1.5 SOP, Instruksi Kerja & Formulir

LAMPIRAN
INSTRUKSI KERJA
SISTEM PENJAMINAN
MUTU INTERNAL
Badan Penjaminan Mutu

AKADEMI PENERBANG INDONESIA BANYUWANGI
Komplek Bandar Udara Blimbingsari
Jl. Agung Wilis, Kecamatan HBlimbingsari,
Banyuwangi, Jawa Timur (68452)
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
Home Page : lp3b.ac.id / Email : LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723
2018
INSTRUKSI KERJA
PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK
BIDANG PENDIDIKAN
SISTEM MANAJEMEN MUTU
Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi
Jl. Agung Wilis, Kecamatan Blimbingsari, Banyuwangi,
Jawa Timur (68452)
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
Fax : (0333) 630723
IDENTITAS DOKUMEN
No. Dokumen PKA-A-01 sd 15
Status Draft
Revisi 0
Tgl. Diterbitkan 2018
DISETUJUI OLEH DIPERIKSA OLEH DISUSUN OLEH
Direktur Ka. Penjaminan Mutu Ka. Audit Internal

SATUAN PENGAWAS INTERNAL
Jl. Agung Wilis, Kecamatan Blimbingsari, No : PKA-A-01
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
Home Page : lp3b.ac.id / Email :
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723
PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

BIDANG PENDIDIKAN
Auditee : Panitia Penerimaan Mahasiswa Disusun
Baru (PPMB) Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Penentuan Daya Tampung Paraf :
Mahasiswa
Diperiksa
Acuan : Permendikbud No. 154/U/2000 Oleh :
Keputusan Direktur No. XX Tanggal :
tentang Penjaminan Mutu Paraf :
Tentative Audit Objective

Penentuan daya tampung penerimaan mahasiswa baru di Program Studi tidak mempertimbangkan
ketersediaan/kecukupan sumberdaya dan sarana prasarana (terutama kelas dan laboratorium).
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa penentuan daya tampung mahasiswa di Program Studi sudah dilaksanakan dengan
evaluasi terhadap sumberdaya dan sarana prasarana terutama kelas dan laboratorium.
LANGKAH KERJA:
Alokasi No Disusun
NO URAIAN LANGKAH-LANGKAH KERJA Realisasi
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen prosedur tentang cara penentuan daya
tampung mahasiswa di Prodi terkait
2 Tanyakan penyebab bila tidak ditemukan dokumen tersebut
3 Lakukan pengujian dan penilaian atas data-data yang
dimaksud hingga diperoleh hasil perhitungan daya tampung
di suatu program studi
4 Buat kesimpulan hasil analisis tentang penentuan daya
tampung mahasiswa tersebut
5 Hasil pengujian dan kesimpulan tersebut dituangkan dalam
borang KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Auditee : Program Studi Disusun
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Visi dan Misi Program Studi Paraf :
Acuan : Keputusan Direktur No. XX Diperiksa

tentang RIP & No. XX tentang Oleh :
Renstra Akademi Penerbang Tanggal :
Indonesia Banyuwangi Paraf :

Visi dan Misi Program Studi belum ditetapkan sesuai dengan visi dan misi Akademi Penerbang Indonesia
Banyuwangi dan
belum dijabarkan dengan jelas.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa Visi dan Misi Program Studi telah ditetapkan sesuai dengan visi dan misi Akademi
Penerbang Indonesia Banyuwangi dan dijabarkan dengan jelas.
LANGKAH KERJA:
Alokasi No Disusun
NO URAIAN LANGKAH-LANGKAH KERJA Waktu Realisasi KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen visi dan misi Akademi Penerbagn Indonesia
Banyuwangi
2 Dapatkan dokumen visi dan misi Program Studi
3 Lakukan pengujian dan penilaian atas data dimaksud sehingga dapat
diperoleh data kesesuaian antara kedua dokumen
4 Buat kesimpulan atas pengujian tersebut
5 Hasil pengujian dan kesimpulan tersebut dituangkan dalam borang
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Auditee : Program Studi, BAAK, BAUK Disusun
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Pendaftaran Ulang Mahasiswa Paraf :
Diperiksa
Acuan : Keputusan Direktur Akademi Oleh :
Penerbang Indonesia Tanggal :
Banyuwangi No. XX tentang Paraf :
Peraturan
Akademik
Pembayaran SPP tidak dilakukan di Bank yang ditunjuk oleh Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi
Mahasiswa tidak menyerahkan bukti pembayaran SPP ke BAAK & BAUK
Mahasiswa tidak menyerahkan KRS yang telah disetujui pembimbing akademik ke program studi.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa pendaftaran ulang yang dilakukan oleh mahasiswa memenuhi ketentuan yang
Ditetapkan
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen bukti pembayaran SPP di BAAK
2 Dapatkan dokumen bukti pembayaran SPP di BAUK
3 Dapatkan dokumen KRS yang telah disetujui dosen wali di prodi
4 Lakukan penilaian atas dokumen tersebut
5 Buat kesimpulan atas pengujian/penilaian tersebut
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Auditee : Program Studi, BAAK Disusun
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Pengisian KRS Paraf :
Acuan : Keputusan Direktur Akademi Diperiksa

Penerbang Indonesia Oleh :
Banyuwangi No. XX tentang Tanggal :
Peraturan Akademik Paraf :

KRS tidak disahkan oleh pembimbing akademik
Beban sks mahasiswa melebihi batas beban studi maksimum.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa pengisian KRS oleh mahasiswa diketahui/ disetujui oleh pembimbing akademik
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen prosedur pengisian KRS oleh mahasiswa di prodi
2 Teliti apakah prosedur yang ada telah memadai untuk menjamin
pengisian KRS oleh mahasiswa disetujui oleh pembimbing akademik
dan dapat mencegah beban sks mahasiswa melebihi batas maksimum
3 Dapatkan contoh dokumen KRS mahasiswa dan rekapitulasi nilai per
semester
4 Teliti apakah seluruh KRS ditandatangani oleh pembimbing akademik
5 Teliti apakah beban sks mahasiswa melebihi batas beban studi
maksimum sesuai Indeks Prestasi semester tersebut
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Pembimbingan Akademik Paraf :
Diperiksa
Peraturan Akademik

Dosen pembimbing akademik tidak membantu mahasiswa dalam memilih mata kuliah dan tidak memberikan
bimbingan dan pengarahan kepada mahasiswa dalam bidang akademik.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa mahasiswa mendapat bimbingan dan arahan dari dosen pembimbing akademik.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen KRS mahasiswa
2 Teliti apakah KRS mahasiswa disetujui oleh pembimbing akademik
3 Dapatkan informasi melalui wawancara dengan mahasiswa tentang
bimbingan dan arahan dari dosen pembimbing
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Cuti Akademik Paraf :
Diperiksa
Peraturan Akademik

