RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS SUNGAI DAREH

TAHUN 2023
A.Pendahuluan:
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai
wujud akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada
masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja
dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit,
lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai
kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang
dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target
yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara
efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.

B.Latar Belakang:
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai
kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang
dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target
yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif
dan efisien, maka disusun rencana program audit.

C.Tujuan audit:
TujuanUmum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumberdaya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayanan UKM:
Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKP:
Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
pengelolaan asset.

Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:

2. Pelayanan UKP:

3. Administrasi manajemen:
- Pengelola Asset
Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:
- Penyusunan rencana program audit
- Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit
yang akan diaudit
- Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
- Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadwal
- Analisis hasil audit
- Tindak lanjut hasil audit
- Monitoring pelaksanaan tindaklanjut
- Menyusun laporan audit internal
- Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya
- Cara melakukan kegiatan:
- Kriteria audit yang digunakan :
- Metoda audit:
- Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah:
- Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman
yang ada.
 - Instrumen audit:
- Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal
meliputi:
- Kuesioner untuk wawancara
- Panduan observasi
- Check list
- Daftar Tilik
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka
acuan kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan
Sasaran/Objek audit:
Terlaksananyaaudit Pelayanan UKM:
-
-
Terlaksananya audit Pelayanan UKP:
-
-
Terlaksananya audit Administrasi manajemen:
-pemeliharaan sarana dan prasarana: pencatatan asset tiap ruangan
Jadual dan alokasi waktu (lihatlampiran)
Evaluas pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai
apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun
setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam
pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketuat im audit untuk
dibahas bersama dalam tim audit internal.
Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:
Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan
proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit,
hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama
dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus
dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam
melaksanakan audit.
Lampiran - lampiran:
Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN 2023
Kegiatan UNIT
KERJA D
JUN JUL AG OK NO
YANG JAN PEB MAR APR MEI SEP E
I I T T P
DIAUD S
IT
1.
Penyusuna
n rencana X
program
audit
2.
Penyusuna
n X X X X
Kerangka
Acuan
3.
Pemberitah
unan
kepada X X X X
unit yang
akan
diaudit
4. UKM X
Pelaksanaan
Audit

UKP X

Admen X
Tim X X
Audit

5. Analisis X X X X X X X X X X X
hasil audit

6. Tindak X X X X X X X X X X X
lanjut hasil
audit

7. X X X X X X X X X X X
Monitoring
pelaksanaa
n
tindaklanju
t audit
8. X X X X
Menyusun
laporan
audit
 KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL UNIT KIA
DI PUSKESMAS SUNGAI DAREH
TAHUN 2023

I. PENDAHULUAN
Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi aktual dan signifikan mel
interaksi secara sistematis ( pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung p
penarikan kesimpulan ), objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada a
penengendalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antara standar yang te
disepakati bersama dengan apa yang telah dilaksanakan diterapkan di lapangan.
Audit merupakan proses yang sistematis, mandiri dan rekomendasi untuk mempero
bukti audit dan menilai secara objektif untuk menentukan sejauh mana kriteria audit dipenuh

II. LATAR BELAKANG

Untuk menilai kinerja pelayanan di UPTD Puskesmas Sungai Dareh perlu dilakukan au
internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja y
menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada sistem pelaya
maupun sistem manajemen. Karena masih rendahnya cakupan K4 dari target yang ditentu
yaitu 93,8% sedangkan target 100%, maka dilakukanlah audit di unit-unit UPTD Puskes
Sungai Dareh oleh tim auditor Puskesmas Sungai Dareh.

III. TUJUAN
1. Tujuan Umum : Mengetahui masalah yang menyebabkan cakupan di U
Puskesmas Sungai Dareh masih di bawah target.
2. Tujuan Khusus:
a. Mengetahui masalah yang berhubungan program terkait.
b. Mengetahui langkah sebagi tindak lanjut untuk mengatasi masalah

IV. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

Adapun kegiatan yang akan dilaksanakan adalah:
1. Tim Audit menyusun rencana audit, jadwal audit dan menyiap
instrumen audit.
2. Pengumpulan data
3. Menganalisa data audit, merumuskan masalah, prioritas masalah d
rencana tindak lanjut audit.
4. Pelaporan dan diseminasi hasil audit.

V. CARA MELAKUKAN KEGIATAN

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran Auditor Standar/ Metoda Instru Tgl& Tgl& Keteran
audit kriteria yang men Waktu Wakt gan
(Kegiatan/ menjadiacua audit Audit i u
Proses yang n Audit
diaudit) ii
Progra Menilaikin Perencanaan SitiMari IndikatorKi Check Maret Juni
m TB erja program TB ani nerja list, 2023 2023
Program Pandua
TB nwawa
ncara
Pendaf MenilaiPel PelayananP Prima SOP DaftarTi Check Maret Juni
taran ayananPen endaftaran Septiani lik list 2023 2023
daftaranse ngrum Daftar
suai SOP Tilik
Manaj Pencatatan Pencatatana Aziz SOP PeriksaP Check Maret Juni
erialAs Aset set Arifin encatata List 2023 2023
et n Daftar
Tilik

...................., ……………2023
Mengetahui,
Ketuatim audit Anggota Tim Audit: