RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

TAHUN 2018

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas

puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme
monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian
kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas
yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka
disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,
dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyaki
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan,
kepegawaian, dan logistic.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:
 1. Pelayanan UKM:
- KIA
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan

2. Pelayanan UKP:
- Gawat Darurat
- Rawat jalan
- Ruang persalinan
- Laboratorium
- Farmasi

3. Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian
- administrasi surat menyurat
- pemeliharaan sarana dan prasarana
- pemeliharaan alat
- keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit
yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan:
a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi yang
digunakan)
UKM
1 KIA Capaian KIA Standar
cakupan KIA
Pelaksanaan 10 Standar ANC
T 10 T
2 Promkes Capaian PHBS Standar
cakupan
PHBS
Pelaksanaan S
PHBS
....dst

UKP Gawat Darurat Pelaksanaan SOP Triase

triase
....dst

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara,
dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Check list
d. …dsb
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan
kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan
VI. Sasaran/Objek audit:
Terlaksananya audit Pelayanan UKM: (sebutkan apa saja)
Contoh:
- KIA : capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T
- Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
- Gizi : Pelaksanaan screening gizi ibu hamil
- P2 : pelaksanaan screening dibetes mellitus
- Kesling : capaian kinerja pemeriksaan TTU dan pelaksanaan
pemeriksaan TTU

Terlaksananya audit Pelayanan UKP: (sebutkan apa saja)

Contoh:
- Gawat Darurat : pelaksanaan triase
- Rawat jalan : kelengkapan SOAP pada rekam medis rawat
jalan
- Ruang persalinan : Pelaksanaan APN
- Laboratorium : capaian kinerja waktu tunggu lab dan
pelaksanaan pemeriksaan kimia darah
- Farmasi : pelayanan resep rawat jalan

Terlaksananya audit Administrasi manajemen: (sebutkan apa saja):

- administrasi kepegawaian : kelengkapan file kepegawaian
- administrasi surat menyurat : proses pengelolaan surat masuk dan
keluar
- pemeliharaan sarana dan prasarana: perencanaan dan pelaksanaan
pemeliharaan
- pemelihataan alat : perencanaan dan pelaksanaan
pemeliharaan
- keuangan : ketepatan dan kelengkapan pelaporan
keuangan

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
 Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit.

Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadwal kegiatan audit internal

JADWAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN 2018
Kegiatan UNIT KERJA
JUN
YANG JAN PEB MAR APR MEI JULI AGT SEP OKT NOP DES
I
DIAUDIT
1. Penyusunan
rencana program X
audit
2. Penyusunan
Kerangka Acuan X X X X

3. Pemberitahunan
kepada unit yang X X X X
akan diaudit
4. Pelaksanaan Audit UKM KIA Gizi Keslin Dst
g

UKP Pendaf Poli UGD Dst

taran umum

Tim Audit Tim 1 Dst

(sebut
kan
nama)
Tim 2
(sebut
 kan
nama)

5. Analisis hasil X X X X X X X X X X X
audit

6. Tindak lanjut X X X X X X X X X X X
hasil audit

7. Monitoring X X X X X X X X X X X
pelaksanaan tindak
lanjut audit

8. Menyusun X X X X
laporan audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang menjadi audit Waktu Waktu an
Proses yang acuan Audit i Audit
diaudit) ii
KIA Menilai proses Perencanaan (sebutkan Instrument Wawancara, Check list, 5 Juli 5–7
perencanaan program KIA nama) akreditasi periksa Panduan sd 7 Juli Des
KIA perencanaan dokumen wawancara 2016 2016
program (Bab perencanaan,
IV.1,2.3…) periksa
rekam
kegiatan
lokmin
perencanaan
Menilai Cakupan (sebutkan Indikator dan Periksa Check list 10 Juli 10 –
capaian kinerja program KIA nama) target laporan indicator sd 12 12
KIA program KIA: bulan KIA dan target Juli Des
K1, K4, dst kinerja 2016 2016
Dst
Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang menjadi audit Waktu Waktu an
Proses yang acuan Audit i Audit
diaudit) ii
...................., ……………20.....
Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit:
 RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL
UPT PUSKESMAS CIPEUCANG TAHUN 2018

I. Pendahuluan:
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud
akuntabilitas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan
audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana
program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan
audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana
program audit tahunan UPT Puskesmas Cipeucang.

