Ini adalah contoh kasus adalah untuk perusahaan jasa produksi visual effect video dan desain grafis

1 ASET

110 Kas & Bank

110-01 Kas Kecil
110-10 Bank BRI
110-20 Bank BCA

120 Piutang & Uang Muka

120-10 Piutang Dagang
120-11 Sewa kantor dibayar dimuka
120-12 Asuransi dibayar dimuka
120-13 Uang Muka Proyek
120-14 Uang Muka Perjalanan Dinas
120-15 Piutang Pinjaman kepada karyawan
120-16 Pajak dibayar dimuka
120-99 Piutang & Uang Muka Lain-lain

130 Investasi
130-10 Investasi saham

140 Aktiva Tetap

140-30 Peralatan (Komputer & Aksesoris)
140-40 Inventaris (Furniture, AC, dispenser)
140-60 Kendaraan Bermotor

141-30 Akm. Peny. Peralatan

141-40 Akm. Peny. Inventaris
141-60 Akm. Peny. Kendaraan Bermotor

160 Aktiva Tidak Berwujud

160-20 Brand

2 KEWAJIBAN

210 Hutang Jangka Pendek

210-10 Hutang Dagang Jangka Pendek
210-11 Akrual Gaji & Tunjangan
210-12 Akrual Iuran Kesehatan Staf
210-13 Pendapatan diterima Dimuka
210-14 Hutang Pinjaman Jangka Pendek
210-20 Hutang dan Provisi PPh Badan
210-99 Hutang Jk. Pendek Lain-lain

220 Hutang Jangka Panjang

220-30 Hutang Dagang Jangka Panjang
220-40 Pinjaman Bank Jangka Panjang
220-99 Pinjaman Jk. Panjang Lain-lain

3 MODAL

300-10 Modal Ditempatkan & disetor

300-20 Agio Saham
300-40 Laba (Rugi) Ditahan
300-50 Laba (Rugi) Tahun Berjalan

4 PENDAPATAN

410-10 Pendapatan Project "Visual Effect" Silakan sesuaikan pengelompokkan ini dengan jenis p
410-20 Pendapatan Project " Editing " Pengelompokkan disini dapat disesuaikan dengan ke
410-30 Pendapatan Project " Production/Content " Tidak perlu melakukan klasifikasi kode Chart of Acco
410-40 Pendapatan Project " Design Grafis " Pendapatan produk sambal, bumbu, camilan, minum
410-50 Pendapatan Project " Animasi " Tapi jika hanya punya 3 jenis produk, mungkin sebaik
410-60 Pendapatan Project " Consulting "
410-99 Pendapatan Project Lain-lain

6 BEBAN

610 Beban Langsung Project

610-10 Beban Langsung "Visual Effect"
610-20 Beban Langsung " Editing "
610-30 Beban Langsung " Production "
610-40 Beban Langsung " Design Grafis "
610-50 Beban Langsung " Animasi "
610-60 Beban Langsung " Consulting "
610-99 Beban Langsung Lain-lain

620 Beban Remunerasi

620-10 Gaji Pokok
620-13 Beban Lembur
620-14 Tunjangan Jabatan
620-16 Tunjangan Transportasi
620-17 Tunjangan BPJS Kesehatan
620-18 Tunjangan BPJS Ketenagakerjaan
620-19 Tunjangan Hari Raya (THR)
620-99 Tunjangan Remunerasi Lain-lain

650 Beban Operasional

650-14 Biaya Sewa Kantor
650-15 Biaya Listrik
650-16 Biaya Telepon, Internet, Website
650-17 Biaya ATK, Fotocopy, Materai, Koran, Majalah
650-18 Biaya Pemeliharaan & Perbaikan Inventaris Kantor
650-19 Biaya Keperluan Rumah Tangga Kantor
650-20 Biaya Katering, konsumsi, & Tim building Karyawan
650-21 Biaya Transport, Dinas & Rapat
650-22 Biaya Kurir & Pos
650-23 Biaya Asuransi
650-25 Biaya Pelatihan/Seminar
650-26 Biaya Jasa Konsultan
650-27 Biaya Perizinan & Hukum
650-28 Biaya Promosi atau komisi proyek
650-35 Biaya Aset Digital dan License Software
650-99 Beban Operasional Lain-lain

700 Beban Depresiasi Aset Tetap

700-30 Beban Penyusutan Peralatan
700-40 Beban Penyusutan Inventaris
700-60 Beban Penyusutan Kendaraan Bermotor

