Kak Audit Internal

PEMERINTAH KOTA BOGOR
DINAS KESEHATAN KOTA BOGOR

UPT PUSKESMAS MULYAHARJA
Jl.Raya Cibereum no 14. Rt 003 rw 003 Kel Mulyaharja
Kecamatan Bogor Selatan Kota Bogor
Telp. 0251 8416164
Web : pkmmulyaharja.kotabogor.go.id
Email: pkmmulyaharja@kotabogor.go.id
KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL PUSKESMAS MULYAHARJA
TAHUN 2023
I. Pendahuluan
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.
II. Latar Belakang
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh
Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan

efisien, maka disusun rencana program audit.
III. Tujuan audit:
Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses

pelayanan, dan kinerja pelayanan admen,ukm dan ukp sebagai dasar
untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Telp. 0251 8416164
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan

capaian kienrja ADMEN,UKM dan UKP
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
a. Lingkup audit:
Terdiri dari indikator kinerja admen yaitu :
a) Kelengkapan Berkas Pegawai Target 100 %
Terdiri dari indikator kinerja UKM yaitu :
a) Indikator kesling odf

b) Indikator
Terdiri dari indikator kinerja UKP yaitu :
a) Waktu tunggu pasien
b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya
Telp. 0251 8416164
V. Cara melakukan kegiatan:
a. Kriteria audit yang digunakan :
Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi
yang
digunakan)
ADMEN
1. KELENGKAPAN DOKUMEN BERKAS Standar

BERKAS PEGAWAI cakupan
PEGAWAI 100 %
UKM
1. Standar
cakupan
100 %
2. Standar
cakupan
100 %
UKP
1.
Telp. 0251 8416164
b. Metoda audit:
Metode dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara,
dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.
c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
a. Kuesioner untuk wawancara
b. Panduan observasi
c. Check list
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan

kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan.
VI. Sasaran/Objek audit:
Terlaksananya audit Pelayanan ADMEN,UKM DAN UKP :
Contoh:
a. Kelengkapan berkas pegawai : capaian kinerja 100 %
VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)
VIII.Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah

pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga
bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan
audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim
audit internal.
IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:
Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
Lampiran - lampiran:
Telp. 0251 8416164
Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal
JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN 2022
Kegiatan UNIT
KERJA MA AP M JUN JUL SE OK NO DE
JAN PEB AGT
YANG R R EI I I P T P S
DIAUDIT
1.
Penyusunan
rencana X X
program
audit
2.
Penyusunan
X X X X
Kerangka
Acuan
3.
Pemberitahu
nan kepada X X X X
unit yang
akan diaudit
4. ADMEN
Pelaksanaan
Audit X
4. UKM
Pelaksanaan
Audit X
4. UKP X
Pelaksanaan
Audit
Telp. 0251 8416164
5. Analisis X
X
hasil audit
6. Tindak X
lanjut hasil X
audit
7. Monitoring X
pelaksanaan
X
tindak lanjut
audit
8. Menyusun X
X
laporan audit
Telp. 0251 8416164
Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.
Unit Tujuan Sasaran Auditor Standar/kriteria Metoda Instrume Tgl & Ket
audit yang menjadi n audit Waktu
(Kegiatan/ acuan Audit i
Proses yang
diaudit)
admen Menilai Kelengkapan Instrument Wawancara, Check Juni September
Kelengkapan Berkas akreditasi BAB periksa dokumen list,
Berkas Pegawai (2.2.2) kelengkapan Panduan
Pegawai berkas pegawai wawanca
ra
...................., ……………20.....
Mengetahui,
Telp. 0251 8416164
Unit Tujuan Sasaran Auditor Standar/kriteria Metoda Instrume Tgl & Ket
audit yang menjadi n audit Waktu
(Kegiatan/ acuan Audit i
Proses yang
diaudit)
Ketua tim audit Anggota Tim Audit:
Telp. 0251 8416164

Kak Audit Internal

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Kak Audit Internal

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

PEMERINTAH KOTA BOGOR

DINAS KESEHATAN KOTA BOGOR

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

II. Latar Belakang

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan

III. Tujuan audit:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses

1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

Terdiri dari indikator kinerja UKM yaitu :

a) Indikator kesling odf

Terdiri dari indikator kinerja UKP yaitu :

a) Waktu tunggu pasien

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

1. KELENGKAPAN DOKUMEN BERKAS Standar

a. Kuesioner untuk wawancara

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan ADMEN,UKM DAN UKP :

a. Kelengkapan berkas pegawai : capaian kinerja 100 %

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII.Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

Anda mungkin juga menyukai