KOPERASI MAHASISWA
UNIVERSITAS NEGERI YOGYAKARTA
TRIWULAN III (JULI – SEPTEMBER) TAHUN 2011
Disusun oleh:
BADAN PENGAWAS KOPMA UNY
KOPERASI MAHASISWA
UNIVERSITAS NEGERI YOGYAKARTA
2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
KATA PENGATAR
Puji syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat,
hidayah dan inayah-Nya yang sangat besar terhadap kelancaran aktifitas kami sehingga kami
dapat menjalankan dan menyelesaikan laporan triwulan III kepengawasan Kopma UNY
dengan sebaik-baiknya. Sholawat serta salam semoga selalu tercurahkan kepada junjungan
kita Nabi Besar Muhammad SAW, yang selalu menjadi tuntunan dan suri tauladan bagi
umatnya.
Laporan ini disusun sebagai wujud pertanggungjawaban pengawas sesuai dengan AD-
ART Kopma UNY dan GBHK Kepengawasan Kopma UNY. Laporan ini disajikan sebagai
informasi hasil kinerja kepengurusan Kopma UNY periode 2011-2012 di triwulan ketiga
yang akan disosialisasikan kepada anggota Kopma UNY serta Pembina dan Penasehat
Kopma UNY. Laporan ini disusun berdasarkan bukti konkrit tentang realisasi program kerja
kepengurusan yang sebelumnya telah tersusun pada RPK tahunan Pengurus Pengawas
Kopma UNY periode 2011-2012.
Manajemen pola/metode kepengawasan Kopma UNY tidak hanya melakukan studi
komparatif dan evaluasi atau monitoring kinerja bidang tiap bulan saja, akan tetapi dititik
beratkan pada keaktifan secara langsung menilai kinerja kepengurusan. Pengawas proaktif
dalam memberikan berbagai pertimbangan-pertimbangan serta saran-saran dan solusinya
yang diminta maupun tidak diminta oleh kepengurusan terhadap permasalahan-permasalahan
yang terjadi pada setaiap bidang atau Kopma UNY secara umum. Dengan metode yang
demikian, hubungan keharmonisan sesama jajaran kepengurusan, maupun antara
kepengurusan dan kepengawasan dapat benar-benar menjadi patner kerja untuk menjalankan
visi-misi Kopma UNY kedepan.
Kami minta maaf, apabila dalam penyusunan laporan kepengawasan triwulan III ini
masih jauh dari sempurna. Kami mengucapkan terimakasih kepada semua pihak yang telah
membantu dalam penyusunan laporan ini. Akhirnya, kami atas nama Badan Pengawas
Kopma UNY 2011 menyajikan laporan triwulan III dan semoga menjadi gambaran dan
pertimbangan bagi semua pihak untuk memajukan Kopma UNY menjadi lebih baik lagi.
1
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
2
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
BAB I
PENDAHULUAN
A. Umum
1. Identitas Koperasi
a. Nama Koperasi : Koperasi Mahasiswa Universitas Negeri Yogyakarta
b. Kedudukan :Gd.Business Centre Kopma UNY, Karangmalang,
Caturtunggal, Depok, Sleman, Yogyakarta-55281
c. Berdiri : 2 Oktober 1982
d. Jenis Koperasi : Koperasi Serba Usaha
e. Sekunder : KOPINDO No. 051/F.5/X/1983 tanggal 13 Oktober 1983
f. Badan Hukum : 1281/BH/XI
g. NPWP : 01.246.660.3-542.000
h. SIUP : 503/896/185/PB/IV/2008
i. TDK : 120335200096 tanggal 22 November 1999
j. PKP : 541.01607.11.92 tanggal 19 November 1992
k. Telpon : +62 274 584134
l. SMS Service : +62 8122691947
+62 85729000100
m. Faximile : +62 274 582847
n. E-mail : kopma-uny@kopmauny.com
o. Website : www.kopmauny.com
KETUA PENGAWAS
Trisnawati
3
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
4
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
5
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
BAB II
HASIL KEPENGAWASAN
A. Organisasi Manajemen
Triwulan III (Juli-September) merupakan masa transisi dan kaderisari. Dikatakan
masa transisi karena pada triwulan ini semua peran dan fungsi ketua bidang digantikan
oleh PJS (penanggung jawab sementara) ketua bidang. Dikatakan masa kaderisasi karena
PJS ketua bidang yang diangkat dari asisten masing-masing bidang diberi tugas dan
kewenangan ketua bidang membuat mereka harus belajar ekstra dan secara tidak
langsung menyiapkan diri mereka untuk menjadi ketua bidang. Selain kaderisasi untuk
ketua bidang, pada triwulan ketiga ini Kopma UNY juga mengangkat Staff Operasional
untuk membantu kinerja bidang. Adanya pendidikan terhadap Staff Operasional ini juga
menyiapkan anggota untuk siap terlibat dalam top management Kopma UNY pada
periode selanjutnya.