Mahasiswa yang cuti akademik tidak seijin Direktur dan tidak membayar SPP sesuai ketentuan
Mmahasiswa berstatus cuti akademik memperoleh pelayanan akademik;
Mahasiswa cuti akademik lebih dari 2 semester berturut-turut atau akumulasi cuti lebih dari 4 semester.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa SOP bagi mahasiswa cuti akademik diterapkan.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen mahasiswa yang mengambil cuti akademik, dan
rekapitulasi SPP mahasiswa yang bersangkutan di Program Studi
rekapitulasi SPP mahasiswa yang bersangkutan di BAAK
rekapitulasi SPP mahasiswa yang bersangkutan di BAUK
4 Teliti apakah mahasiswa membayar biaya SPP seperti yang telah
Ditentukan
5 Teliti apakah permohonan cuti telah disetujui oleh Direktur
6 Teliti apakah mahasiswa berstatus cuti akademik memperoleh
layanan akademik
7 Teliti apakah mahasiswa yang bersangkutan mengambil cuti > 2
semester berturut-turut
8 Teliti apakah mahasiswa yang bersangkutan mengambil cuti secara
akumulatif > 4 semester
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Pindah Program Studi Paraf :
Diperiksa
Acuan : Keputusan Akademi Oleh :
Peraturan & Pedoman
Akademik
Perpindahan mahasiswa suatu Prodi ke Prodi lain tidak seijin kedua Prodi yang bersangkutan;
Perpindahan dilakukan setelah kuliah dimulai dan tidak diajukan secara tertulis.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa perpindahan Prodi oleh mahasiswa memenuhi ketentuan yang ditetapkan.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen utama berupa Izin Pindah Prodi & Persetujuan
Pindah Prodi dari kedua prodi bersangkutan
2 Dapatkan dokumen pendukung (KRS, Bukti Pembayaran SKS,
Absensi) atas mahasiswa yang melakukan perpindahan Prodi
3 Bila ada, teliti bagaimana prosedur perpindahan dilakukan
4 Simpulkan apakah prosedur perpindahan telah sesuai dengan

ketentuan yang berlaku
5 Hasil kesimpulan tersebut dituangkan dalam borang KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Auditee : Program Studi, BAAK Disusun
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Penjadwalan Perkuliahan/ Paraf :
Praktikum/Ujian
Diperiksa
Peraturan & Pedoman
Akademik
Jadwal perkuliahan/praktikum/ujian tidak disusun secara sistematis dan tidak dikoordinasikan dengan seluruh unit
yang terkait.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa pelaksanaan perkuliahan/praktikum/ujian sesuai dengan persyaratan yang telah
ditetapkan dalam SOP.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen jadwal perkuliahan/praktikum/ujian
2 Teliti prosedur untuk penyusunan jadwal kuliah/ praktikum/ujian di
BAAK
3 Dapatkan input dari unit pengguna (Prodi) apakah terdapat bentrok
jadwal atau ruang kuliah/praktikum/ujian
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Sarana dan Prasarana Paraf :
Diperiksa
Acuan : Keputusan Direktur No. XX Oleh :
tentang Penjaminan Mutu: Tanggal :
Standar Minimal Sarpras Paraf :

Sarana dan prasarana tidak memenuhi persyaratan : luas ruang kuliah dan laboratorium, ruang komputer, fasilitas
air/listrik/LCD/sound system tidak kondusif untuk belajar mengajar.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa sarana dan prasarana (ruang kelas, laboratorium dan fasilitas air/listrik) memadai untuk
mendukung proses belajar mengajar dengan baik.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen yang terkait dengan sarana dan prasarana
(seperti borang inventaris alat/sarana pendidikan)
2 Teliti apakah sarana dan prasarana yang digunakan telah memadai
dan memenuhi standar rasio yang ditetapkan
3 Lakukan kunjungan lapang ke ruang kelas, laboratorium, ruang
dosen dan fasilitas lain di lingkungan unit. Teliti kelayakan sarana
dan prasarananya
4 Buat kesimpulan atas pengujian/penilaian dokumen dan kunjungan
lapang tersebut
5 Hasil kesimpulan tersebut dituangkan dalam borang KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Kecukupan dan Kualifikasi/ Paraf :
Kompetensi Dosen
Diperiksa
tentang Penjaminan Mutu: Tanggal :
Standar Kompetensi Dosen Paraf :

Dosen tidak memenuhi jumlah (minimal 6 orang), kualifikasi (minimal S2) dan kompetensi (sesuai dengan bidang
ilmu program studi) yang dipersyaratkan ;
Rasio total dosen dan total mahasiswa lebih dari yang ditetapkan (IPA 1:20; IPS 1:30).
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa dosen memenuhi jumlah, kualifikasi, dan kompetensi yang dipersyaratkan.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan (1) Daftar nama dosen, gelar, bidang ilmu dan mata kuliah
yang diajarkan; (2) Data total jumlah mahasiswa
2 Lakukan pengujian dan penilaian terhadap data yang telah diperoleh
3 Buat kesimpulan atas pengujian dan penilaian dokumen tersebut

KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Akuntabilitas Perencanaan Paraf :
Kuliah & Praktikum
Diperiksa
Peraturan & Pedoman
Akademik
Mata kuliah tidak memiliki GBPP dan SAP.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan akuntabilitas perencanaan proses belajar mengajar setiap mata kuliah.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen GBPP dan SAP untuk setiap matakuliah (Kegiatan
Perkuliahan dan Praktikum)
2 Teliti apakah semua matakuliah telah memiliki GBPP dan SAP
3 Lakukan pengujian dan penilaian atas dokumen dimaksud

KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Pelaksanaan kegiatan Paraf :
perkuliahan
Diperiksa
Peraturan & Pedoman
Akademik
Daftar absensi tidak tersedia pada tatap muka pertama;
Mahasiswa tidak mengisi daftar hadir;
Pelaksanaan kuliah di luar jadwal yang ditetapkan Program Studi;
Pokok bahasan kuliah tidak sesuai dengan GBPP;
Berita acara kuliah tidak terdokumentasi dengan baik.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan akuntabilitas pelaksanaan perkuliahan.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen sampel daftar absensi kuliah dan rekapitulasi
absensi kuliah
2 Lakukan pengecekan apakah perkuliahan dilaksanakan 14-16
pertemuan
3 Dapatkan sampel GBPP dan berita acara perkuliahan
4 Cek apakah pokok bahasan kuliah sesuai dengan isi GBPP
5 Dapatkan jadwal kuliah dan berita acara perkuliahan
6 Cek apakah kuliah dilakukan sesuai jadwal yang telah ditetapkan
7 Cek apakah Berita Acara Perkuliahan diisi lengkap/ditandatangani
8 Lakukan pengujian dan penilaian apakah semua dokumen telah
memenuhi persyaratan yang dinyatakan dalam SOP
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Auditee : Program Studi Disusun Disusun
Oleh : Oleh
Tanggal : Tanggal
Komponen Audit : Pelaksanaan Praktikum Paraf : Paraf
Diperiksa Diperiksa
Acuan : Keputusan Direktur Akademi Oleh : Oleh
Penerbang Indonesia Tanggal : Tanggal
Banyuwangi No. XX tentang Paraf : Paraf
Peraturan & Pedoman
Akademik
Daftar absensi tidak tersedia pada tatap muka pertama;
Mahasiswa tidak mengisi daftar hadir
Praktikum tidak dilengkapi buku penuntun praktikum
Pelaksanaan praktikum di luar jadwal yang ditetapkan Prodi
Pokok bahasan praktikum tidak sesuai dengan GBPP
Berita acara praktikum tidak terdokumentasi/tidak ditandatangani.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan akuntabilitas pelaksanaan praktikum.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen sampel daftar absensi praktikum dan rekapitulasi
absensi praktikum
Lakukan pengecekan apakah praktikum dilaksanakan 14 pertemuan
2 Cek apakah seluruh praktikum memiliki buku penuntun
3 Dapatkan sampel dokumen penuntun praktikum dan cek apakah
sesuai dengan isi GBPP
4 Dapatkan jadwal praktikum dan berita acara praktikum
5 Cek apakah praktikum dilakukan sesuai jadwal yang telah ditetapkan
4 Cek apakah Berita Acara Praktikum diisi lengkap/ditandatangani
7 Lakukan pengujian dan penilaian apakah semua dokumen telah
memenuhi persyaratan yang dinyatakan dalam SOP
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Pelaksanaan Ujian Paraf :
(UTS/UAS)
Diperiksa
Acuan : Keputusan Direktur Oleh :
Akademi Penerbang Tanggal :
Indonesia Banyuwangi Paraf :
No. XX tentang
Peraturan & Pedoman
Akademik
Mahasiswa yang kehadirannya dalam perkuliahan kurang dari 80% mengikuti ujian akhir semester;
Tidak seorang pun dosen ikut mengawasi ujian
Rasio pengawas : mahasiswa < 1: 40 per ruangan
Mahasiswa tidak membawa kartu peserta ujian
Ujian kurang dari 2 kali per semester
Nilai ujian diumumkan > 2 minggu setelah ujian
Pelaksanaan ujian di luar jadwal yang ditetapkan.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan akuntabilitas pelaksanaan ujian (UTS/UAS).
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO
NO URAIAN LANGKAH-LANGKAH KERJA Realisasi Disusun oleh
Waktu KKA
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan sampel dokumen yang terkait dengan pelaksanaan ujian:
(1) daftar hadir kuliah/praktikum mahasiswa; (2) daftar hadir
peserta ujian; (3) berita acara ujian; (4) jadwal ujian; (5) rekapitulasi
nilai ujian; (6) dokumen-dokumen terkait lain yang dimiliki Prodi
2 Teliti dokumen-dokumen terkait apakah telah memenuhi SOP yang
berlaku
KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENDIDIKAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Tindak Lanjut Temuan Hasil Paraf :
Audit
Diperiksa
tentang Penjaminan Mutu Tanggal :
Paraf :

Temuan dari hasil audit internal/ eksternal tidak dianalisis dan tidak ditindaklanjuti.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa temuan audit digunakan untuk perbaikan dan peningkatkan mutu akademik
berkelanjutan.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen hasil audit sebelumnya
2 Teliti prosedur yang dilakukan unit untuk menindaklanjuti hasil audit
3 Dapatkan dokumen yang menunjukkan hasil audit sebelumnya telah

ditindaklanjuti
4 Buat kesimpulan atas pengujian/penilaian dokumen tersebut
KKA
INSTRUKSI KERJA
BIDANG PENELITIAN
Jl. Agung Wilis, Kecamatan Blimbingsari, Banyuwangi, Jawa Timur (68452)
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
Fax : (0333) 630723
IDENTITAS DOKUMEN
No. Dokumen PKA-R-01 sd 10
Status Draft
Revisi 0

Jl. Agung Wilis, Kecamatan Blimbingsari, No : PKA-R-01
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN
Auditee : Program Studi, Pusat Studi Disusun
Oleh :
Tanggal :
Komponen : Ketepatan Sistem Paraf :
Audit Penjaminan Mutu Penelitian
Diperiksa
: Keputusan Direktur No. XX Oleh :
Acuan tentang Penjaminan Mutu Tanggal :
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi tidak mempunyai sistem dan atau organisasi penjaminan mutu penelitian.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa Program Studi/Pusat Studi mempunyai sistem dan atau organisasi penjaminan mutu
Penelitian.
LANGKAH KERJA:
NO Disusun
NO URAIAN LANGKAH-LANGKAH KERJA Alokasi Waktu Realisasi
KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen mutu dan struktur organisasi penjaminan
mutu Penelitian
3 Tanyakan bagaimana Program Studi/Pusat Studi menjamin
mutu Penelitian
4 Lakukan analisis penjaminan mutu Penelitian
5 Buat simpulan hasil analisis tersebut
6 Hasil pengujian tersebut dituangkan dalam Kertas kerja audit
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN
Auditee : Program Studi/Pusat Studi Disusun
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pedoman Perencanaan Paraf :
Program Riset
Diperiksa
tentang Renstra Bidang Penelitian Tanggal :
Paraf :

Program Studi /Pusat Studi tidak mempunyai pedoman perencanaan program penelitian (payung penelitian).
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa Program Studi/Pusat Studi mempunyai pedoman perencanaan program Penelitian
(payung penelitian).
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen pedoman perencanaan program penelitian
3 Lakukan analisis dokumen dan hasil wawancara
4 Buat simpulan atas analisis tersebut
5 Hasil analisis tersebut dituangkan KKA
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN

Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pengembangan Paraf :
Program Riset
Diperiksa
tentang Renstra Bidang Tanggal :
Penelitian Paraf :

Program Studi /Pusat Studi tidak mempunyai pedoman pengembangan program penelitian.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa Program Studi/Pusat Studo sudah mempunyai pedoman pengembangan program penelitian.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen pedoman pengembangan program penelitian
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN

Oleh :
Komponen Audit : Ketepatan Perencanaan Tanggal :
Pengembangan Mutu Paraf :
Sumberdaya
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi /Pusat tidak mempunyai perencanaan pengembangan mutu sumberdaya (manusia, sarana dan
prasarana, dana, dll) penelitian.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat sudah mempunyai perencanaan pengembangan mutu sumberdaya
(manusia, sarana dan prasarana, dana, dll) penelitian
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen program mempunyai perencanaan pengembangan
mutu sumberdaya (manusia, sarana dan prasarana, dana, dll)
penelitian
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen : Ketepatan Penyebaran Paraf :
Audit Informasi Program
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi tidak mempunyai sistem penyebaran informasi program dan hasil kegiatan penelitian yang
akurat , akuntabel, terkini, lengkap dan mencapai sasaran.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi sudah mempunyai pedoman sistem penyebaran informasi dan
hasil kegiatan penelitian yang akurat, akuntabel, terkini, lengkap, dan mencapai sasaran.
LANGKAH KERJA:
NO Disusun
KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen pedoman sistem penyebaran informasi dan hasil
kegiatan penelitian

Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pelaporan Program Paraf :
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi / Pusat tidak melaporkan program dan hasil kegiatan penelitian ecara akurat, akuntabel dan up to
date kepada stake holders.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Dep/Pusat Studi sudah melaporkan program dan hasil kegiatan penelitian.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen program dan hasil kegiatan penelitian
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pelaksanaan Program Paraf :
Diperiksa
Acuan : Keputusan Direktur No. XX tentang Oleh :
Penjaminan Mutu Penelitian Tanggal :
Paraf :

Program Studi/Pusat tidak melaksanakan program penelitian sesuai dengan perencanaan (SPK, Proposal, RKAT, dll)
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi sudah mempunyai pedoman perencanaan penelitian
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen program penelitian
2 Minta dokumen perencanaan program (SPK, Proposal, RKAT, dll)


Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN

Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pelaksanaan Paraf :
Monitoring dan Evaluasi
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi tidak melakukan monitoring dan evaluasi terhadap pelaksanaan dan hasil program
penelitian.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi sudah melakukan monitoring dan evaluasi terhadap
pelaksanaan dan hasil program penelitian.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen monitoring dan evaluasi terhadap pelaksanaan dan
hasil program
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN
Auditee : Program Studi/Pusat Disusun

Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Perencanaan Paraf :
Penelitian
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi tidak melakukan peningkatan jumlah model dan percontohan program penelitian.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi sudah melakukan peningkatan jumlah model dan percontohan
program penelitian.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen jumlah model dan percontohan program penelitian
per tahun
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PENELITIAN
Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Sasaran Mutu dan Paraf :
Target Program
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi tidak mencapai sasaran mutu dan target program penelitian yang telah ditetapkan.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi sudah mencapai sasaran mutu dan target program penelitian
yang telah ditetapkan.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen sasaran mutu dan target program penelitian yang
telah ditetapkan
INSTRUKSI KERJA
BIDANG PPM
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
Fax : (0333) 630723
IDENTITAS DOKUMEN
No. Dokumen PKA-M-01 sd 10
Status Draft
Revisi 0

Jl. Agung Wilis, Kecamatan Blimbingsari, No : PKA-M-02
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BIDANG PELAKSANAAN PENGABDIAN KEPADA MASYARAKAT
Auditee : Program Studi, Pusat Studi, Disusun
LPPM, UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pedoman Paraf :
Perencanaan Program
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak mempunyai pedoman perencanaan program pengabdian kepada
masyarakat.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT Studi mempunyai pedoman perencanaan
program Pengabdian Kepada Masyarakat.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen pedoman perencanaan program pengabdian
kepada masyarakat
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

LPPM, UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pengembangan Paraf :
Program
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak mempunyai pedoman pengembangan program pengabdian kepada
masyarakat.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakinkan bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT sudah mempunyai pedoman pengembangan
program pengabdian kepada masyarakat.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen pedoman pengembangan program pengabdian
kepada masyarakat
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

LPPM, UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Perencanaan Paraf :
Pengembangan Mutu
Sumberdaya Diperiksa
Oleh :
Acuan : Keputusan Direktur No. XX Tanggal :
tentang Penjaminan Mutu Paraf :
Penelitian

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak mempunyai perencanaan pengembangan mutu sumberdaya (manusia,
sarana dan prasarana, dana, dll) pengabdian kepada masyarakat.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT sudah mempunyai perencanaan pengembangan mutu
sumberdaya (manusia, sarana dan prasarana, dana, dll) pengabdian kepada masyarakat.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen program mempunyai perencanaan pengembangan
mutu sumberdaya (manusia, sarana dan prasarana, dana, dll)
pengabdian kepada masyarakat
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

Auditee : Program Studi, Pusat Studi, LPPM, Disusun
UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Perencanaan Pengabdian Paraf :
Kepada Masyarakat
Diperiksa
Acuan : Keputusan Direktur No. XX tentang Oleh :
Penjaminan Mutu Penelitian Tanggal :
Paraf :

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak memiliki upaya untuk menuju kemandirian dalam pendanaan program
pengabdian kepada masyarakat.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT sudah mempunyai pedoman kemandirian dalam
pendanaan program pengabdian kepada masyarakat.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen pedoman kemandirian dalam pendanaan program
pengabdian kepada masyarakat
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


LPPM, UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Sistem Pendataan Paraf :
Program
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak mempunyai sistem pendataan program pengabdian kepada
masyakarat yang akurat, akuntabel dan terkini.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT sudah mempunyai pedoman sistem pendataan
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen pedoman sistem pendataan program pengabdian
kepada masyarakat
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


LPPM, UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Sistem Penyebaran Paraf :
Informasi Program
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak mempunyai sistem penyebaran informasi program dan hasil kegiatan
pengabdian kepada masyakarat yang akurat , akuntabel, terkini, lengkap dan mencapai sasaran.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT sudah mempunyai pedoman sistem penyebaran
informasi dan hasil kegiatan pengabdian kepada masyarakat yang akurat , akuntabel, terkini, lengkap dan
mencapai sasaran.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen pedoman sistem penyebaran informasi dan hasil
kegiatan pengabdian kepada masyarakat
2 Tanyakan penyebab bila tidak ditemukan dokumen tersebut t

Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

LPPM, UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen : Ketepatan Pelaporan Program Paraf :
Audit
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak melaporkan program dan hasil kegiatan pengabdian kepada masyakarat
secara akurat, akuntabel dan up to date kepada stake holders.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT sudah melaporkan program dan hasil kegiatan
pengabdian kepada masyarakat.
LANGKAH KERJA:
NO Disusun
KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen program dan hasil kegiatan pengabdian
kepada masyakarat
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

Auditee : Program Studi, Pusat Studi, LPPM, Disusun

UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pelaksanaan Program Paraf :
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak melaksanakan program pengabdian kepada masyarakat sesuai dengan
perencanaan (SPK, Proposal, RKAT, dll).
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT sudah mempunyai pedoman perencanaan penelitian.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen program pengabdian kepada masyarakat
2 Minta dokumen perencanaan program (SPK, Proposal, RKAT, dll)

Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


LPPM, UPT Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Ketepatan Pelaksanaan Paraf :
Monitoring Dan Evaluasi
Diperiksa
Penelitian Paraf :

Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT tidak melakukan monitoring dan evaluasi terhadap pelaksanaan dan hasil
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa Program Studi/Pusat Studi/LPPM/UPT sudah melakukan monitoring dan evaluasi terhadap
pelaksanaan dan hasil program pengabdian kepada masyarakat.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Minta dokumen monitoring dan evaluasi terhadap pelaksanaan dan
hasil program
INSTRUKSI KERJA
PROGRAM KERJA AUDIT
BIDANG KEUANGAN
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
Fax : (0333) 630723
IDENTITAS DOKUMEN
No. Dokumen PKA-K-01 sd 08
Status Draft
Revisi 0