III.Tujuan audit:
Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,
dan kinerja pelayanan UKP dan UKM sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan UKP : Rawat jalan, IGD, MTBS, KIA/KB, Persalinan,
Gizi, Imunisasi, Gigi, PKPR, Laboratorium, Apotek, loket pendaftaran,
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian
kinerja pelayanan UKM: Promkes, Kesling, KIA, Gizi, Pencegahan dan
Pengendalian Penyakit
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan,
kepegawaian, dan logistik.
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- Promkes
- Kesehatan Lingkungan
- KIA
- Gizi
- Pencegahan dan Pengendalian Penyakit
2. Pelayanan UKP:
- Rawat jalan
- IGD
- MTBS
- KIA/KB
- Persalinan
- Gizi
- Imunisasi
- Gigi
- PKPR
- Laboratorium
- Apotek
- Loket pendaftaran
3. Administrasi manajemen:
- administrasi kepegawaian
- administrasi surat menyurat
- pemeliharaan sarana dan prasarana
- pemeliharaan alat
- keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit
yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadwal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan:
a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi yang
digunakan)
ADMEN Kepegawaian Tenaga Lab dan SK Pendelegasian SK
Apoteker wewenang Pendelegasian
Permenkes
wewenang
75 tahun
2014

UKM
1 Promkes Capaian IKS Standar cakupan IKS
Pelaksanaan KS
2 Kesling Capaian inspeksi Standar cakupan Kesling Indikator renstra
sanitasi TTU Kesling tingkat
Kab
Pelaksanaan Format inspeksi sanitasi Format inspeksi
inspeksi sanitasi TTU sanitasi TTU
TTU
3 KIA Capaian KIA Standar cakupan KIA Standar cakupan
KIA
Pelaksanaan K4 Buku PWS KIA Sub Buku PWS KIA
direktorat kesehatan ibu Sub direktorat
kesehatan ibu
4 Gizi Capaian Gizi (N/D) Indikator capaian Gizi Indikator
capaian Gizi
Pelaksanaan Buku panduan kader Buku panduan
Penimbangan posyandu kader posyandu
5 Pencegahan Capaian imunisasi di Standar cakupan Standar cakupan
dan posyandu imunisasi imunisasi
Pengendalian
Penyakit
Pelaksanaan SOP Imunisasi SOP Imunisasi
imunisasi di
posyandu

UKP
Rawat jalan Pelaksanaan SOP Pelaksanaan SOP
pelayanan pelayanan pemeriksaan Pelaksanaan
 pemeriksaan pasen pasen pelayanan
pemeriksaan
pasen
IGD Pelaksanaan SOP Pelayanan pasen SOP Pelayanan
pelayanan IGD pasen
MTBS Pelaksanaan SOP MTBS SOP MTBS
pelayanan MTBS
KIA Pelaksanaan ANC SOP ANC SOP ANC
Persalinan Pelaksanaan APN SOP APN SOP APN
Gizi Pelaksanaan SOP Tata laksana gizi SOP Tata
pelayanan Gizi buruk laksana gizi
buruk buruk
Imunisasi Pelaksanaan SOP cara rantai dingin. SOP cara rantai
pemeliharaan dingin.
coldchine
Laboratorium Pengelolaan limbah SOP Pengelolaan limbah SOP
hasil laboratorium hasil laboratorium Pengelolaan
limbah hasil
laboratorium
Apotek Pelaksanaan tentang SOP informasi SOP informasi
informasi pemberian pemberian obat pemberian obat
obat
Loket Pelaksanaan… SOP….
Pendaftaran
Gigi

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal di UPT Puskesmas
Cipeucang adalah : Observasi, wawancara, dan melihat dokumen serta
rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal di UPT
Puskesmas Cipeucang meliputi :
1. Kuesioner untuk wawancara
2. Panduan observasi
3. Check list
Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan
kegiatan audit internal sesuai dengan perencanaan.
 VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan ADMEN di UPT Puskesmas cipeucang :