800 Beban (Pendapatan) Lain-lain

800-10 Biaya Bank (Admin, buku cek, print dll)
800-88 Biaya Lain-lain
800-40 Pendapatan Jasa Giro Bank
800-99 Pendapatan Lain-lain

900 Beban Pajak

900-10 Beban PPh Badan Tahunan
900-99 Beban Pajak Lain-lain
eo dan desain grafis
elompokkan ini dengan jenis produk atau layanan masing-masing.
dapat disesuaikan dengan kebijakan masing-masing bisnis, jika varian produk misalnya ada 40 jenis yang dijual,
klasifikasi kode Chart of Account untuk semua dari 40 jenis produk tersebut. Melainkan bisa saja dikelompokkan, misalnya menjadi:
mbal, bumbu, camilan, minuman, dll
jenis produk, mungkin sebaiknya tidak perlu dikelompokkan, langsung saja beri 1 kode COA untuk masing2 produk
pokkan, misalnya menjadi:
 Kriteria Rp %
Target
Keputusan bagi hasil keuntungan untuk
atau harapan penghasilan pemilik
bisnis yang boleh diambil 10,000,000
pemilik 50%
Target laba bersih usaha yang perlu dicapai 20,000,000
Margin laba dari omset usaha 25%
Target omset bulanan 80,000,000
Rata-rata harga produk 20,000
Target jumlah produk yang laku setiap bulan 4,000
Jumlah hari bekerja/berjualan dalam sebulan 25
Target penjualan rata-rata per hari 160
pembelajar yang menggunakan template ini cukup mengisi
kotak isian yang berwarna putih di kolom C dan D
angka otomatis, tidak
usah diisi
960000000
No SKU Produk HPP Harga Jual Margin laba-omset Januari
3 Sambal Teri 9000 15000 0.40 150
2 Sambal Terasi 8400 15000 0.44 80
1 Sambal Bajak 8000 15000 0.47 100
5 Sambal Peda Merah 8400 15000 0.44 80
7 Sambal Pari 8800 15000 0.41 80
8 Sambal Bawang 8600 15000 0.43 80
10 Sambal Tempe 8750 15000 0.42 80
4 Sambal Peda Hitam 8100 15000 0.46 20
9 Sambal Teri Kacang 8400 15000 0.44 20
6 Sambal Cumi 8700 15000 0.42 20
Total 8515

Catatan:
Untuk melakukan analisis pareto di periode tertentu, misalnya periode Januari - Juni 2022, maka total penjualannya h

Cara analisis pada umumnya adalah dengan mencari tahu, dari mana sumber dari 80% sales dari sebuah bisnis.
Dari contoh diatas, ternyata dari 10 varian yang ada, pencapaian 83% dari sales hanya datang dari 6 produk saja.
Melihat situasi ini, mungkin Sambal Dewinta perlu berpikir, apakah masih perlu teruskan produksi sambal peda hitam
Kenapa tidak fokus di 6 varian saja? sehingga pengelolaan bahan baku dan produksi juga bisa lebih sederhana dan he
 Unit terjual Total unit
Februari Maret April Mei Juni penjualan
150 150 200 200 200 1050
100 120 120 130 130 680
90 80 100 120 120 610
75 80 70 70 80 455
75 80 70 70 80 455
75 80 70 70 80 455
75 80 70 70 80 455
20 20 20 15 5 100
20 20 20 15 5 100
20 20 20 15 5 100
4460

maka total penjualannya harus dijumlahkan dulu. lalu kemudian diurutkan dari besar ke kecil (kolom M)

s dari sebuah bisnis.

ng dari 6 produk saja.
oduksi sambal peda hitam? teri kacang? atau sambal cumi-nya?
sa lebih sederhana dan hemat?
Total Penjualan % total
(Rp) penjualan
15,750,000 23.54%
10,200,000 15.25%
9,150,000 13.68%
6,825,000 10.20%
6,825,000 10.20%
6,825,000 10.20%
6,825,000 10.20%
1,500,000 2.24%
1,500,000 2.24%
1,500,000 2.24%
66,900,000
Contoh format Anggaran untuk membuat proyeksi pertumbuhan perusahaan