Jl. Agung Wilis, Kecamatan Blimbingsari, No : PKA-K-01
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723
PROGRAM KERJA AUDIT KEUANGAN INTERNAL

PENERIMAAN DANA MASYARAKAT
Auditee : Kantor Keuangan, Kantor SDM, Disusun

Kantor Adm Umum - BAUK Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Penerimaan Dana Masyarakat Paraf :
Diperiksa
Penerbang Indonesia Banyuwangi No. XX tentang Tanggal :
Manajemen Mutu Bidang Keuangan Paraf :

Penerimaan dana masyarakat yang diperoleh dari Bendahara Yayasan tidak sesuai dengan beban anggaran yang
telah ditentukan dalam RKAT.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini seluruh penerimaan dana masyarakat sesuai dengan beban anggaran yang telah ditentukan dalam
RKAT.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen RKAT
2 Cek kelengkapan pengajuan Surat Permintaan Pembayaran (SuPP)
pada jenis SuPP sebagai berikut:
 SuPP-UP (Uang Persediaan)
 SuPP-TUP (Tambahan Uang Persediaan)
 SuPP-GUP (Penggantian Uang Persediaan)
 SuPP untuk Pengadaan
 SuPP-LS untuk pembayaran gaji, lembur dan honor/vakasi
 SPP-LS non-Belanja Pegawai.
3 Periksa ketelitian pekerjaan SuPP dari dokumen yang telah diperoleh

4 Cek kelengkapan penerbitan Surat Permohonan Membayar (SuPM)
pada jenis SuPM sebagai berikut:
 SuPM-UP
 SuPM-TUP
 SuPM-GUP
 SuPM-LS
5 Dapatkan dan periksa dokumen Surat Pencairan Dana yang
diterbitkan oleh Bendahara Yayasan
6 Periksa proses no. 1 s/d 5, apakah terdapat:
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

PENERIMAAN DANA MASYARAKAT

Tanggal :
Komponen Audit : Penerimaan Dana Masyarakat Paraf :
Diperiksa
Acuan : Keputusan Akademi Penerbang Oleh :
Indonesia Banyuwangi No. XX tentang Manajemen Mutu Tanggal :
Bidang Keuangan Paraf :

Penerimaan dana masyarakat yang diperoleh dari Bendahara Yayasan tidak sesuai dengan beban anggaran yang
telah ditentukan dalam RKAT.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini seluruh penerimaan dana masyarakat sesuai dengan beban anggaran yang telah ditentukan dalam
RKAT.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
 Kesalahan pembebanan dalam Sistem Keuangan (SIMKEU)
 Kesalahan pencantuman kode fungsi, sub fungsi, kegiatan dan
sub kegiatan
 Uraian pengeluaran yang tidak berakibat selisih jumlah uang
pada SuPM
7 Jika pada proses No. 6 ditemukan kesalahan, maka:
 Lakukan koreksi input pembebanan keuangan pada SIMKEU
 Dapatkan SuPM yang telah dikoreksi yayasan
8 Lakukan pengembangan audit jika diperlukan

9 Lakukan analisis terhadap seluruh proses 1 sd 8
10 Tuangkan seluruh temuan hasil audit dari hasil analisis ke dalam
Ringkasan Temuan Hasil Audit pada Kertas Kerja Audit
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

PENERIMAAN DANA HIBAH & KERJASAMA

Tanggal :
Komponen Audit : Penerimaan Dana Hibah & Paraf :
Kerjasama
Diperiksa
Acuan :Keputusan Direktur Akademi Oleh :
Manajemen Mutu Bidang
Keuangan
Terdapat penerimaan dana hibah & kerjasama dengan nilai di luar nilai perencanaan (lebih besar/lebih kecil dari
perencanaan) yang belum dibukukan dalam RKAT.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa seluruh penerimaan dana hibah & kerjasama telah seluruhnya disetorkan dan dicatat
dalam Kas Penerimaan Perguruan Tinggi;
Untuk Menyiapkan Dana Pendamping yang diambil dari Kas Yayasan (dengan besaran antara 5-10%) sebagai
bagian dari suksesi Program Penyerapan/Belanja Dana Hibah;
Sebagai informasi yang dapat dijadikan acuan dalam meningkatkan sumber pendapatan non SPP melalui
peningkatan kerjasama institusi.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Observasi unit kerja yang menghasilkan atau berpotensi
menghasilkan penerimaan dan hibah di lingkungan Akademi
Penerbang Indonesia Banyuwangi, misalnya :
 Kegiatan kerjasama pendidikan (pada Program Studi)
 Kegiatan kerjasama penelitian (Pada program studi, Pusat Studi)
 Kegiatan kerjasama pengabdian pada masyarakat (Program
Studi, Pusat Studi, Biro, Unit, UPT)
 Kegiatan kerjasama Direkturat (parkir, sewa wisma, sewa
gedung, sewa kendaraan, sewa kantin, pelayanan fotocopy,
beasiswa, kerjasama dengan instansi lain dll)
 Kegiatan kerjasama UPT
 Hibah Institusi (PHP PTS, PHKI, Hibah Pendampingan Akreditasi
dll).
2 Dapatkan dan periksa Bukti Pungut dari Bagian Kepegawaian dan
Keuangan
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Kerjasama
Diperiksa
Keuangan
TUJUAN AUDIT
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
3 Periksa penerimaan dana hibah/kerjasama, jika disimpan tunai,
pastikan:
 Disimpan di tempat yang aman (brankas)
 Disetor ke Rekening Bank Perguruan Tinggi paling lama satu
minggu;
Jika disimpan di Rekening Bank, pastikan:

 Disimpan di rekening atas nama Direktur cq Penerimaan dana
Hibah & Kerjasama
4 Dapatkan dan periksa Bukti Penerimaan Dana Hibah/Kerjasama di
BAUK cq Bendaharawan Penerima
5 Dapatkan dan periksa pembukuan pada Bendaharawan Penerima
berupa Buku Kas Umum dan Buku Pembantunya dengan
kelengkapan:
 Kwitansi/Bukti Penerimaan
 Bukti Transfer/Stor
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Kerjasama
Diperiksa
Keuangan
TUJUAN AUDIT
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
 Copy Nota Debet dari Bank atas Jasa giro yang dipindahbukukan
 Bukti-bukti lain.
6 Lakukan pengembangan audit jika perlu
7 Analisis kesesuaian data pada pekerjaan 1 s/d 6
8 Tuangkan seluruh temuan hasil audit dari hasil analisis ke dalam
Ringkasan Temuan Hasil Audit pada Kertas Kerja Audit
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

