RENCANA

PELAKSANAAN
PROGRAM AUDIT
INTERNAL

UPTD PUSKESMAS
SITADATADA TAHUN 2023
 RENCANA PROGRAM AUDIT
INTERNAL PUSKESMAS SITADATADA
TAHUN 2023

I. Pendahuluan
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan Audit

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM, UKP dan Admen sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kienrja pelayanan UKP: Ruang UGD,Ruang Imunisasi, dan Ruang MTBS
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan UKM: PTM, KIA, JIWA
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: Surat
Menyurat, Kepegawaian, Pemeliharaan
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- PTM : Cakupan pelayanan Kesehatan Hipertensi
- KIA : Cakupan pelayanan Kesehatan ibu hamil
- Jiwa : Cakupan Pelayanan Kesehatan Jiwa
2. Pelayanan UKP:
- Ruang gawat Darurat
- Ruang Imunisasi
- Ruang MTBS
3. Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian
- administrasi surat menyurat
- administrasi Sarana Prasarana

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit
yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi
yang
digunakan)
UKM
1 PTM Capaian PTM Standar
cakupan
PTM
2 KIA Capaian KIA Standar
Cakupan KIA
 3 JIWA Capaian JIWA Standart
Cakupan Jiwa
UKP
1 Ruang Pemberian SOP alur
gawat pelayanan pendaftaran
darurat kegawatdaruratan
yang bersertifikat
2 Ruang IDL SOP
Imunisasi
3 Ruang Kelengkapan SOP
MTBS pengisian Pelayanan
Formulir MTBS MTBS
Admen
1 Ruang Surat menyurat SOP Laporan
TU Bulanan
2 Kepegawaian SK,SOP
kelengkapan
File
Kepegawaian
(STR dan SIP)

3 Sarpras SOP
Pemeliharaan
Sarpras

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi,
wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
a. Kuesioner untuk wawancara
b. Panduan observasi
c. Check list
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan
kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM:
1. PTM : Cakupan pelayanan Kesehatan Hipertensi
2. KIA : Cakupan pelayanan Kesehatan ibu hamil
 3. Jiwa : Cakupan Pelayanan Kesehatan Jiwa

Pelayanan UKP:
1. Ruang gawat Darurat : Pemberian Pelayanan kegawatdaruratan yang
bersertifikat
2. Ruang Imunisasi : capaian desa IDL
3. Ruang MTBS : Kelengkapan pengisian Formulir MTBS
Terlaksananya audit Administrasi manajemen:
1. administrasi kepegawaian : Tenaga kesehatan memiliki SIP
2. administrasi surat menyurat : Laporan Bulanan sesuai jadwal
3. administrasi Sarpras : Pemeliharaan sarana dan Prasarana

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap enam bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan
proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil
analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
 Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADWAL KEGIATAN AUDIT

INTERNAL
TAHUN 2023
Kegiatan
UNIT KERJA
JAN PEB MAR APR MEI JU JUL AGT SEP OKT NOP DES
YANG N
DIAUDIT
1.Penyusuna n
rencana X
program audit
2.Penyusuna n
Kerangka X
Acuan
3.Pemberitah
unan kepada
X
unit yang
akan diaudit
4.Pelaksanaa n UK X X
Audit
M X

UKP X X

Admen

Tim Audit Berlian Berlia

a, na,
Renatta Renat
, Linda,
a,
Beta
Linda,
Beta

5. Analisis X X X X
hasil audit

6. Tindak X X X X
lanjut hasil
audit
7. Monitoring X X X X
pelaksanaan
tindak lanjut
audit
8. Menyusun X X
laporan audit
 Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran Audito Standar/ Metoda Instru Tgl& Tgl Keter
audit r kriteria men Wakt & anga
(Kegiatan/ yang audit u Wak n
Proses yang menjadi Audit tu
diaudit) acuan i Aud
it ii
Rua Menilai Pelayanan Berliana SOP Wawanc Kuesio 11 – 23 -
13
Sep
ng pelayanan Kegawatdaru Renata Pelayan ara, ner, Tem 25
An panduan ber Okto
wawanc 2023 ber
ara 20
23
Ga kegawatdarur ratan Linda observa
wat atan yang Beta kegawatd si
daru bersertifikat aruratan
rat yang
bersertifik
at
Rua Menilai Imunisasi Berliana Standar Wawanc Kuesio 11 – 23
ng capaian Desa Dasar Renata Imunisasi ara, ner, 13 25
Imu belum IDL Lengkap Linda Dasar observa pandua Sept Okto
nisa Beta Lengkap si n 2023 2023
si wawan
cara

Rua Menilai Kelengkapan Berliana SOP Wawanc Kuesio 11– 23-

ng Kelengkapan formulir Renata Pelayana ara, ner, 13 25
MT Pengisian MTBS Linda n Anak observa pandua Sept Okto
BS Formulir Beta si n 2023 20
23
MTBS wawan
cara

Menilai Cakupan Berliana Indikator Wawanc Kuesio 11 – 23-

capaian PTM PTM Renata dan ara, ner, 13 25
PT Pelayanan Linda target Periksa pandua Sept Okto
M Kesehatan Beta program Laporan, n 2023 20
23
Hipertensi PTM observa wawan
si cara

KIA Menilai Cakupan Berliana Indikator Wawanc Kuesio 11 – 23-

capaian KIA pelayanan Renata dan ara, ner, 13 25
Kesehatan Linda target Periksa pandua Sept Okto
Ibu hamil Beta program Laporan, n 2023 20
23
observa wawan
si cara
Jiwa Menilai Cakupan Berliana Indikator Wawanc Kuesio 11 – 23-
Pelayanan Pelayanan Renata dan ara ner 13 25
jiwa kesehatan jiwa Linda target Periksa Pandua Sept Okt
Beta
program laporan n 2023 o
observa wawan 202
si cara 3

Kep Menilai Tenaga Berliana SOP Wawanc Kuesio 11 – 23-

ega kelengkapan kesehatan Renata kelengka ara ner 13 25
wai file memiliki SIP Linda pan file Periksa Pandua Sept Okt
Beta
an administrasi kepegaw laporan n 2023 o
aian observa wawan 202
si cara 3

Sur Menilai Laporan Berliana SOP Wawanc Kuesio 11 – 13-

at ketepatan bulanan Renata pengirima ara ner 13 23-
men waktu laporan Linda n laporan Periksa Pandua Sept 25
Beta Okt
yura bulanan laporan n 2023
t observa wawan o
si cara 202
3
Sar Menilai Pemeliharaan Berliana SOP Wawanc Kuesio 11 – 23-
pras standar saranan dan Renata pengirima ara ner 13 25
pemeliharaan prasarana Linda n laporan Periksa Pandua Sept Okt
Beta
sarpras laporan n 2023 o
observa wawan 202
si cara 3

Sitadatada, 6 februari 2023

Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit:

1. Renata Pardosi ( )

Berliana 2. Bdn. Linda Hutapea,S.Keb ( )

Sihombing, SE
3. Beta Sinaga, Amd.Keb ( )