Nama Organisasi
Tahun Anggaran

Catatan: 1.
2. Untuk perencanaan
Perhitungan beberapa
Anggaran tahun,dan
pengeluaran gunakan template
pendapatan yang sama
berbeda untuk
dengan tahun-tahun
LAPORAN berikutny
KEUANGAN LAB
perkiraan pengeluaran untuk biaya modal.
3. Perhitungan Laba Rugi yang benar hanya mencakup Pendapatan Usaha dan Biaya Operasional te
non-operasional lainnya. ini bermanfaat untuk mensimulasikan kebutuhan dukungan modal (intern
4. Perhitungan anggaran
dibutuhkan
operasional untuk
(untukmendukung rencana
beberapa bulan ekspansi
tertentu) bisnis
untuk menjamin kelancaran sebelum inisiatif ekspans
penjualan baru bagi perusahaan.
SDM dan persiapan pembukaan cabang baru sejatinya diberi honor/gaji/bentuk insentif laimnya (se
cabang tersebut belum resmi dibuka. Hal ini krusial bagi motivasi dan tentunya kinerja SDM terseb

Isian disini hanya untuk contoh cara mengisi format ini. mohon duplikat atau unduh format ini untu
No Daftar Mata Anggaran
Pendapatan
No Kode COA Daftar Mata Anggaran
I. Saluran penjualan I: direct selling dari toko online
1 0410-10-1 Sambal Jawara
2 0410-20-1 Bumbu Pecel Jawara
3 0410-30-1 Saus Serba Guna Jawara

II. Saluran penjualan II: reseller (misalnya 5 orang)

1 0410-10-2 Sambal Jawara
2 0410-20-2 Bumbu Pecel Jawara
3 0410-30-2 Saus Serba Guna Jawara
Total Pendapatan

Pengeluaran
I. Biaya operasional I: Biaya/Harga Pokok Produksi atau variabel cost, semakin banyak kegiatan sem
1 Bahan baku Sambal Jawara
2 Bahan baku Pecel Jawara
3 Bahan baku Saus Serba Guna Jawara
4 Label dan kemasan
5 SDM produksi (pengolah bahan baku&pengemasan) - upah per produk
6 Transportasi belanja bahan baku

Proyeksi Laba Kotor

II. Biaya operasional II: Biaya tetap untuk pengelolaan bisnis, besarannya tetap, baik ketika produks
1 Biaya listrik
2 Biaya internet atau subscription cloud software/aplikasi digital
 3 Customer services
4 Biaya Gaji tim manajemen (tidak langsung terlibat produksi)
5 Biaya promosi (sampel, iklan, jasa konsultan desain konten, dll)

III. Biaya operasional III: Biaya pemberdayaan

1 Biaya pelatihan untuk masyarakat sekitar
2 Honor panitia dan narasumber/pelatih
3 Konsumsi
4 Sewa tempat/venue, dll

IV Biaya non-operasional lainnya

1 Depresiasi peralatan produksi
2 Pajak Pendapatan (0.5% dari total penjualan atau omset)
3 Premi asuransi BPJS ketenagakerjaan tim
4 Biaya admin bank dan layanan keuangan lainnya
5 Lainnya
Total Pengeluaran Biaya Operational Tetap

Proyeksi laba bersih

Apa saja investasi untuk belanja peralatan atau sumber daya lainnya yang diperlukan untuk mencapai target penjualan di a
Untuk menjawab ini, setiap pelaku usaha perlu mengidentifikasi keperluan Belanja modal dan dukungan belanja operasionaln
Capital Expenditure
Operational atau atau
Expenditure Belanja modal
Belanja adalah belanja
operasional untuk
adalah pembelian
belanja peralatan, barang
untuk pembelian perlengkapan,
denganperizinan, dan aset
masa manfaat pendu
kurang dar
modal, pelaku usaha perlu membuat perkiraan terkait durasi dukungan biaya operasional yang dibutuhkan sebelum perusaha

Belanja modal

Operational Expenditure atau Belanja Operasional (untuk pembelian barang dengan masa manfaat kurang dari 1 tahun atau p
 :
:

ama untuk
engan tahun-tahun
LAPORAN berikutnya.
KEUANGAN LABA RUGI, karena memasukkan
n Usaha dan Biaya Operasional tetap dan tidak tetap, serta biaya
butuhan dukungan modal (internal maupun eksternal) yang
ancaran sebelum inisiatif ekspansi berjalan efektif menghasilkan
or/gaji/bentuk insentif laimnya (sesuai kesepakatan) walau
dan tentunya kinerja SDM tersebut.