PENGGUNAAN DANA MASYARAKAT

Tanggal :
Komponen Audit : Penggunaan Dana Masyarakat Paraf :
Diperiksa
Acuan :
Keputusan Direktur Akademi Oleh :
Keuangan
Penggunaan anggaran Daftar Isian RKAT untuk Belanja Barang tidak sesuai dengan tujuan pembebanan, rencana
anggaran dan peraturan perundangan yang berlaku.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa seluruh penggunaan dana untuk Belanja Barang telah sesuai dengan tujuan pembebanan,
rencana anggaran dan peraturan perundangan yang berlaku.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen Daftar Isian RKAT
1. Periksa Belanja Barang Operasional (5211) yang terdiri atas:
a. Belanja barang Keperluan Sehari-hari Perkantoran (521111)
b. Belanja Barang Inventaris (521112)
c. Belanja Pengadaan Bahan Makanan (521113)
d. Belanja Barang Keperluan Tupoksi (521114)
e. Belanja Barang Operasional Lainnya (521119)
2. Periksa Belanja Barang Non Operasional (5212) yang terdiri atas:

a. Belanja Bahan (521211)
b. Belanja Barang Transito (521212)
c. Belanja Barang Non Operasional lainnya (521219)
3. Periksa Belanja Jasa (5221) yang terdiri atas:

a. Belanja Langganan Daya dan Jasa (522111)
b. Belanja Jasa Pos dan Giro (522112)
c. Belanja Jasa Konsultan (522115)
d. Belanja Sewa (522116)
e. Belanja Jasa Lainnya (522119)
4. Periksa Belanja Pemeliharaan (5231), yang terdiri atas:

a. Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangun an (523111)
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Kerjasama
Diperiksa
Acuan :
Keputusan Direktur Akademi Oleh :
Keuangan
TUJUAN AUDIT
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
b. Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan (523112)
c. Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin (523121)
d. Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan Mesin Lain nya
(523122)
e. Belanja Biaya Pemeliharaan Jalan dan Jembatan (523131)
f. Belanja Biaya Pemeliharaan Lainnya (523149)
5. Periksa Belanja Perjalanan (5241) yang terdiri atas:

a. Belanja Perjalanan Dinas Biasa (524111)
b. Belanja Perjalanan Dinas Tetap (524112)
c. Belanja Perjalanan Dinas Lainnya (524119)
3 Dapatkan dan periksa semua bukti fisik pertanggung jawaban di atas

dan yang diwajibkan membayar pajak telah dilampiri Surat Setoran
Pajak (SSP)
4 Dapatkan dan periksa dokumen Surat Permintaan Pembayaran (SPP)
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Kerjasama
Diperiksa
Keuangan
TUJUAN AUDIT
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
5 Dapatkan dan periksa dokumen Surat Perintah Membayar (SPM)
6 Dapatkan dan periksa dokumen Surat Pencairan Dana dari Yayasan
7 Lakukan pengembangan audit jika perlu.
8 Analisis seluruh bukti dokumen dan proses No 1 s/d 7 di atas
9 Tuangkan temuan hasil audit dari hasil analisis ke dalam Ringkasan
Temuan Hasil Audit pada Kertas Kerja Audit
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

PENGGUNAAN DANA HIBAH & KERJASAMA

Tanggal :
Komponen Audit : Penggunaan Dana Hibah & Paraf :
Kerjasama
Diperiksa
Keuangan
Penggunaan anggaran dana hibah dan kerjasama tidak sesuai dengan rencana anggaran yang telah ditetapkan.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa penggunaan anggaran dana hibah dan kerjasama telah sesuai dengan rencana anggaran
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan dokumen pagu anggaran
2 Dapatkan dan periksa SuPP-UP dengan kelengkapannya sebagai
berikut:
 Daftar Realisasi Pendapatan dan Penggunaan Dana Hibah dan
Kerjasmaa tahun anggaran sebelumnya;
 Bukti Setor atas sisa dana yang tidak dipergunakan pada tahun
anggaran sebelumnya (jika ada)
 Daftar Rincian Rencana Penggunaan yang akan dicairkan
 Laporan Atas Dana Hibah dan Kerjasama yang terlanjur
digunakan sebelum pengajuan SuPP-UP (jika ada)
 Surat Pernyataan dari Bendahara Pengeluaran bahwa
penggunaan Dana Hibah dan Kerjasama tahun sebelumnya telah
seluruhnya dipertanggungjawabkan/UP Nihil
3 Dapatkan dan periksa dokumen SuPP-UP beban Dana Hibah dan
Kerjasama dengan kelengkapannya sebagai berikut:
 Rencana Penggunaan TU
 Rekening Koran terakhir
 Surat Pernyataan bahwa dana tersebut akan habis pada bulan
tersebut dan tidak akan dipergunakan untuk pembayaran yang
seharusnya dilaksanakan dengan SuPP-LS
 Rencana Transfer
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Kerjasama
Diperiksa
Keuangan
TUJUAN AUDIT
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
 Daftar Perhitungan Maksimal Pencairan (MP).
4 Dapatkan dan periksa dokumen SuPP-UP beban Dana Hibah dan
Kerjasama selanjutnya dengan kelengkapannya sebagai berikut:
 Unit Pengguna Dana Hibah dan Kerjasama menyampaikan Bukti
Setor atas Dana Hibah dan Kerjasama yang telah disetor ke
Rekening Direktur cq Dana Hibah dan Kerjasama
 Jumlah Dana Hibah dan Kerjasama yang telah disetor harus lebih
besar dari uang muka kerja yang telah diterimanya dan cukup
untuk menampung SuPP yang diajukan atau tidak melampaui
dana yang tersedia
 Saldo kas Bendahara maksimal sebesar 10% dari dana yang
telah diterimanya.
5 Dapatkan dan periksa dalam pengajuan SuPM-TUP/GUP/LS PNBP
ke BAUK, Satker pengguna harus melampirkan Daftar Perhitungan
Jumlah MP
6 Dapatkan dan periksa pencairan dana harus melampirkan dengan
bukti kebutuhan anggaran yang telah dikonfirmasi oleh Kepala
BAUK
7 Dapatkan dan periksa besaran pencairan dana Hibah dan
Kerjasama secara keseluruhan tidak boleh melampaui pagu RKAT
hasil revisi yang bersangkutan
8 Dapatkan dan periksa Pertanggungjawaban penggunaan dana
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Kerjasama
Diperiksa
Keuangan
TUJUAN AUDIT
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
UP/TUP oleh Bagian Keuangan
9 Dapatkan dan periksa sisa dana dari unit pengguna di luar yang
disetorkan ke Rekening Direktur cq Dana Hibah dan Kerjasama
pada akhir tahun anggaran sebagai bagian dari realisasi
penerimaan tahun anggaran berikutnya dan akan dapat
dipergunakan untuk membiayai kegiatan -kegiatan berikutnya. Hal
ini tidak berlaku bagi Dana Hibah dari pemerintah yang
mengharuskan penggunaannya dimanfaatkan (dihabiskan) di
tahun anggaran berjalan.
10 Dapatkan dan periksa sisa UP/TUP dana Hibah Negara sampai
akhir tahun anggaran yang tidak disetorkan ke rekening kas
negara, akan diperhitungkan pada saat pengajuan pencairan dana
UP tahun berikutnya
11 Dapatkan dan periksa Uang Persediaan digunakan sesuai dengan
rincian yang telah ditetapkan dalam RKAT bersangkutan
12 Lakukan Pengembangan Audit jika perlu
13 Analisis dokumen hasil pekerjaan 1 s/d 12
14 Hasil analisis tersebut dituangkan ke dalam Ringkasan Temuan Hasil
Audit pada Kertas Kerja Audit
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

