TOTAL PENGHASILAN
KOMPREHENSIF TAHUN 625,241
BERJALAN
LABA PERSAHAM
DASAR (Rupiah Penuh) 663.06
LABA PERSAHAM
DILUSIAN (Rupiah Penuh) 657.31
PT PRODIA WIDYAHUSADA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 D
(Disajikan dalam jutaan rupiah,Kecuali dinyata
621,623
3,618
625,241
-161248
12,445
- 12,445
4,810 5,000 995,586
PT PRODIA WIDYAHUSADA Tbk
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2022
(Disajikan dalam jutaan rupiah,Kecuali dinyatakan lain)
ARUS KAS DARI
Total Ekuitas AKTIVITAS OPERASI
1,659,126 Penerimaan kas dari pelanggan 2,606,719
268,747 Pembayaran kas kepada karyawan,
- 34,443 pemasok dari pihak ketiga - 1,736,478
234,304 Pendapatan bunga 33,481
- 105,131 Beban Keuangan - 772
- Pembayaran pajak penghasilan - 125,684
1,788,299
- Arus kas neto diperoleh dari
621,623 aktivitas operasi 777,266
3,618
625,241 ARUS KAS DARI
- 161,248 AKTIVITAS INVESTASI
12,445
- 12,445 Hasil penjualan aset tetap 2,933
2,252,292 Perolehan aset tetap - 100,069
Perolehan aset takberwujud - 24,642
Perolehan aset hak guna - 78,577
Penambahan uang muka
untuk pembelian aset tetap - 4,038
Penurunan (kenaikan)aset
tidak lancar lainnya 950
Pencairan (penempatan)
deposito berjangka - 130,000
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal saham 93,750
Tambahan modal disetor 1,153,146
Pembayaran berbasis saham 4,810
Saldo Laba 1,000,586
EKUITAS
Modal Saham - nilai nominal
Rp 50 per saham
Modal Dasar - 2.666.640.000 saham
Modal Ditempatkan dan
Disetor - 940.720.000 saham
Tambahan Modal Disetor
Surplus Revaluasi
Saldo Laba
Jumlah Ekuitas
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
PT. Indonesia TOBACCO Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
TANGGAL 30 SEPTEMBER 2022 DAN 31 DESEMBER 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 2,547
Piutang Usaha dan lain-lain - pihak ketiga bersih 14,845
Persediaan 120,896
Pajak dibayar dimuka -
Uang Muka dan
Biaya Dibayar Dimuka 97
Jumlah Aset Lancar 138,385
EKUITAS
Modal Saham - nilai nominal
Rp 50 per saham
Modal Dasar - 2.666.640.000 saham
Modal Ditempatkan dan
Disetor - 940.720.000 saham 47,036
Tambahan Modal Disetor 37,906
Surplus Revaluasi 229,415
Saldo Laba 10,322
Jumlah Ekuitas 324,680
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 526,704
(1)
PT Prodia mengakuisisi 80% Kepemiikan PT Tobacco pada tanggal 1 Januari 2022 dengan harga 25% diatas nilai b
2. Perhitungan jumlah lembar saham PT Tobacco yang mengakuisisi 80% dari jumlah saham PT Andira
941 x 80% =
3. Perhitungan harga pasar saham yang akan dibeli oleh PT Prodia (25% diatas nilai buku saham)
50 x 125% =
5. Jurnal
Investasi di PT Tobacco 47,036
Saham Biasa 47,036
(Untuk mencatat akuisisi 80% PT Tobacco dari 941 lembar saham @50 per lembar saham)
47,036
941 lembar saham
50
am PT Andira
753 Lembar saham
63
Modal Saham