Pada triwulan ketiga ini Bidang AdminHum memfokuskan program kerjanya
pada persiapan dan pelaksanaan event-event HUT RI, Ramadhan, Hari Raya Idul Fitri,
dan persiapan HUT Kopma UNY. Perayaan 17-an dilaksanakan dengan penyelenggaraan
berbagai lomba untuk kepengurusan, kepengawasan, dan karyawan seluruh divisi. Pada
momen Ramadhan bidang AdminHum melaksanakan peringatan Nuzulul Qur’an serta
pembagian zakat, THR, parcel, dan kartu lebaran. Tidak lupa Halal Bil Halal Keluarga
Besar Kopma UNY dilaksanakan untuk meningkatkan silaturahim serta sebagai ajang
saling memaafkan diantara seluruh keluarga besar Kopma UNY. Semua program kerja
tersebut terlaksana dengan lancar, meskipun belum optimal dan minim partisipasi dari
pihak-pihak terkait.
Bidang PSDA juga ikut serta dalam menyambut HUT Kopma UNY dengan
mengadakan berbagai kegiatan untuk anggota dan umum. Banerisasi, up-date media
informasi anggota serta persiapan kopma to the faculty juga telah dilakukan untuk
mempublikasikan Kopma UNY. Pada Triwulan ketiga ini, Bidang PSDA memfokuskan
program kerjanya untuk menyambut anggota baru Kopma UNY. Perbaikan administrasi
dilakukan untuk meningkatkan layanan administratif anggota dan orientasi masal
dilakukan untuk mengenalkan Kopma UNY kepada anggota. Pendidikan anggota juga
menjadi sorotan, Bidang PSDA melaksanakan pendidikan untuk anggota serta
menganalisis efektivitas sistem pendidikan anggota Kopma UNY.
Bidang Personalia pada triwulan ketiga mencoba memberikan refreshing kepada
karyawan melalui program rekreasi karyawan dengan harapan karyawan lebih
bersemangat lagi dalam bekerja. Selain itu untuk memudahkan transfer knowledge
khususnya dalam penggajian kepada semua kepengurusan maka bidang ini
6
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
7
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
8
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
konsep penghitungan THR bagi jajaran kepengurusan. Program kerja ini sudah
terlaksana, meskipun sampai triwulan ketiga ini berakhir bidang AdminHum belum
mengeluarkan SK konsep tersebut.
4. Perencanaan Penyaluran Rest Money
Rest money yang diperoleh dari semua divisi usaha Kopma UNY merupakan
dana amal dari pelanggan (selisih hasil pembulatan belanja). Bidang AdminHum
merencanakan untuk menyalurkan dana tersebut kepada pihak-pihak yang
membutuhkan. Peyaluran dana ini akan dilaksanakan dengan pengajian dan buka
bersama dengan anak yatim dan masyarakat sekitar. Setelah dilakukan survey,
penyusunan draf kegiatan, dan sosialisasi, program kerja ini terlaksana dengan baik
pada bulan Ramadhan (Agustus).
5. Sosialisasi Insentif Kepengurusan dan Kepengawasan
Program kerja sosialisasi insentif kepengurusan dan kepengawasan ini
dilaksanakan agar semua bidang di Kopma UNY mengetahui cara perhitungan
insentif yang mereka dapatkan setiap bulannya. Dengan adanya program kerja ini
akan terlihat unsur transfer ilmu dan keterbukaan dalam top management. Akan
tetapi, sampai triwulan ketiga berakhir program kerja ini belum terlaksana.
