017

(g) = ( e ) - (f) (h) (i) = (a) - (h)

Rp 1,500,000 Rp 9,750,000 Rp 16,250,000
-Rp 5,000,000 Rp 15,000,000 Rp 45,000,000
Rp 500,000 Rp 39,000,000 Rp 39,000,000
-Rp 1,650,000 Rp 6,250,000 Rp 18,750,000
Rp 1,218,750 Rp 17,062,500 Rp 21,937,500
Rp 781,250 Rp - Rp -
-Rp 3,125,000 Rp 39,062,500 Rp 85,937,500
-Rp 3,250,000 Rp 16,875,000 Rp 73,125,000
-Rp 22,462,500 Rp 36,000,000 Rp 252,000,000
-Rp 17,437,500 Rp 2,083,333 Rp 197,916,667
Rp 6,750,000 Rp 125,000,000 Rp 125,000,000
Rp 500,000 Rp 18,000,000 Rp 222,000,000
Rp 20,000 Rp 40,000,000 Rp 360,000,000
-Rp 41,655,000
Pendapatan
-
-
-
Penjualan Neto
-
Laba Bruto
Beban Usaha/Operasional :
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Total Beban Usaha
Laba Usaha
Pendapatan (beban) diluar usaha :
-
-
-
-
-
-
-
-
Total Pendapatan diluar usaha (neto)
Laba Usaha
Pendapatan dari luar negeri :
-
-
Total Pendapatan luar negeri
Laba besih sebelum pajak
Pajak Penghasilan
Laba setelah pajak
 Rekonsiliasi Fiskal
Menurut Akuntansi Koreksi Positif
Pendapatan
Penjualan Rp 8,778,647,000
Retur Penjualan -Rp 600,000,000
Potongan Penjualan -Rp 250,000,000
Penjualan Neto Rp 7,928,647,000
Beban Pokok Penjualan* -Rp 4,345,000,000
Laba Bruto Rp 3,583,647,000
Beban Usaha/Operasional :
Gaji, Bonus dan Honorarium lainnya Rp 1,407,847,000 c). 19.000.000 (-)
Makan dan minum Pegawai Rp 56,000,000
Beban transportasi dan perjalanan dinas Rp 32,000,000 d). 6.000.000 (-)
Penyusutan aset kantor Rp 84,200,000
Beban sewa kendaraan dan showroom Rp 8,200,000
Beban Bunga pinjaman Rp 8,000,000
kerugian piutang Rp 110,000,000 f). 10.000.000 (-)
Beban promosi dan komisi penjualan Rp 344,000,000 g). 20.000.000 (-)
Perawatan gedung dan mesin Rp 39,000,000
Premi asuransi Rp 144,000,000 h). 14.000.000 (-)
Hadiah undian & Penghargaan Rp 22,200,000
Beban Perizinan Rp 90,000,000 i). 10.000.000 (-)
PBB dan BPHTB Rp 35,690,000
Beban Lain-lain Rp 173,724,000 j). 4.000.000 (-)
Total Beban Usaha -Rp 2,554,861,000
Laba Usaha Rp 1,028,786,000
Pendapatan (beban) diluar usaha :
Pendapatan Dividen Rp 95,000,000
Pendapatan Bungan Rp 25,500,000
Pendapatan Sewa Bangunan Rp 18,800,000
Pendapatan Sewa Kontainer Rp 28,000,000
Pendapatan Bunga Deposito Rp 10,000,000
Keuntungan selisih kurs Valuta Asing Rp 2,000,000
Beban administrasi Bank -Rp 1,000,000
Beban Perawatan bangunan yang disewakan -Rp 1,500,000
Total Pendapatan diluar usaha (neto) Rp 176,800,000
Laba Usaha Rp 1,205,586,000
Pendapatan dari luar negeri :
Laba usaha dari singapura Rp 100,000,000
Bunga dari Austrian Bank Rp 50,000,000
Total Pendapatan luar negeri Rp 150,000,000
Laba besih sebelum pajak Rp 1,355,586,000
Pajak Penghasilan -Rp 219,715,000
Laba setelah pajak Rp 1,135,871,000
liasi Fiskal
Koreksi Negatif Menurut Fiskal

Rp 8,778,647,000
-Rp 600,000,000
-Rp 250,000,000
Rp 7,928,647,000
-Rp 4,345,000,000
Rp 3,583,647,000

Rp 1,388,847,000
Rp 56,000,000
Rp 26,000,000
e). 41.655.000 (+) Rp 125,855,000
Rp 8,200,000
Rp 8,000,000
Rp 100,000,000
g). 24.000.000 (-) Rp 300,000,000
Rp 39,000,000
Rp 130,000,000
Rp 22,200,000
Rp 80,000,000
Rp 35,690,000
Rp 169,724,000
-Rp 2,489,516,000
Rp 1,094,131,000

l 1.). 50.000.000 (-) Rp 45,000,000

Rp 25,500,000
Rp 18,800,000
Rp 28,000,000
Rp 10,000,000
Rp 2,000,000
-Rp 1,000,000
-Rp 1,500,000
Rp 126,800,000
Rp 1,220,931,000