CASH OPNAME

Tanggal :
Komponen Audit : Cash Opname Paraf :
Diperiksa
Keuangan
Terdapat saldo kas yang tidak sesuai dengan pembukuan Bendaharawan Akademi Penerbang Indonesia
Banyuwangi.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa saldo kas telah sesuai dengan pembukuan Bendaharawan Akademi Penerbang Indonesia
Banyuwangi.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan SK Bendaharawan
2 Dapatkan dan periksa Buku Kas Umum/BKU dan Buku Pembantu/BP
(BP. Kas Tunai, BP. Bank, BP. Uang Muka Kerja /UMK dan BP. Pajak)
3 Tutup BKU per tanggal cash opname
4 Periksa saldo buku BKU akhir bulan yang lalu
5 Periksa penerimaan buku BKU s/d akhir bulan ini atau hari cash
opname (s/d pertanggal cash opname)
6 Periksa penggunaan buku BKU s/d akhir bulan ini atau hari cash
opname ( s/d pertanggal cash opname)
7 Dapatkan saldo buku BKU pertanggal cash opname (2+3-1)
8 Periksa kesesuaian saldo buku BKU dengan saldo buku BP (Kas Tunai
+ Bank + UMK dan Pajak Belum Disetor jika ada)
9 Dapatkan saldo riil bank (dengan rekening koran/giro) auditee
pertanggal cash opname
10 Dapatkan surat-surat berharga lainnya, misalnya deposito, meterai
dll. pada brankas
11 Dapatkan saldo riil UMK (dengan dokumen UMK) pertanggal cash
opname
12 Dapatkan saldo riil pajak belum disetor (dengan BP. Pajak)
13 Dapatkan saldo riil kas tunai pertanggal cash opname (pada Brankas)
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

CASH OPNAME

Tanggal :
Komponen Audit : Cash Opname Paraf :
Diperiksa
Keuangan
Terdapat saldo kas yang tidak sesuai dengan pembukuan Bendaharawan Akademi Penerbang Indonesia
Banyuwangi.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa saldo kas telah sesuai dengan pembukuan Bendaharawan Akademi Penerbang Indonesia
Banyuwangi.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
dan kelompokkan uang tunai berdasarkan nominalnya
14 Bandingkan antara saldo pembukuan BKU dengan saldo riil (Bank +
Surat Berharga + Pajak belum disetor + UMK + Tunai)
15 Dapatkan selisih positif saldo riil dibandingkan saldo buku BKU
(dengan selisih jumlah yang non material karena akumulasi kesulitan
uang kecil)
16 Tandatangani Berita Acara Cash Opname setelah ditandatangani
Bendaharawan dan Atasan Langsung Bendaharawan
17 Jika terdapat selisih negatif , maka:
Lakukan pengembangan audit
18 Hasil temuan audit dituangkan ke dalam Ringkasan Temuan Hasil
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

PENGADAAN BARANG DAN JASA

Kantor Faspro - BAUK Oleh :
Tanggal :
Komponen Audit : Pengadaan Barang dan Jasa Paraf :
Diperiksa
Keuangan
Pengadaan Barang pada Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi dengan sistem prakualifikasi tidak sesuai
dengan peraturan perundangan yang berlaku.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa seluruh pengadaan barang pada Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi dengan
system prakualifikasi telah sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
I PROSES PRAKUALIFIKASI
1 Dapatkan dokumen Pengumuman Prakualifikasi
2 Dapatkan dokumen peserta yang mendaftar dan mengambil
dokumen Prakualifikasi
3 Dapatkan dan periksa kronologis dan kesesuaian persyaratan
peserta yang menyampaikan dokumen kualifikasi
4 Dapatkan dokumen Proses Penilaian Kualifikasi
5 Pelajari dokumen Instruksi Kepada Peserta Prakualifikasi (IKPPra)
6 Pelajari dokumen Prakualifikasi, yang terdiri atas:
Bab I : Pengumuman Prakualifikasi
Bab II : Instruksi Kepada Peserta Prakualifikasi
Bab III : Lembar Data Prakualifikasi
Bab IV : Dokumen Kualifikasi
Addendum, jika ada

7 Periksa dokumen Kualifikasi yang merupakan bagian dari dokumen
Prakualifikasi, terdiri atas:
 Surat Pernyataan Minat untuk mengikuti pengadaan
 Pakta Integritas, dan
 Formulir Isian Kualifikasi
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Diperiksa
Keuangan
dengan
peraturan perundangan yang berlaku.
TUJUAN AUDIT
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
8 Periksa Pengumuman Hasil Prakualifikasi
9 Periksa apakah ada keberatan/sanggahan dari peserta.
(kembali ke proses nomor 1)
10 Dapatkan undangan kepada peserta yang lulus Prakualifikasi
II PROSES PENAWARAN
11 Dapatkan undangan pemasukan penawaran
12 Periksa peserta yang mengambil Dokumen Pemilihan
13 Periksa apakah ada Pengubahan Dokumen Pemilihan setelah
Aanwijzing
14 Dapatkan Berita Acara Penjelasan/Aanwijzing (BAP)
A. PROSES PEMBUKAAN PENAWARAN
15 Periksa kronologis dan kesesuaian dokumen Pemasukan Penawaran
dari peserta
16 Dapatkan dan periksa Berita Acara Pembukaan Penawaran
B.PROSES EVALUASI PENAWARAN
17 Dapatkan dan Periksa Proses Evaluasi Penawaran, yang terdiri atas:
 Evaluasi administrasi
 Evaluasi Teknis
 Koreksi Aritmatik
 Evaluasi Pagu
 Persyaratan Harga
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Diperiksa
Keuangan
dengan
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa seluruh pengadaan barang Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi dengan sistem
prakualifikasi telah sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
III PROSES PENUNJUKAN PEMENANG
18 Dapatkan dokumen atas minimal 3 (tiga) penawar terendah yang
dipilih
19 Dapatkan Pengumuman Pemenang lelang
20 Dapatkan dan periksa penilaian/pembuktian kualifikasinya
21 Dapatkan dan periksa 1 (satu) calon pemenang dan 2 (dua) calon
pemenang cadangan
22 Dapatkan Surat Penetapan Pemenang (SPP)
23 Periksa apakah ada keberatan/sanggahan
24 Dapatkan Surat Penunjukan Penyedia Barang/Jasa (SPPBJ)
IV PROSES KONTRAK
25 Dapatkan dan pelajari dokumen dan proses Kontrak seperti:
 Surat Jaminan Pelaksanaan
 Surat Perjanjian Lain
 Berita Acara Serah Terima (termasuk pembayar-an prestasi
pemasokan dan masa garansi)
 Berita Acara Pemeriksaan
 Dan lain-lain dokumen yang diperlukan
V MONITORING DAN EVALUASI
26 Periksa kecukupan pengawasan, monitoring dan evaluasi
pelaksanaan pekerjaan
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723