plikat atau unduh format ini untuk melakukan pengisian sesuai dengan kondisi bisnis masing-masing
Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Harga Total Penjualan

192,000,000
200 package 12 month 25,000 60,000,000
200 package 12 month 20,000 48,000,000
200 package 12 month 35,000 84,000,000

216,000,000
250 agent*package 12 bulan 22,000 66,000,000
250 agent*package 12 bulan 18,000 54,000,000
250 agent*package 12 bulan 32,000 96,000,000
al Pendapatan 408,000,000
Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

ost, semakin banyak kegiatan semakin tinggi 280,500,000

450 package 12 month 12,000 64,800,000
450 package 12 month 10,000 54,000,000
450 package 12 month 16,000 86,400,000
1350 package 12 month 2,000 32,400,000
1350 package 12 month 2,500 40,500,000
4 kali 12 month 50,000 2,400,000

eksi Laba Kotor 127,500,000

annya tetap, baik ketika produksi tinggi maupun rendah 95,600,000

1 office 12 bulan 250,000 3,000,000
1 office 12 bulan 300,000 3,600,000
 1 CS 13 bulan 2,000,000 26,000,000
1 orang 13 bulan 3,000,000 39,000,000
1 PAKET 12 bulan 2,000,000 24,000,000

0
0 kali 12 bulan 500,000 0
0 orang 24 kali 10,000 0
0 kali 12 bulan 300,000 0

0
0 set 2 toko 0 0
0.00% persen 1 tahun 192,000,000 0
0 orang 12 bulan 100,000 0

95,600,000

eksi laba bersih 31,900,000

k mencapai target penjualan di atas?

n dukungan belanja operasionalnya.
kapan, perizinan,
dengan dan aset
masa manfaat pendukung
kurang lainnya
dari 1 tahun atauyang masaoperasional
kegiatan gunanya di atas
rutin.1 Dalam
tahun. konteks penghitungan kebutuhan
ng dibutuhkan sebelum perusahaan mampu mencetak penjualan yang lebih tinggi.

Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

anfaat kurang dari 1 tahun atau pengeluaran operasional)

isian ini hanya untuk contoh cara mengisi,
silakan tambahkan sendiri barisnya jika prod
Jangan lupa sesuaikan rumus di kotak H52,

mohon dilanjutkan sendiri

jika punya dua toko sendiri

ada THR

misalnya diasumsi masa pakai peralatan pro

angka disini hanya untuk contoh

7.82%
Contoh format Laporan Laba Rugi Bulanan

Nama Organisasi
Tahun Anggaran

Catatan: 1.
2. Untuk perencanaan
Perhitungan beberapa
Anggaran tahun,dan
pengeluaran gunakan template
pendapatan yang sama
berbeda untuk
dengan tahun-tahun
LAPORAN berikutny
KEUANGAN LAB
perkiraan pengeluaran untuk biaya modal.
3. Perhitungan Laba Rugi yang benar hanya mencakup Pendapatan Usaha dan Biaya Operasional te
non-operasional lainnya. ini bermanfaat untuk mensimulasikan kebutuhan dukungan modal (intern
4. Perhitungan anggaran
dibutuhkan
operasional untuk
(untukmendukung rencana
beberapa bulan ekspansi
tertentu) bisnis
untuk menjamin kelancaran sebelum inisiatif ekspans
penjualan baru bagi perusahaan.
SDM dan persiapan pembukaan cabang baru sejatinya diberi honor/gaji/bentuk insentif laimnya (se
cabang tersebut belum resmi dibuka. Hal ini krusial bagi motivasi dan tentunya kinerja SDM terseb

Isian disini hanya untuk contoh cara mengisi format ini. mohon duplikat atau unduh format ini untu
No Daftar Mata Anggaran
Pendapatan
No Kode COA Daftar Mata Anggaran
I. Saluran penjualan I: direct selling dari toko online
1 0410-10-1 Sambal Jawara
2 0410-20-1 Bumbu Pecel Jawara
3 0410-30-1 Saus Serba Guna Jawara

II. Saluran penjualan II: reseller (misalnya 5 orang)

1 0410-10-2 Sambal Jawara
2 0410-20-2 Bumbu Pecel Jawara
3 0410-30-2 Saus Serba Guna Jawara
Total Pendapatan

Pengeluaran
I. Biaya operasional I: Biaya/Harga Pokok Produksi atau variabel cost, semakin banyak kegiatan sem
1 Bahan baku Sambal Jawara
2 Bahan baku Pecel Jawara
3 Bahan baku Saus Serba Guna Jawara
4 Label dan kemasan
5 SDM produksi (pengolah bahan baku&pengemasan) - upah per produk
6 Transportasi belanja bahan baku

Proyeksi Laba Kotor

II. Biaya operasional II: Biaya tetap untuk pengelolaan bisnis, besarannya tetap, baik ketika produks
1 Biaya listrik
2 Biaya internet atau subscription cloud software/aplikasi digital
 3 Customer services
4 Biaya Gaji tim manajemen (tidak langsung terlibat produksi)
5 Biaya promosi (sampel, iklan, jasa konsultan desain konten, dll)

III. Biaya operasional III: Biaya pemberdayaan

1 Biaya pelatihan untuk masyarakat sekitar
2 Honor panitia dan narasumber/pelatih
3 Konsumsi
4 Sewa tempat/venue, dll

IV Biaya non-operasional lainnya

1 Depresiasi peralatan produksi
2 Pajak Pendapatan (0.5% dari total penjualan atau omset)
3 Premi asuransi BPJS ketenagakerjaan tim
4 Biaya admin bank dan layanan keuangan lainnya
5 Lainnya
Total Pengeluaran Biaya Operational Tetap

Proyeksi laba bersih

 :
:

ama untuk
engan tahun-tahun
LAPORAN berikutnya.
KEUANGAN LABA RUGI, karena memasukkan
n Usaha dan Biaya Operasional tetap dan tidak tetap, serta biaya
butuhan dukungan modal (internal maupun eksternal) yang
ancaran sebelum inisiatif ekspansi berjalan efektif menghasilkan
or/gaji/bentuk insentif laimnya (sesuai kesepakatan) walau
dan tentunya kinerja SDM tersebut.

plikat atau unduh format ini untuk melakukan pengisian sesuai dengan kondisi bisnis masing-masing
Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Harga Total Penjualan

192,000,000
200 package 12 month 25,000 60,000,000
200 package 12 month 20,000 48,000,000
200 package 12 month 35,000 84,000,000

216,000,000
250 agent*package 12 bulan 22,000 66,000,000
250 agent*package 12 bulan 18,000 54,000,000
250 agent*package 12 bulan 32,000 96,000,000
al Pendapatan 408,000,000
Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

ost, semakin banyak kegiatan semakin tinggi 280,500,000

450 package 12 month 12,000 64,800,000
450 package 12 month 10,000 54,000,000
450 package 12 month 16,000 86,400,000
1350 package 12 month 2,000 32,400,000
1350 package 12 month 2,500 40,500,000
4 kali 12 month 50,000 2,400,000

eksi Laba Kotor 127,500,000

annya tetap, baik ketika produksi tinggi maupun rendah 95,600,000

1 office 12 bulan 250,000 3,000,000
1 office 12 bulan 300,000 3,600,000
 1 CS 13 bulan 2,000,000 26,000,000
1 orang 13 bulan 3,000,000 39,000,000
1 PAKET 12 bulan 2,000,000 24,000,000

0
0 kali 12 bulan 500,000 0
0 orang 24 kali 10,000 0
0 kali 12 bulan 300,000 0

0
0 set 2 toko 0 0
0.00% persen 1 tahun 192,000,000 0
0 orang 12 bulan 100,000 0

95,600,000

eksi laba bersih 31,900,000

isian ini hanya untuk contoh cara mengisi,
silakan tambahkan sendiri barisnya jika prod
Jangan lupa sesuaikan rumus di kotak H52,