Saldo Laba per 1 Januari 2020 93,750
Laba Tahun Berjalan
Penghasilan Komprehensif Lain
Total Penghasilan Komprehensif
Deviden Kas
EKUITAS
Modal saham 93,750
Tambahan modal disetor 1,153,146
Pembayaran berbasis saham 4,810
Saldo Laba 1,000,586
PT PRODIA (INDUK)
Laba 2022 = Laba 2021 x
621,623 x
745,948
Jurnal PT Tobacco
Deviden 3,169
Kas 3,169
(Untuk Mencatat pembagian dividen)
Kas 2,535
Investasi di PT Tobacco 2,535
(Untuk mencatat penerimaan laba dari PT Tobacco)
Selama tahun 2022 PT Prodia membeli barang dagang dari entitas lain sebanyak Rp 20.500 dan menjual barang
dagangan senilai Rp 20.500. tersebut kepada PT Tobacco dengan harga Rp 22.250. (Laba 10% dari HPP) , dan PT
Tobacco menjual barang dagangannya pada para pelanggannya dengan harga Rp 24.475
Penjualan 22,250
Hpp 20,500
Laba Kotor 1,750
Jurnal Transaksi PT Prodia
Kas 22,250
Penjualan 22,250
HPP 20,500
Persediaan 20,500
Jurnal PT Tobacco
Persediaan 22,250
Kas 22,250
Kas 24,475
Penjualan 24,475
HPP 22,250
Persediaan 22,250
Jurnal Eliminasi
Penjualan 22,250
HPP 22,250
HPP 438
Persediaan 438
379,812 379,812
-
PT Tobacco (ANAK)
120% Laba 2022 = Laba 2021 x 115%
120% 18,369 x 115%
21,124
EKUITAS
Modal saham 140,786
Tambahan modal disetor 1,153,146
Pembayaran berbasis saham 4,810
Saldo Laba 975,721
-
PT PRODIA WIDYAHUSADA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2022
(Disajikan dalam jutaan rupiah,Kecuali dinyatakan lain)
TOTAL PENGHASILAN
KOMPREHENSIF TAHUN 749,565
BERJALAN
LABA PERSAHAM
DASAR (Rupiah Penuh) 663.06
LABA PERSAHAM
DILUSIAN (Rupiah Penuh) 657.31
PT PRODIA WIDYAHUSADA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31
(Disajikan dalam jutaan rupiah,Kecuali dinyat
745,947
3,618
749,565
- 310,438
- 12,445 12,445
KENAIKAN BERSIH
KAS DAN SETARA KAS 155,283
KAS DAN SETARA KAS
PADA AWAL TAHUN 364,988
ASET
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 1,604
Piutang Usaha dan lain-lain - pihak ketiga bersih 14,845
Persediaan 120,896
Pajak dibayar dimuka -
Uang Muka dan
Biaya Dibayar Dimuka 97
Jumlah Aset Lancar 137,442
26,254
26,254
47,036 37,906 255,669
Saldo Laba Total Ekuitas
Telah Ditentukan Penggunaannya
(8,278) 279,826
18,369 18,369
0
231 231
26,254
10,322 324,680
21,124 21,124
296 296
26,254
31,741 372,353
PT Indonesia TOBACCO Tbk
LAPORAN ARUS KAS INTERIM
Untuk Periode Sembilan Bulan Berakhir
30 September 2022 dan 2021
Arus Kas dari Aktivitas operasi
Penerimaan kas dari pelanggan 229,163
Pembayaran kas kepada pemasok (149,977)
Pembayaran Kas kepada karyawan (26,715)
Penerimaan lain - lain 1
Kas yang dihasilkan dari operasi 52,472
Pembayaran pajak pengahasilan badan (6,888)
Jumlah Kas Bersih yang diperoleh
dari aktivitas operasi 45,585
Kenaikan (Penurunan)
Kas dan setara kas - 1,608
Laporan laba-Rugi
PENDAPATAN DARI KONTRAK DENGAN PELANGGAN 2,780,182