Tanggal :
Diperiksa
Keuangan
dengan
TUJUAN AUDIT
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
27 Lakukan pengembangan audit, jika perlu
28 Analisis proses 1 s/d 27
29 Tuangkan temuan hasil audit ke dalam Ringkasan Temuan Hasil
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BELANJA PEGAWAI DAN PAJAK

Tanggal :
Komponen Audit : Belanja Pegawai dan Pajak Paraf :
Diperiksa
Keuangan
Pembayaran belanja pegawai (gaji) pada Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi tidak sesuai dengan
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa seluruh pembayaran belanja pegawai (gaji) pada Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi
telah
sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan SK Pengangkatan Pegawai
2 Dapatkan SK Kenaikan Pangkat terakhir
3 Dapatkan Surat Kenaikan Gaji Berkala terakhir
4 Dapatkan SK Pengangkatan dalam Jabatan (Struktural/Fungsional)
5 Dapatkan SK Perubahan Kepangkatan lainnya
6 Dapatkan Surat Nikah (bagi yang berkeluarga)
7 Dapatkan Surat Keterangan Akte Kelahiran anak kandung
8 Analisis kesesuaian data nomor 1 s/d 9 dengan Surat Keterangan
Untuk Mendapatkan Pembayaran Tunjangan Keluarga (SKUMPTK)
Hitung sesuai dengan dokumen yang didapat:
 Gaji Pokok
 Tunjangan Istri (5%)
 Tunjangan Anak (2%)
 Tunjangan Jabatan (Struktural/Fungsional)
 Tunjangan Perbaikan Penghasilan (TPP)
 Tunjangan Pangan
 Potongan : Taperum, Askes, dll.
 Subsidi dan Potongan PPh pasal/21 (15% Final)
 Pembulatan angka
11 Lakukan pengembangan audit, jika perlu
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

BELANJA PEGAWAI DAN PAJAK

Tanggal :
Komponen Audit : Belanja Pegawai dan Pajak Paraf :
Diperiksa
Keuangan
Pembayaran belanja pegawai (gaji) pada Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi tidak sesuai dengan
peraturan
perundangan yang berlaku.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa seluruh pembayaran belanja pegawai (gaji) pada Akademi Penerbang Indonesia Banyuwangi
telah
sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
12 Analisis dokumen 1 s/d 12 di atas
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

UANG MUKA KERJA

Tanggal :
Komponen Audit : Uang Muka Kerja Paraf :
Diperiksa
Keuangan
Uang Muka Kerja yang diterima terlambat dipertanggungjawabkan kepada Bendaharawan.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa seluruh Uang Muka Kerja yang diterima telah dipertanggungjawabkan tepat waktu sesuai
peraturan yang berlaku.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6
1 Dapatkan Laporan Keuangan pada akhir periode tertentu
2 Dapatkan Buku Kas Umum (BKU) Bendaharawan
3 Lakukan Cash Opname pada BKU
4 Dapatkan Buku Pembantu Uang Muka Kerja (UMK) Bendaharawan
5 Bandingkan Saldo UMK pada Laporan Keuangan, saldo Cash
Opname BKU dan Buku Pembantu UMK
6 Jika terdapat selisih, telusuri dokumen formulir UMK Bendaharawan
7 Kelompokkan semua tanggal pembayaran UMK ke dalam 3
kelompok:
a. < 1 bulan
b. antara 1 s/d 3 bulan
c. > 3 bulan
8 Cek bukti fisik secara sensus semua UMK yang > 3 bulan belum
dipertanggungjawabkan
9 Cek kepada Bendaharawan, apakah pemegang UMK yang berumur >
3 bulan telah ditegur
10 Konfirmasikan kepada pemegang UMK tentang kesesuaian jumlah,
umur UMK dan surat teguran
11 Analisis tingkat tanggungjawab kesalahan antara Bendaharawan dan
pemegang UMK
Tlp : (0333) 7612888, 630567,
LP3B_Bwi@yahoo.com
Fax : (0333) 630723

UANG MUKA KERJA

Tanggal :
Komponen Audit : Uang Muka Kerja Paraf :
Diperiksa
Keuangan
Uang Muka Kerja yang diterima terlambat dipertanggungjawabkan kepada Bendaharawan.
TUJUAN AUDIT
Untuk meyakini bahwa seluruh Uang Muka Kerja yang diterima telah dipertanggungjawabkan tepat waktu sesuai
peraturan yang berlaku.
LANGKAH KERJA:
Alokasi NO Disusun
Waktu KKA Oleh
1 2 3 4 5 6

1.5 SOP, Instruksi Kerja & Formulir

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

1.5 SOP, Instruksi Kerja & Formulir

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

LAMPIRAN

Badan Penjaminan Mutu

DISETUJUI OLEH DIPERIKSA OLEH DISUSUN OLEH

Direktur Ka. Penjaminan Mutu Ka. Audit Internal

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Acuan : Keputusan Direktur No. XX Diperiksa

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Acuan : Keputusan Direktur Akademi Diperiksa

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

4 Simpulkan apakah prosedur perpindahan telah sesuai dengan

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

4 Hasil pengujian dan kesimpulan tersebut dituangkan dalam borang

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

4 Buat kesimpulan atas pengujian/penilaian tersebut

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

3 Dapatkan dokumen yang menunjukkan hasil audit sebelumnya telah

DISETUJUI OLEH DIPERIKSA OLEH DISUSUN OLEH

Direktur Ka. Penjaminan Mutu Ka. Audit Internal

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Auditee : Program Studi/Pusat Studi Disusun

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Auditee : Program Studi/Pusat Studi Disusun

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

5 Hasil analisis tersebut dituangkan KKA

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

2 Minta dokumen perencanaan program (SPK, Proposal, RKAT, dll)

6 Hasil analisis tersebut dituangkan KKA

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Auditee : Program Studi/Pusat Studi Disusun

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Auditee : Program Studi/Pusat Disusun

Tentative Audit Objective

PROGRAM KERJA AUDIT AKADEMIK INTERNAL

Tentative Audit Objective

DISETUJUI OLEH DIPERIKSA OLEH DISUSUN OLEH