- Kepegawaian : terpenuhinya tenaga lab dan apotik
- Terlaksananya audit Administrasi manajemen UPT Puskesmas
Cipeucang :
- - Administrasi kepegawaian :
Kelengkapan file kepegawaian
- - Administrasi surat menyurat : Proses
pengelolaan surat masuk dan
- keluar
- - Pemeliharaan sarana dan prasarana :
Perencanaan dan pelaksanaan
- pemeliharaan
- - Pemeliharaan alat : Perencanaan
dan pelaksanaan
- pemeliharaan
- - Keuangan : Ketepatan dan
kelengkapan pelaporan
- keuangan

Terlaksananya audit Pelayanan UKM di UPT Puskesmas cipeucang :

- Promkes : Capaian IKS dan pelaksanaan KS
- Kesling : Capaian pemeriksaan TTU dan Pelaksanaan
pemeriksaan TTU
- KIA : Capaian kinerja KIA (K1 dan K4) dan pelaksanaan
10 T
- Gizi : Capaian gizi ( N/D ) dan pelaksanaan penimbangan
- P2 : Penanganan KLB

Terlaksananya audit Pelayanan UKP di UPT Puskesmas Cipeucang :

- Rawat jalan : Kelengkapan SOAP pada rekam medis rawat jalan
- IGD : Pelaksanaan IGD sesuai dengan SOP
- MTBS : Pelaksanaan MTBS
- KIA : Pelaksanaan ANC
- Persalinan : Pelaksanaan APN
- Gizi : tata laksana pelaksanaan gizi buruk
- Imunisasi : pemeliharaan pelaksanaan cooldchine
- Laboratorium : pengelolaan hasil limbah laboratorium
- Apotek : pelaksanaan Informasi pemberian obat
- Loket pendaftaran :………………
 VII. Jadwal dan alokasi waktu (lihat lampiran)
VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan :
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit maka
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam rapat tim audit
internal.
IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:
Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit.

Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

 JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL UPT PUSKESMAS CIPEUCANG
TAHUN 2018
Kegiatan Unit
kerja Septemb D
Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus Oktober Nov
yang di er es
audit
1. Penyusunan
rencana X
program audit
2. Penyusunan
Kerangka
Acuan
X √
3.
Pemberitahuna
n kepada unit √
yang akan
diaudit
4. Pelaksanaan ADMEN kEpegawa
Audit ian (lab
dan
apotik)

UKM KIA (K4)

UKP - SOP
informasi
pemberian
obat
- SOP
Pengelola
an limbah

Tim Anwar Anwar

Audit Yulianti Yulianti
dr Asep dr Asep
yulia widi yulia
Hj. widi
Rosidah Hj.
Yunidah Rosidah
Yunidah
5. Analisis
hasil audit
√
6. Tindak
lanjut hasil
audit √
7. Monitoring
pelaksanaan
tindak lanjut √
audit
8. Menyusun
laporan audit
√
 Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang menjadi audit Waktu Waktu an
Proses yang acuan Audit i Audit
diaudit) ii
KIA Menilai Perencanaan (sebutkan Instrument Wawancara, Check list, 5 Juli 5–7
capaian program KIA nama) akreditasi periksa Panduan sd 7 Juli Des
perencanaan dokumen wawancara 2016 2016
program (Bab perencanaan,
IV.1,2.3…) periksa
rekam
kegiatan
lokmin
perencanaan
KIA Menilai Perencanaan (sebutkan Instrument Wawancara, Check list, 5 Juli 5–7
capaian program KIA nama) akreditasi periksa Panduan sd 7 Juli Des
perencanaan dokumen wawancara 2016 2016
program (Bab perencanaan,
IV.1,2.3…) periksa
rekam
kegiatan
lokmin
perencanaan
Menilai Cakupan (sebutkan Indikator dan Periksa Check list 10 Juli 10 –
capaian kinerja program KIA nama) target laporan indicator sd 12 12
KIA program KIA: bulan KIA dan target Juli Des
K1, K4, dst kinerja 2016 2016
Dst

...................., ……………20.....
Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit: