PEMERINTAH KABUPATEN DHARMASRAYA

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS SUNGAI DAREH
Jln. Lintas Sumatera Km. 2 Sungai Dareh
Kode Pos: 27614 Telp. (0754) 40018 Email : hcxdareh07@gmail.com

LAPORAN AUDIT INTERNAL

UKM PISPK

A. Latar Belakang
Akreditasi sebagai sebuah program strategis untuk mewujudkan puskesmas yang
berkualitas telah terbukti secara signifikan dalam merubah performance puskesmas baik
adiministrasi manajemen, UKM dan UKP nya. Perubahan yang nyata antara lain dapat
dilihat dari penampilan baik bangunan, prosedur pelayanan maupun value dalam
pelayanan yang baru. Perubahan menuju perbaikan terus dilakukan untuk menjamin
berjalannya sistem pelayanan dan sistem manajemen mutu yang sustainable dan terus
meningkat itulah dilakukan audit dan tinjauan manajemen secara berkala dan terus
menerus.
Monitoring dan penilaian kinerja puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabilitas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai
mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervise,
laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan,
penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh kepala puskesmas
berdasarkan standar / Kriteria / target yang telah ditetapkan. Dalam pelaksanaannya audit
internal dapat dilakukan secara efektif dan efisien, maka disusunlah rencana program
audit. Dalam laporan ini dibatasi hanya kegiatan audit internal pelayanan UKM.
B. Tujuan Audit

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja
pada program UKM PISPK.
C. Lingkup Audit

Ruang lingkup laporan audit internal ini adalah UKM PISPK.

D. Objek Audit

Objek yang akan dilakukan audit adalah instrumen audit internal. Berikut adalah
instrumen yang akan digunakan pada saat melakukan audit pada pelayanan UKM PISPK
adalah :

1. Apakah ada regulasi program UKM PISPK

2. Apakah kegiatan program PISPK terlaksana sesuai jadwal bulanan yang telah
direncanakan?
3. Apakah ada bukti laporan hasil kegiatan PISPK setiap bulan ke penanggung Jawab
UKM?
 4. Apakah ada Monitoring dan Evaluasi hasil kegiatan UKM PISPK?
E. Standar/ Kriteria Audit

Kriteria 2.7.1 Cakupan dan pelaksanaan UKM Esensial PISPK.

F. Auditor Dan Auditee

Auditor yang bertugas menjalankan proses audit pada UKM tata kelola
pusksesmas adalah tim audit internal, dan auditee yang akan diaudit adalah
penanggungjawab UKM di UPT Puskesmas Sungai Dareh.

G. Waktu Dan Tempat Pelaksanaan Audit

Proses audit internal dilaksanakan di UPT Puskesmas Sungai Dareh pada bulan Oktober
2023.
H. Proses Audit

1. Persiapan

a. Auditor telah memastikan undangan tersampaikan kepada auditee dan unit

yang akan diaudit (UKM )
b. Auditor mempersiapkan instrument yang akan dipakai pada saat mengaudit

c. Auditor telah memastikan kriteria dan instrumen yang akan dipakai pada
saat mengaudit.
2. Opening

a. Auditor memperkenalkan diri dan menjelaskan maksud dan tujuan

dilaksanakan audit
b. Auditor mengkonfirmasi jadwal kepada auditee

c. Auditor menjelaskan kegiatan audit yang akan dilakukan

3. Proses pengumpulan data

a. Auditor mengumpulkan data sesuai dengana tahapan proses audit dengan

menggunakan instrumen
b. auditor memberikan pertanyaan sesuai dengan daftar pertanyaan pada
instrumen

c. Auditor menuliskan temuan pada kolom fakta lapangan, dan menyesuaikan

dengan observasi
d. Auditor mengumpulkan data temuan kepada ketua audit internal untuk
dapat dilanjutkan analisis dan tindak lanjut
4. Analisis data temuan

a. Analisis data temuan dilakukan setelah pengumpulan data dan temuan,

kemudian ketua audit internal menganalisis data temuan,
b. Ketua audit internal membuat umpan balik yang berisi temuan, analisis
rencana tindak lanjut, waktu penyelesaian dan pemantauan rencana tindak
lanjut.
 c. Umpan balik ditandatangani oleh ketua audit internal, ketua mutu dan
kepala Puskesmas Sungai Dareh.
5. Umpan balik

Umpan balik disampaikan kepada penanggungjawab unit yaitu UKM .

I. Hasil Dan Analisis

Dalam proses audit internal berjalan lancar dan berikut adalah uraian dan analisis
ketidaksesuaian :
No Uraian ketidaksesuaian Analisis ketidak sesuaian
1 Kegiatan tidak dilakukan secara rutin Pengelola program izin cuti dan tidak ada yang
menggantikan

J. Rekomendasi Dan Batas Waktu Penyelesaian Yang Disepakati Bersama Dengan

Auditee
Tindakan perbaikan yang dapat di berikan adalah
Melakukan kegiatan secara berkala

Waktu penyelesaian yang di sepakati adalah 2 bulan setelah audit dilaksanakan. Tim audit tetap
terus memantau perbaikan yang dilakukan setiap bulannya.

Sungai Dareh, Oktober 2023

Penanggung Jawab Mutu Koordinator Audit Internal

drg. Anggia Sari Muslim

dr. Akhmad Rizky Subki NIP. 19860918 201902 2 002

Mengetahui
Kepala
UPT Puskesmas Sungai Dareh

Muliati, Amd.Keb, SKM,M.Kes

NIP. 19691128 199003 2 003