Pendapatan dari PT Tobacco 16,899
BEBAN POKOK PENDAPATAN - 1,040,056
LABA BRUTO 1,757,025
Beban usaha - 878,128
Pendapatan lainnya 4,196
Beban Lainnya - 2,144
LABA USAHA 880,949
Pendapatan keuntungan 33,481
Beban keuntungan - 3,531
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 910,899
Beban pajak penghasilan - 164,952
LABA TAHUN BERJALAN 745,947
KOMPREHENSIF TAHUN
BERJALAN
Laporan Perubahan Ekuitas
Modal Saham 140,786
Tambahan modal dsetor 1,153,146
Pembayaran berbasis saham 4,810
Ditentukan penggunanya 5,000
Belum ditentukan penggunannya 970,721
Total Ekuitas 2,274,463
Laporan Posisi Keuangan
Kas dan Setara kas 520,271
Deposito berjangka 899,850
Piutang usaha 185,773
Persediaan 26,041
pajak dibayar dimuka 1
Beban dibayar dimuka 23,481
Aset lancar lainnya 74,410
Investasi di PT.Tobacco 61,400
Goodwill
Beban dibayar dimuka 281
Aset pajak tangguhan - neto 39,659
Aset tetap-neto 596,070
Aset takberwujud- neto 29,716
Aset hak guna - neto 278,482
Aset tidak lancar lainnya 5,299
Total Asset 2,740,735
Utang usaha 60,498
Utang pajak 87,498
beban akrual 56,113
Pendapatan diterima dimuka 1,052
Liabilitas jangka pendek yang -
jatuh tempo satu tahun 50,110
Liabilitas jangka pendek yang jatuh tempo -
dalam wakt satu tahun 13,639
Utang bank 1,714
Utang Pembiayaan konsumen 244
Utang sewa hak guna 17,298
Liabilitas jangka panjang 646
liabilitas imbalan kerja 177,460
Modal saham
Modal saham PT PRODIA WIDYAHUSADA Tbk 140,786
Modal saham PT Indonesia TOBACCO Tbk
Tambahan modal disetor
Tambahan Modal disetor PT PRODIA WIDYAHUSADA Tbk 1,153,146
Tambahan Modal disetor PT Indonesia TOBACCO Tbk
Pembayaran berbasis saham
PT PRODIA WIDYAHUSADA Tbk 4,810
Laba Komperhensif Lain PT Indonesia TOBACCO Tbk
Saldo Laba
Saldo Laba PT PRODIA WIDYAHUSADA Tbk 975,721
Saldo Laba PT Indonesia TOBACCO Tbk
NCI Share
Dividen PT Tobacco
NCI
Total Liabilitas & Ekuitas 2,740,735
-
Penyesuaian dan Eliminasi
PT Indonesia TOBACCO Tbk
Debit Kredit
263,404 1 22,250
2 16,899
(196,853) 1 22,250
66,551
(21,681)
1
392
45,263
101
(18,360)
27,684
-6,560
21,124
47,036
37,906
229,415
10,322
324,680
1,604
14,845
120,896
97
2.3 283,515
3 11,759
256
1,564
384,181
2,318
48616
574,377
Rp 25,331
Rp 4,648
Rp 639
Rp 610
Rp 160,692
Rp 2,340
Rp 655
Rp 7,107
47,036 3 47,036
37,906 3 37,906
255,669 3 229,415
31,741 3 10,322
4 4,225
2.4 3,169
3.4 70,879
574,377 379,812 379,812
0 -
-
-
-
-
Konsolidasi
3,021,336
-
- 1,214,659
1,806,677
- 899,809
4,197
- 1,752
909,313
33,582
- 21,891
921,004
- 171,512
767,071
140,786
1,153,146
4,810
975,721
2,599,142
521,875
899,850
200,618
146,937
1
23,578
74,410
- 222,115
11,759
537
41,223
980,251
29,716
280,800
53,915
3,043,355
85,829
92,146
56,752
1,662
-
50,110
-
13,639
162,406
244
19,638
1,301
184,567
-
140,786
-
1,153,146
-
4,810
26,254
975,721
21,420
- 4,225
3,169
53,980
3,043,355
0