mohon dilanjutkan sendiri

jika punya dua toko sendiri

ada THR

misalnya diasumsi masa pakai peralatan pro

angka disini hanya untuk contoh

7.82%
Contoh format Anggaran untuk membuat proyeksi pertumbuhan perusahaan

Nama Organisasi
Tahun Anggaran

Catatan: 1.
2. Untuk perencanaan
Perhitungan beberapa
Anggaran tahun,dan
pengeluaran gunakan template
pendapatan yang sama
berbeda untuk
dengan tahun-tahun
LAPORAN berikutny
KEUANGAN LAB
perkiraan pengeluaran untuk biaya modal.
3. Perhitungan Laba Rugi yang benar hanya mencakup Pendapatan Usaha dan Biaya Operasional te
non-operasional lainnya. ini bermanfaat untuk mensimulasikan kebutuhan dukungan modal (intern
4. Perhitungan anggaran
dibutuhkan
operasional untuk
(untukmendukung rencana
beberapa bulan ekspansi
tertentu) bisnis
untuk menjamin kelancaran sebelum inisiatif ekspans
penjualan baru bagi perusahaan.
SDM dan persiapan pembukaan cabang baru sejatinya diberi honor/gaji/bentuk insentif laimnya (se
cabang tersebut belum resmi dibuka. Hal ini krusial bagi motivasi dan tentunya kinerja SDM terseb

No Daftar Mata Anggaran

Pendapatan
No Kode COA Daftar Mata Anggaran
I. Saluran penjualan I: direct selling dari toko online
1 0410-10-1 Daging potongan rendang
2 0410-20-1 Bumbu Pecel Jawara
3 0410-30-1 Saus Serba Guna Jawara

II. Saluran penjualan II: reseller (misalnya 5 orang)

1 0410-10-2 Sambal Jawara
2 0410-20-2 Bumbu Pecel Jawara
3 0410-30-2 Saus Serba Guna Jawara
Total Pendapatan

Pengeluaran
I. Biaya operasional I: Harga Pokok Penjualan atau variabel cost, semakin banyak penjualan semaki
1 Bahan baku Sambal Jawara
2 Bahan baku Pecel Jawara
3 Bahan baku Saus Serba Guna Jawara
4 Label dan kemasan
5 SDM produksi (pengolah bahan baku&pengemasan) - upah per produk
6 Transportasi belanja bahan baku

Proyeksi Laba Kotor

II. Biaya operasional II: Biaya tetap untuk pengelolaan bisnis, besarannya tetap, baik ketika produks
1 Biaya listrik
2 Biaya internet atau subscription cloud software/aplikasi digital
 3 Customer services
4 Biaya Gaji tim manajemen (tidak langsung terlibat produksi)
5 Biaya promosi (sampel, iklan, jasa konsultan desain konten, dll)

III. Biaya operasional III: Biaya pemberdayaan

1 Biaya pelatihan untuk masyarakat sekitar
2 Honor panitia dan narasumber/pelatih
3 Konsumsi
4 Sewa tempat/venue, dll

IV Biaya non-operasional lainnya

1 Depresiasi peralatan produksi
2 Pajak Pendapatan (0.5% dari total penjualan atau omset)
3 Premi asuransi BPJS ketenagakerjaan tim
4 Biaya admin bank dan layanan keuangan lainnya
5 Lainnya
Total Pengeluaran Biaya Operational Tetap

Proyeksi laba bersih

 :
:

ama untuk
engan tahun-tahun
LAPORAN berikutnya.
KEUANGAN LABA RUGI, karena memasukkan
n Usaha dan Biaya Operasional tetap dan tidak tetap, serta biaya
butuhan dukungan modal (internal maupun eksternal) yang
ancaran sebelum inisiatif ekspansi berjalan efektif menghasilkan
or/gaji/bentuk insentif laimnya (sesuai kesepakatan) walau
dan tentunya kinerja SDM tersebut.

Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Harga Total Penjualan

192,000,000
200 kg 12 month 25,000 60,000,000
200 package 12 month 20,000 48,000,000
200 package 12 month 35,000 84,000,000

216,000,000
250 agent*package 12 bulan 22,000 66,000,000
250 agent*package 12 bulan 18,000 54,000,000
250 agent*package 12 bulan 32,000 96,000,000
al Pendapatan 408,000,000
Quantity 1 Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

emakin banyak penjualan semakin tinggi 280,500,000

450 package 12 month 12,000 64,800,000
450 package 12 month 10,000 54,000,000
450 package 12 month 16,000 86,400,000
1350 package 12 month 2,000 32,400,000
1350 package 12 month 2,500 40,500,000
4 kali 12 month 50,000 2,400,000

eksi Laba Kotor 127,500,000

annya tetap, baik ketika produksi tinggi maupun rendah 95,600,000

1 office 12 bulan 250,000 3,000,000
1 office 12 bulan 300,000 3,600,000
 1 CS 13 bulan 2,000,000 26,000,000
1 orang 13 bulan 3,000,000 39,000,000
1 PAKET 12 bulan 2,000,000 24,000,000

