Soal Latihan ( Anggaran Kas )

Silahkan Kerjakan .

Data PT Marina tahun 2019 diketahui sbb;

 Rencana Penjualan dengan 50%nya penjualan secara credit

sbb; Tw I untuk: Jan Rp 3,4 jt, Peb Rp 3,70 jt dan Mart Rp 4,6jt
Tw II = Rp 12 jt , Tw III = Rp 10 jt , Tw IV =Rp 11,50 jt
 Kerugian dari piutang tak tertagih sebesar 2 %, Bila
pengumpulan piutang ( sth dikurangi piutang tak tertagih ) setiap bln ; 50%
pd bulan penj, 35% pada satu bln berikutnya dan
15% dua bln berikutnya.

Setiap Tw ; 80% terjadi penjualan dan 20% Tw berikutnya .

 Saldo Kas awal thn Rp 2,4 jt .

 Penerimaan Kas lain-lain Tw II =Rp 2,2 jt dan Tw III = 3 jt

 Berbagai pengeluaran yang membutuhkan kas ;

*Pembelian b.baku; jan Rp1,3 jt dan maret Rp 1,2 jt

Tw II =Rp 3,5 jt,Tw III =Rp 3,60 jt ,TwIV =Rp 3,70jt
*Pembayaran upah&gaji ;
Tw I ; Jan =Rp 1,2 jt, Pebr=Rp0,8jt dan Maret =Rp1,2 jt
Tw II =Rp 2,90 jt, Tw III=Rp2,7 jt dan Tw III =Rp 2,78 jt
*Pengembalian hutang ; Pebr =Rp 3 jt, Tw II =Rp 2 jt

*Deviden ; TW II Rp =0,8jt, TW III= Rp 0,9 jt.

*Macam macam biaya ;Jan =Rp 0,68 jt, Pebr =Rp0,46jt, Mrt=Rp 0,8 jt
dan TwII, Tw III dan VI masing masing Rp Rp 1,30 jt
Berdasarkan data diatas susunlah :
1. Anggaran Piutang
2. Anggaran Kas
3. Anggaran Pengeluaran Kas
4. Anggaran Kas Sementara
5. Kebijakan pembelanjaan jk pendek, dengan meminjam dengan tkt bunga
18 %setahun
6. Anggaran Kas Akhir.