6. Pengajian Nuzulul Qur’an & Perayaan Hari Kemerdekaan RI Ke-66
Program kerja ini merupakan follow-up dari program kerja sebelumnya yakni
sebagai pelaksanaan dari persiapan yang telah dilakukan pada bulan-bulan
sebelumnya. Pengajian Nuzulul Qur’an di handle oleh bidang AdminHum sedangkan
perayaan Hari Kemerdekaan RI ke-66 di handle oleh Staf Operasional. Program kerja
ini terlaksana dengan baik meskipun belum optimal. Hal ini terjadi karena kurang
matangnya konsep dan kurangnya persiapan sebelum pelaksanaan kegiatan.
7. Pembagian Zakat, THR Pengurus, Parcel dan Kartu Lebaran
Pembagian zakat, THR pengurus, parcel dan kartu lebaran merupakan
serangkaian kegiatan rutin yang dilaksanakan oleh bidang AdminHum setiap
tahunnya menjelang hari raya Idul Fitri. Pembagian zakat terlaksana dengan baik
dengan menyalurkan alokasi zakat dalam SHU tahun sebelumnya kepada calon yang
ber hak menerima zakat. Pembagian THR berjalan dengan lancar, tetapi ada
pelanggaran disana karena penghitungan THR yang dilakukan tidak sesuai dengan
kesepakatan rapat jajaran kepengurusan dan kepengawasan. Pembagian Parcel
lambat pada pendistribusiannya karena sampai sebulan setelah lebaran ada parcel
yang belum terdistribusikan. Sedangkan pembagian kartu lebaran terlaksana dengan
baik, meski ada yang beberapa minggu setelah lebaran baru sampai karena terlalu
mepetnya waktu pengiriman dengan hari raya Idul Fitri.
9
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
10
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
Rekomendasi
1. Dalam setiap organisasi, hendaknya sering dilaksanakan koordinasi intern bidang
dan antar bidang dalam satu naungan manajemen.
2. Personil Bidang AdminHum hendaknya dapat lebih tanggap dan sigap terhadap
situasi Kopma UNY.
3. Perlu adanya penegasan terhadap segala tata tertib kepengurusan.
4. Perlu dilakukan kontrol terhadap segala bentuk perbaikan sarana dan prasarana
Kopma UNY demi terwujudnya transparansi dalam pelaksanaannya.
5. Komunikasi intern bidang lebih ditingkatkan.
6. Lebih tertib dalam mempertanggungjawabkan penggunaan dana Kopma UNY
(MEMO-SPMU).
7. Seluruh anggota bidang saling mengingatkan tugas dan kewajiban antara yang
satu dengan yang lainnya.
8. Banyak melakukan pengecekan terhadap berbagai informasi baru guna up-dating
berita dari fakultas, UNY, maupun ekstern kampus.
D. BIDANG PSDA
Berdasarkan hasil kepengawasan selama tiga bulan, realisasi program kerja
bidang PSDA selama Triwulan IIi (bulan Juli - September) antara lain sebagai berikut:
1. Lomba Makan Nasi Goreng
Kegiatan Lomba makan nasi goreng ini dilaksananakan dalam rangka
memeriahkan hari koperasi sekaligus memperkenalkan produk nasi goreng kepada
umum. Secara keseluruhan program ini berjalan dengan lancar, meski masih minim
peserta. Untuk pelaksanaan kedepannya, berbagai kegiatan harus direncanakan
11
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
12
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
13
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
telah disebar. Menindaklanjuti hal ini, CBT akan dilaksanakan selama 2 hari dan
Dikmen dilaksanakan selama 1 hari (personal selling).
Data Administrasi Keanggotaan Per September 2011
Ø Data Jumlah Anggota
Bulan Masuk Keluar Jumlah
Juli 14 5 1975
Agustus 25 2 1998
September 178 2 2174
SR
Bulan
Masuk Keluar Jumlah
Juli 15.889.200 23.820.259 123.322.998
Agustus 16.737.600 14.422.478 125.638.120
September 49.381.996 18.836.211 156.183.905
14
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
Rekomendasi
1. Pemanfaatan media publikasi secara optimal, controling penggunaannya, dan
analisis efektivitas medianya.