0
0 kali 12 bulan 500,000 0
0 orang 24 kali 10,000 0
0 kali 12 bulan 300,000 0

0
0 set 2 toko 0 0
0.00% persen 1 tahun 192,000,000 0
0 orang 12 bulan 100,000 0

95,600,000

eksi laba bersih 31,900,000

isian ini hanya untuk contoh cara mengisi,
silakan tambahkan sendiri barisnya jika prod
Jangan lupa sesuaikan rumus di kotak H52,

mohon dilanjutkan sendiri

jika punya dua toko sendiri

ada THR

misalnya diasumsi masa pakai peralatan pro

angka disini hanya untuk contoh

7.82%
Contoh format Anggaran untuk membuat proyeksi pertumbuhan perusahaan

Nama Organisasi :
Tahun Anggaran :

Catatan: 1. Perhitungan
2. Untuk perencanaan beberapa
Anggaran tahun,dan
pengeluaran gunakan template
pendapatan yang sama
berbeda untuk
dengan tahun-tahun
LAPORAN berikutnya.
KEUANGAN LABA RUGI, karena
memasukkan perkiraan pengeluaran untuk biaya modal.
3. Perhitungan Laba Rugi yang benar hanya mencakup Pendapatan Usaha dan Biaya Operasional tetap dan tidak te
biaya non-operasional
4. Perhitungan anggaranlainnya.
ini bermanfaat untuk mensimulasikan kebutuhan dukungan modal (internal maupun ekst
dibutuhkan untuk mendukung
operasional (untuk beberapa bulanrencana ekspansi
tertentu) bisnis
untuk menjamin kelancaran sebelum inisiatif ekspansi berjalan efekti
menghasilkan penjualan baru bagi perusahaan.
(sesuai kesepakatan) walau cabang tersebut belum resmi dibuka. Hal ini krusial bagi motivasi dan tentunya kinerja
tersebut.

No Daftar Mata Anggaran Quantity 1

Pendapatan
No Daftar Mata Anggaran Quantity 1
I. Saluran penjualan I: misalnya direct selling di toko sendiri
1 Produk 1 : Sambal Dewinta 100 gram 1000
2 Produk 2 : Sambal Dewinta 250 gram 1000
3 Produk 3 : Sambal Dewinta Grosir jerigen 5 liter = 4000 gram 1000

II. Saluran penjualan II: misalnya reseller

1 Produk 1 : Sambal Dewinta 100 gram 1000
2 Produk 2 : Sambal Dewinta 250 gram 1000
3 Produk 3 : Sambal Dewinta Grosir jerigen 5 liter = 4000 gram
III. Saluran penjualan III: misalnya ecommerce
1 Produk 1
2 Produk 2
3 Produk 3
IV. Saluran penjualan IV: misalnya mitra titip jual
1 Produk 1
2 Produk 2
3 Produk 3
Total Pendapatan
Quantity 1
Pengeluaran
I. Biaya operasional I: Biaya Produksi atau variabel cost, semakin banyak kegiatan semakin tinggi
Produk 1 : Sambal Dewinta 100 gram
Bahan baku/Biaya Produksi produk 1000
Kemasan
 1 Ongkos kirim untuk belanja bahan baku 4
2 Biaya bahan baku 4
3 Kemasan 2000
4 Upah mitra atau karyawan produksi 2000
5 Label 2000

Proyeksi Laba Kotor

II. Biaya operasional II: Biaya tetap untuk pengelolaan bisnis, besarannya tetap, baik ketika produksi tinggi maupun
1 Biaya listrik 2
2 Biaya internet atau subscription cloud software/aplikasi digital 2
3 Biaya pulsa telepon 2
4 Biaya Air 2
5 Biaya sewa tempat atau iuran keamanan setempat 2
6 Biaya Gaji tim manajemen (tidak langsung terlibat produksi) 3
7 Biaya transportasi umum 2
8 Biaya promosi (sampel, iklan, jasa konsultan desain konten, dll) 1

III. Biaya operasional III: Biaya pemberdayaan

Biaya pelatihan untuk masyarakat sekitar
1 Honor panitia dan narasumber/pelatih 2
2 Konsumsi 30
3 Sewa tempat/venue, dll 2

IV Biaya non-operasional lainnya

1 Depresiasi peralatan produksi 1
2 Pajak Pendapatan (0.5% dari total penjualan atau omset) 0.50%
3 Premi asuransi BPJS ketenagakerjaan tim 5
4 Biaya admin bank dan layanan keuangan lainnya
5 Lainnya
Total Pengeluaran Biaya operational tetap