Rp 100,000,000
Rp 50,000,000
Rp 150,000,000
 Rp 1,370,931,000
-Rp 219,715,000
Rp 1,151,216,000
 PT Perdana
Rekonsiliasi Fiskal Penghitungan Laba
Tahun Pajak 2017
Penghasilan neto ( laba bersih ) komersial
Koreksi fiskal positif :
-
-
-
-
-
-
-
Total Koreksi Positif
Koreksi fiskal negatif :
-
-
-
Total koreksi fiskal negatif
Penghasilan neto fiskal
 PT Perdana
Rekonsiliasi Fiskal Penghitungan Laba Rugi
Tahun Pajak 2017
Penghasilan neto ( laba bersih ) komersial
Koreksi fiskal positif :
pembelian seragam pegawai pabrik & administrasi Rp 19,000,000
Pengeluaran untuk perjalanan dinas & kepentingan pemegang Saham Rp 6,000,000
Cadangan dalam biaya kerugian piutang Rp 10,000,000
Sumbangan yang bolehh dibiayakan oleh pemerintah Rp 20,000,000
Premi Asuransi untung kepentingan pribadi pemegang saham Rp 14,000,000
Pengeluaran tidak ada daftar nominatif pada biaya perizinan Rp 10,000,000
Biaya obat dan Sanksi biaya keterlambatan dalam beban lain-lain Rp 4,000,000
Total Koreksi Positif
Koreksi fiskal negatif :
selisih perhitungan depresiasi akuntansi lebih kecil daripada fiskal Rp 41,655,000
Dividen bukan objek pajak Rp 50,000,000
sumbangan yang tidak boleh dibiayakan oleh pemerintah Rp 24,000,000
Total koreksi fiskal negatif
Penghasilan neto fiskal
Rp 1,135,871,000

Rp 83,000,000

-Rp 115,655,000
Rp 1,334,526,000
 SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

FORMULIR
1771 PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0 1 7
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T D W I A N A N D A
IDENTITAS

JENIS USAHA : I N D U S T R I KLU :

NO. TELEPON : 0 2 4 7 - 0 4 0 1 2 NO. FAKS : 0 2 4 - 7 0 4 0 1 0
PERIODE PEMBUKUAN : 2 0 1 7 s.d. 2 0 1 7
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 -Rp 32,655,000
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

2
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………

3 -Rp 32,655,000
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4

c. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

5
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …

6
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

8a
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….………

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

8b Rp 27,500,000
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………

8c Rp 27,500,000
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………

9. a. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

10a
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..………………………

10b
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………

10c
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:

F.1.1.32.14
 20
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

14a
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

14b
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...

14c
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

d. PPh YANG TERUTANG

14d
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……

14f
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14g
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

15a
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
15b
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN

b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. x DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. x KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. …………………………………, d. 2 5 0 3 2 0 1 8

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. A K B A R P E R D A N A

NPWP : f. 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
FORMULIR
1771 - I

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 2 0
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T D W I A N A N D A

PERIODE PEMBUKUAN : 2 0 1 7 s.d. 2 0 1 7

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1b
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø

1c
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø

1e
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø

1f
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1g
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø

1h
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø

3
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a Rp 22,800,000
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø

5b Rp 10,000,000
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c Rp 19,000,000
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø

5e Rp 20,000,000
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5f
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...… Ø

5h Rp 1,200,000
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....………… Ø

5i
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø

5l Rp 10,000,000
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

5m Rp 83,000,000
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a Rp 41,655,000
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

6c Rp 50,000,000
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

6d Rp 24,000,000
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e Rp 115,655,000
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....… Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

7b
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8 -Rp 32,655,000

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN KHUSUS 1A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T D W I A N A N D A

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
Mebelair Jul-15 Rp 26,000,000 Rp 16,250,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 6,500,000
Sepeda Motor Jan-16 Rp 60,000,000 Rp 45,000,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 15,000,000
Peralatan Kantor Jan-15 Rp 78,000,000 Rp 39,000,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 19,500,000
Konputer & Pribter Jan-16 Rp 25,000,000 Rp 18,750,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 6,250,000
………………………………………………….
Kelompok 2 :
Peralatan Pabrik 1 Jul-13 Rp 39,000,000 Rp 21,937,500 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 4,875,000
Peralatan Pabrik 2 Jan-17 Rp 25,000,000 Rp - GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 3,125,000
Mobil Truk 1 Jul-14 Rp 125,000,000 Rp 85,937,500 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 15,625,000
Mobil Sedan Daihatsu Jul-15 Rp 90,000,000 Rp 73,125,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 11,250,000
Mobil Sedan Toyota Jan-16 Rp 288,000,000 Rp 252,000,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 36,000,000
Mobil Sedan Honda Dec-16 Rp 200,000,000 Rp 197,916,667 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 25,000,000
Mesin-mesin Jan-13 Rp 250,000,000 Rp 125,000,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 31,250,000
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
Bangunan Kantor Jul-15 Rp 240,000,000 Rp 222,000,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 12,000,000
Bangunan Pabrik Jan-15 Rp 400,000,000 Rp 360,000,000 GARIS LURUS GARIS LURUS Rp 20,000,000
………………………………………………….
Tidak Permanen :
………………………………………………….
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………………………...…… Ø Rp 206,375,000
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...…… Ø Rp 164,720,000
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..………………. Ø Rp 41,655,000
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
Kelompok Lain-lain
………………………………………………….
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..…………………… Ø
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..……………… Ø
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..…………………… Ø