2. Pengurus forum lebih diperhatikan kinerjanya dan sering adakan evaluasi.
3. Evaluasi terhadap efektivitas penggunaan rumah anggota.
4. Evaluasi terhadap segala kegiatan yang telah terlaksana harus dilakukan dan
benar-benar menjadi sebuah bentuk masukan untuk perbaikan terhadap kegiatan-
kegiatan selanjutnya.
5. Peningkatan koordinasi intern bidang supaya komunikasi dapat terjalin lebih baik.
E. Bidang Personalia
Berdasarkan hasil kepengawasan, realisasi program kerja Bidang Personalia
selama Triwulan III (bulan Juli - September) adalah sebagai berikut:
1. Rekreasi karyawan
Penyelenggaran rekerasi karyawan dilaksanakan pada triwulan ketiga.
Rekreasi karyawan tahun ini sedikit berbeda dengan rekreasi karyawan tahun-tahun
sebelumnya. Penyelenggaraan rekreasi karyawan tahun ini banyak melibatkan peran
serta karyawan. Pelibatan karyawan mulanya bertujuan untuk lebih melancarkan
acara ini namun yang terjadi malah banyak menghambat dan juga terjadi
penyelewengan dana rekreasi. Hal ini terjadi karena pengurus lemah dalam
mengontrol kepanitian rekreasi. Setidaknya hal ini akan menjadi pengalaman yang
cukup berharga bagi Kopma UNY untuk memperketat kontrol terhadap karyawan
baik pada jobdesknya maupun tugas-tugas tambahan di luar jobdesknya.
Rekreasi karyawan ini juga menemui kekecewaan bagi karyawan yang
kebetulan tidak bisa ikut berpartisipasi karena halangan yang tidak mereka inginkan.
Kekecewaan ini dianggap seperti angin lalu oleh pengurus karena tidak ada
tanggapan sama sekali. Sehingga tujuan rekreasi bisa dikatakan tidak tercapai karena
masih ada beberapa karyawan yang tidak bisa ikut menikmatinya tanpa ada
kompensasi apapun. Dari pengalaman ini diharapkan kedepannya pengurus harus
lebih bijaksana dalam menentukan kebijakan-kibajakannya sehingga tidak ada pihak-
pihak lain yang kecewa. Kekecewaan juga dirasakan oleh karyawan yang menjadi
peserta rekreasi. Hal ini karena tempat tujuan rekreasi yang terlalu jauh sehingga
waktu di lokasi wisata sangat minim dan peserta tidak bisa menikmatinya dengan
nyaman.
15
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
Rekomendasi
1. Perlu cheking kondisi kontrak karyawan secara kontinu untuk meminimalisir salah
kebijakan khusunya tentang kekaryawanan.
2. Perlu pembuatan juklak (petunjuk pelaksanaan) dan juknis (petunjuk teknis)
sehingga akan mempermudah kontrol dari personalia (kepengurusan) kepada
karyawan.
16
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
3. Perlu segera penyelesaian peninjauan jobdesk semua lini karyawan Kopma UNY
sehingga akan lebih cepat dalam menyusun juklak dan juknis.
4. Perlu diadakan diskusi bersama pihak-pihak yang berkepentingan untuk segera
menyelesaikan P4 edisi baru.
5. Dalam rangka meminimalisir permasalahan di lingkungan karyawan baik secara
vertikal maupun horizontal perlu adanya evaluasi karyawan bulanan secara
kontinu.
6. Personalia perlu lebih memahami esensi kesejahteraan karyawan.
7. Perlu segera melakukan peninjauan konsep gaji karyawan mengingat dari tahun ke
tahun gaji selalu menjadi masalah yang kronis.
8. Personalia perlu belajar lebih tentang teknik-teknik komunikasi sosial sehingga
perselisihan akan terminimalisir.
9. Jadilah selayaknya personalia yang bijaksana dalam dalam menyelesaikan masalah
kepegawaian.
F. BIDANG USAHA
17
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
18
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
19
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
a. Mini Market
MM
Juli Agustus September
RAPBK
Pendapatan 411,651,841.35 312,427,291.45 372,684,738.69
Laba Kotor 75,250,308.17 67,985,477.89 59,535,460.63
SHU 47,597,922.13 32,853,828.74 32,467,478.03
Realisasi (Rp)
Pendapatan 452,978,684.00 316,523,951.00 594,604,649.00
Laba Kotor 39,632,074.10 30,460,848.40 107,867,618.40
SHU 11,282,427.68 (7,873,301.60) 82,899,918.73
Realisasi (%)
Pendapatan 110.04% 101.31% 159.55%
Laba Kotor 52.67% 44.80% 181.18%
SHU 23.70% -23.96% 255.33%
20
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
b. Garden Cafe
GC
Juli Agustus September
RAPBK
Pendapatan 54,750,336.15 23,291,344.83 91,516,109.18
Laba Kotor 21,352,631.10 8,617,797.59 39,809,507.49
SHU 2,281,545.93 (17,034,123.23) 21,451,710.57
Realisasi (Rp)
Pendapatan 38,771,570.00 16,601,715.00 52,728,625.00
Laba Kotor 15,305,862.00 6,819,213.00 24,939,276.00
SHU (890,756.21) (15,807,291.21) 10,158,832.79
Realisasi (%)
Pendapatan 70.82% 71.28% 57.62%
Laba Kotor 71.68% 79.13% 62.65%
SHU -39.04% 92.80% 47.36%
UFC Bev
Juli Agustus September
RAPBK
Pendapatan 15,422,523.81 2,780,360.35 8,506,502.40
Laba Kotor 9,253,514.29 1,529,198.19 5,103,901.44
SHU 7,895,920.31 (4,568,850.41) 4,284,245.52
Realisasi (Rp)
Pendapatan 18,833,500.00 2,966,500.00 27,343,500.00
Laba Kotor 6,600,942.00 (162,885.00) 11,983,099.00
SHU 1,162,001.25 6,229,171.25) 5,294,348.75
Realisasi (%)
Pendapatan 122.12% 106.69% 321.44%
Laba Kotor 71.33% -10.65% 234.78%
SHU 14.72% 136.34% 123.58%
21
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
d. Layanan Jasa
Jasa
Juli Agustus September
RAPBK
Laba Kotor 5,817,400.00 6,876,282.40 5,458,180.00
Realisasi (Rp)
Laba Kotor 5,163,300.00 4,696,700.00 9,090,300.00
Realisasi (%)
Laba Kotor 88.76% 68.30% 166.54%
e. Kredit Laptop
Kredit Laptop
Juli Agustus September
RAPBK
SHU 7,862,491.67 7,885,241.67 13,088,991.67
Realisasi (Rp)
SHU 4,163,845.91 2,324,457.00 3,619,812.00
Realisasi (%)
SHU 52.96% 29.48% 27.66%
Rekomendasi
1. Bidang usaha perlu menggencarkan promosi untuk divisi-divisi yang masih belum
baik dengan lebih efektif dan efisien serta terukur.
2. Garden Café perlu perbaikan pada sistem pengendalian intern (SPI), sehingga perlu
segera pembuatan SOP yang lebih komplek dan terinci serta mudah dipahami dan
diterapkan.
22
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
3. Perlu ada pengkajian mengenai UFC mulai dari sekarang tentang kebijakan
pengelolaan, atas pertimbangan kerugian yang selalu dan akan ditanggung oleh
divisi ini.
4. Kredit laptop dan layanan jasa lainnya juga perlu segera dibuat SOP yang relevan.
5. Perlu mempertanggungjawabkan pengadaan gondola yang semula direncanakan
untuk cabang Mini Market Kopma UNY.
6. SOP yang segera harus diselesaikan untuk tahun ini adalah SOP Layanan Jasa,
Kredit Laptop, GC, MM, UFC dan USP.
7. Perlu ada penerapan fungsi RND (research and development) pada setiap kebijakan,
terlebih untuk suatu kebijakan yang mengeluarkan biaya tinggi dan kebijakan
jangka panjang.
8. Bidang usaha perlu mengadakan pelatihan untuk membuat business plan yang lebih
baik dan terukur.
9. Perlu segera mempersiapkan pembentukan RAPBK untuk tahun depan.
10. Segera memperbaiki (penyamaan) format RAPBK dan APBK (laporan keuangan)
G. BIDANG KEUANGAN
selama Triwulan III ( bulan Juli – September) antara lain sebagai berikut:
23
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
pon-poin tertentu sehingga tidak ada karyawan yang akan meminta kompensasi
tambahan ketika mendapat job baru yang belum tercantum dalam jobdesk.