Proyeksi laba bersih

Investasi atau pembelian perlengkapan apa yang perlu dibeli untuk meningkatkan kapasitas produksi, sehingga target penj
I. Biaya Modal (Capital Expenditure), misalnya biaya investasi (masa manfaatnya multiyears atau lebih dari 1 tahu
1 Peralatan Produksi 1
2 Kendaraan 1
3 Software tertentu (teknologi/sistem)
4 Biaya sewa tempat
5 Legalitas usaha, perizinan, sertifikasi
6 Desain dan cetak prototype
7 Jasa konsultan ahli
8 Biaya pemetaan sosial lingkungan atau riset pasar
9 Mesin pendaur ulang limbah produksi, dll

Memprediksi Kebutuhan Modal

Capital Expenditure (CAPEX)/Biaya Modal 70,000,000.00
Operational Expenditure (OPEX)/Biaya Operasional - 3 bulan 163,539,722.20
Estimasi Kebutuhan Modal 233,539,722.20
Kebutuhan grace period 3 bulan
un-tahun
AN berikutnya.
KEUANGAN LABA RUGI, karena
iaya Operasional tetap dan tidak tetap, serta
ngan modal (internal maupun eksternal) yang
um inisiatif ekspansi berjalan efektif
bagi motivasi dan tentunya kinerja SDM

Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Harga Total Penjualan

594,000,000
botol 2 toko 15,000 30,000,000 isian ini hanya untuk contoh cara
botol 2 toko 32,000 64,000,000 silakan tambahkan sendiri barisn
jerigen 1 toko 500,000 500,000,000 Jangan lupa sesuaikan rumus di

300,000,000
reseller 12 bulan 10,000 120,000,000 mohon dilanjutkan sendiri
reseller 12 bulan 15,000 180,000,000

patan 894,000,000
Unit 1 Quantity 2 Unit 2 Biaya Total Biaya

n semakin tinggi 338,400,000

3,000
2 3,000
 kali 12 bulan 50,000 2,400,000
paket 12 bulan 5,000,000 240,000,000 bagian ini sebenarnya bisa dirinc
unit 12 bulan 1,500 36,000,000
unit 12 bulan 2,000 48,000,000 jika staf produksi dibayar per pro
unit 12 bulan 500 12,000,000

a Kotor 555,600,000

baik ketika produksi tinggi maupun rendah 279,000,000

toko 12 bulan 500,000 12,000,000 jika punya dua toko sendiri
toko 12 bulan 300,000 7,200,000
toko 12 bulan 200,000 4,800,000
toko 12 bulan 200,000 4,800,000
toko 12 bulan 1,000,000 24,000,000
orang 13 bulan 5,000,000 195,000,000 ada THR
toko 12 bulan 300,000 7,200,000
paket 12 bulan 2,000,000 24,000,000

26,400,000
kali 12 bulan 500,000 12,000,000
orang 24 kali 10,000 7,200,000
kali 12 bulan 300,000 7,200,000

10,358,889
set 2 toko 694,444 1,388,889 misalnya diasumsi masa pakai pe
persen 1 tahun 594,000,000 2,970,000
orang 12 bulan 100,000 6,000,000 angka disini hanya untuk contoh

315,758,889

bersih 239,841,111 total penjualan dikurang biaya p

tas produksi, sehingga target penjualan dan profit di atas bisa diraih?
a multiyears atau lebih dari 1 tahun) 70,000,000
set 2 toko 25,000,000 50,000,000 isian ini hanya untuk contoh cara
motor 2 toko 10,000,000 20,000,000 bagian ini tidak mempengaruhi l

Tentukan apakah dukungan penanaman modal diperlukan untuk meng-cover berapa bulan biaya operasional
ini hanya untuk contoh cara mengisi,
n tambahkan sendiri barisnya jika prod
n lupa sesuaikan rumus di kotak H52,

on dilanjutkan sendiri
n ini sebenarnya bisa dirinci jika baha

taf produksi dibayar per produk

unya dua toko sendiri

nya diasumsi masa pakai peralatan pro

a disini hanya untuk contoh

penjualan dikurang biaya produksi

ini hanya untuk contoh cara mengisi
n ini tidak mempengaruhi laba rugi,