………………………..,

WAJIB PAJAK / KUASA

( AKBAR PERDANA )
 LAMPIRAN KHUSUS 7A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
2 0
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

NPWP : 0 1 5 1 2 0 0 2 2 5 0 4 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T D WI A N A N D A

PEMOTONG PAJAK PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR KREDIT PAJAK YANG

JUMLAH NETO
NO. JENIS PENGHASILAN DI LUAR NEGERI DAPAT DIPERHITUNGKAN
NAMA ALAMAT (RUPIAH)
RUPIAH VALAS (RUPIAH)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. SINGAPURA LABA USAHA Rp 100,000,000 Rp 20,000,000

2. AUSTRALIA BUNGA OBLIGASI Rp 50,000,000 Rp 7,500,000

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH JML Rp 150,000,000 Rp 27,500,000

CATATAN : ………………….....,

• DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.

• KOLOM (6) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (7) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG WAJIB PAJAK / KUASA
BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.
• KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (8) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.
• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (8) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.
• PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (5) KE FORMULIR 1771 - I Nomor 2
• JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN, ( AKBAR PERDANA)
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai

FORMULIR
1111
(SPT MASA PPN)
Jumlah Lembar SPT

KEMENTRIAN KEUANGAN RI Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN Beri tanda X dalam yang sesuai (Termasuk Lampiran)
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Diisi oleh Petugas

NAMA PKP : PT Dwi Ananda NPWP : 01.512.002.2.504.000

ALAMAT : Jl. Pedurungan Baru No. 27 Semarang MASA : 7 s.d 7 - 2017 (mm-mm-yyyy) Thn Buku : 01 s.d 12

TELEPON : HP : KLU : Pembetulan Ke : .. (……....……) Wajib PPn BM

I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA DPP PPN

A. Terutang PPN :
Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya

1. Ekspor
A.1
Rp 1,000,000
2. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 1 Rp 1,501,000,000 Rp 150,100,000
3. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh Pemungut PPN 2 Rp 0 Rp 0
4. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 3 Rp 0 Rp 0
5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN 4 Rp 0 Rp 0
Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5) Rp 1,502,000,000 Rp 150,100,000
B. Tidak Terutang PPN Rp
C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B) Rp 1,502,000,000

II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR

A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) 1 Rp 150,100,000
B. PPN Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp -
C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan 5 Rp -
D. PPN yang kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C) Rp 150,100,000
E. PPN yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp - -
F. PPN yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E) Rp 150,100,000
G. PPN yang kurang dibayar dilunasi tanggal - - NTPP:
H. PPN lebih bayar pada :
1.1 Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) 1.2 Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan)

Oleh : 2.1 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN atau Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN

diminta untuk : 3.1 x Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atau Dikompensasikan ke Masa Pajak -
(mm-yyyy)
3.2 Dikembalikan (Restitusi)
Khusus Restitusi untuk PKP :
atau Pasal 17C KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan

atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan

atau Pasal 9 ayat (4C) PPN dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan

dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT Saudara dianggap tidak disampaikan.

III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI

A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak : Rp -
B. PPN Terutang : Rp -
C. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPP :

IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI

A. PPN yang wajib dibayar kembali : Rp -
B. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPP :

V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH

A. PPn BM yang harus dipungut sendiri 1 Rp 275,200,000

B. PPn BM Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp

C. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar (V.A – V.B) Rp 275,200,000

D. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp

E. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C – V.D) Rp 275,200,000

F. PPn BM kurang dibayar dilunasi tanggal - - (dd-mm-yyyy) NTPP :

VI. KELENGKAPAN SPT

Perhatian

Formulir 1111 AB x Formulir 1111 A2 Formulir 1111 B2 SSP PPN..........lembar Surat Kuasa Khusus

x Formulir 1111 A1 Formulir 1111 B1 Formulir 1111 B3 SSP PpnBM......lembar , lembar

PERNYATAAN: , 31 - 7 - 2017 (dd-mm-yyyy)

DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA, Pengurus/Kuasa
SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA
BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA Tanda tangan :
ADALAH BENAR, LENGKAP, JELAS DAN TIDAK BERSYARAT. X PKP
Nama Jelas : Akbar Perdana
Kuasa Jabatan : Direktur Utama
Cap Perusahaan :
F.1.2.32.04