Dan karena sulitnya terkait penyatuan jadwal pengurus, maka Bidang
Keuangan memutuskan untuk tidak melakukan sosialisasi. Bidang Keuangan hanya
melakukan konsultasi dengan pihak yang terkait sehingga lebih efisien dan efektif.
2. Audit Intern
Dikarenakan ada data-data yang tidak sesuai dengan bukti yang ada, dan
ditakutkan ada kecurangan dalam pembukuan yang dilakukan oleh karyawan
keuangan maka Bidang Keuangan membentuk audit intern.
Kinerja audit intern ini adalah dengan melakukan penelusuran dan kroscek
data keuangan yang ada dengan melihat kesesuaian antara bukti dan data yang ada.
Namun kendala dari program kerja ini adalah terlalu banyaknya data keuangan yang
harus diperiksa oleh Bidang Keuangan dengan jumlah personil yang tidak mencukupi
untuk itu. Sedangkan jika harus menggunakan sampling, maka ditakutkan akan ada
kesalahan dalam penentuan resiko.
3. Peninjauan kembali SK-SK keuangan
Masih banyak dari SK-SK Keuangan yang perlu dilakukan peninjauan karena
sudah tidak relevan dengan keadaan sekarang. Sehingga diharapkan dengan adanya
peninjauan SK ini maka ada pembaharuan SK-SK Keuangan yang sesuai dengan
keadaan sekarang.
Langkah awal yang dilakukan Bidang Keuangan yaitu dengan melakukan
pencarian SK-SK tahun lalu untuk kemudian dilakukan pengkajian apakah perlu
adanya pembaharuan pada poin-poin tertentu, dll. Sebagai hasilnya, SK-SK yang
perlu diperbaharui yaitu SK Simpan Pinjam, SK Dana operasional Pusat dan Divisi,
Biaya Transportasi dan Pemeliharaan. Namun hingga triwulan ketiga ini berakhir
Bidang Keuangan masih belum bisa melakukan agenda sosialisasi karena terkendala
oleh jadwal antar bidang yang susah untuk disatukan. Sebagai tindak lanjutnya
Bidang Keuangan akan mengatur jadwal sosialisasi yang benar-benar bisa
memenuhi forum sehingga agenda sosialisasi terkait pembaharuan SK-SK Keuangan
bisa dilaksanakan.
4. Kunjungan Ke UMKM
Program kunjungan atau study banding ke UMKM ini diawali dengan
pengajuan surat kunjungan kepada UMKM yang dalam hal ini adalah Amanda
Bakery. Kemudian dilakukan pengkoordinasian anggota KOPMA UNY yang akan
mengikuti acara. Kunjungan ke Amanada Bakery yang beralamat di Sepetmadu,
Tamanmartini, Kalasan ini dilaksanakan Sabtu, 9 juli 2011, Pukul 14.30 WIB.
24
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
25
Kepengawasan 2011
Laporan Triwulan Ketiga 2011
Rekomendasi
1. Lebih tingkatkan koordinasi antar personil Bidang Keuangan sendiri dan dengan
bidang-bidang yang lain
2. Sebaiknya harus ada backup terkait data-data keuangan yang ada sehingga jika
terjadi sesuatu yang tidak diinginkan, maka masih ada data di penyimpanan yang
lain.
3. Bidang Keuangan diharapkan benar-benar bisa mengontrol pelaksanaan dan
mengevaluasinya jobdesk yang sudah diperbaharui.
4. Bidang Keuangan harus selalu mengupdate SK-SK keuangan setiap saat agar
lebih relevan dengan keadaan sekarang.
5. Lebih perbaiki arsip dan administrasi agar lebih mudah dalam melakukan
pencarian data.
6. Pengaturan jadwal yang lebih baik lagi dalam pengaturan shift personil Bidang
Keuangan.
7. Penguatan jalinan kerjasama dengan lembaga–lembaga Keuangan untuk perluasan
jaringan keuangan Kopma UNY.
8. Lebih ditingkatkan penguatan pengendalian administrasi divisi.
9. Audit internal harus dilakukan secara kontinu oleh Bidang Keuangan Kopma
UNY
10. Untuk studI banding bisa dijadikan agenda rutin Bidang Keuangan bekerjasama
dengan Bidang PSDA.
26
Kepengawasan 2011