SOP Perencanaan Kegiatan Assurance
No Aktfitas
1 Menyampaikan perencanaan
penugasan berdasarkan PKPT
dan/atau Nota Dinas Permintaan
Penugasan dari Inspektur Jenderal
atau objek pengawasan
2 Melakukan koordinasi terkait
penetapan tujuan dan lingkup
serta pembahasan objek
pengawasan
3 Melaksanakan arahan inspektur
utuk melakukan penyusunan surat
tugas dan rincian anggaran biaya
4 Melakukan koordinasi dengan
KT/AT terkait perencanaan
penugasan
Penilaian Resiko
5 Melakukan identifikasi atas
penilaian resiko
Kegiatan Pengendalian
6 Melakukan identifikasi
pengendalian kunci dan evaluasi
pengendalian, pembahasan atas
rencana pengujian dan program
pengawasan serta mengalokasikan
sumber daya tim penugasan
Kasubag TU Inspektur Pengendali Pengendali Ketua Tim Anggota Tim Perlengkapan Waktu Output Keterangan
Mutu Teknis (menit)
1. Program Kerja Pengawasan (PKPT) 30 Draft Surat Tugas 1. Melakukan koordinasi
2. Nota Dinas permintaan penugasan dari terkait susunan tim
Inspektur Jenderal atau objek penugasan
pengawasan
1. Program Kerja Pengawasan (PKPT) 180 Draft Surat Tugas 1. Inspektur memberikan
2. Nota Dinas permintaan penugasan dari arahan terkait penentuan
Inspektur Jenderal atau objek Sumber Daya (Auditor dan
pengawasan Anggaran)
2. Inspektur memberikan
arahan terkait pelaksanaan
penugasan (gambaran ruang
lingkup)
1. Program Kerja Pengawasan (PKPT) 30 1. Draft Surat Tugas Keterkaitan dengan SOP
2. Nota Dinas permintaan penugasan dari 2. Draft formulir kendali mutu Rincian penerbitan Surat Tugas
Inspektur Jenderal atau objek Anggaran Biaya
pengawasan
1. Kartu Penugasan 60 1. Draft Kartu Penugasan
2. Alokasi Anggaran Waktu Penugasan 2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
3. Laporan Penugasan Kegaiatan Penugasan
Perencanaan 3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
4. Program Kerja Pengawasan Perencanaan
5. Cheklist Penyelesaian Penugasan 4. Draft Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Draft Kartu Penugasan 1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu 2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
Penugasan Penugasan
3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan 3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan 4. Draft Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan 5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Draft Kartu Penugasan 1. Draft Kartu Penugasan Pembagian penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu 2. Draft Alokasi Anggaran Waktu berdasarkan program kerja yang
Penugasan Penugasan telah disusun
3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan 3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan 4. Draft Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan 5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
Informasi dan Komunikasi
7 Menyusun dan menyampaikan
draf kendali mutu
8 Menerima dan mereviu draf
kendali mutu :
a. Jika disetujui, maka
menyampaikan ke pengendali
teknis untuk dilakukan reviu
Kembali
b. Jika tidak setuju, maka
mengembalikan ke anggota tim
untuk dilakukan perbaikan
9 Menerima dan mereviu draf
kendali mutu :
a. Jika disetujui maka
menyampaikan ke Pengendali
Mutu untuk dilakukan reviu
Kembali
b. Jika tidak setuju, maka
mengembalikan ke anggota tim
untuk dilakukan perbaikan
10 Menerima dan mereviu draf
kendali mutu :
a. Jika disetujui, maka
menyampaikan ke Inspektur
untuk menerbitkan Surat Tugas
b. Jika tidak setuju, maka
mengembalikan ke anggota tim
untuk dilakukan perbaikan
11 Menerima dan mereviu draf
kendali mutu :
a. Jika disetujui, maka
menandatangani kendali mutu
dan menugaskan kasubbag TU
untuk menerbitkan Surat Tugas
b. Jika tidak setuju, maka
mengembalikan ke anggota tim
untuk dilakukan perbaikan
1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
Penugasan
3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
Penugasan
b 3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan
a 5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
Penugasan
b 3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan
a 5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
Penugasan
b 3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
a
1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
b 3. Laporan Penugasan Kegaiatan
a
1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
Penugasan
3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
Penugasan
3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Draft Kartu Penugasan
2. Draft Alokasi Anggaran Waktu
Penugasan
3. Draft Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Draft Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Draft Kartu Penugasan
2. Alokasi Anggaran Waktu Penugasan
3. Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Program Kerja Pengawasan
5. Draft Cheklist Penyelesaian Penugasan
1. Kartu Penugasan
2. Alokasi Anggaran Waktu Penugasan
Perencanaan
4. Program Kerja Pengawasan
5. Cheklist Penyelesaian Penugasan
12 Menerima kendali mutu yang telah
ditandatangani inspektur dan
menerbitkan Surat Tugas beserta
rincian anggaran biaya
1. Kartu Penugasan 1. Surat Tugas Keterkaitan dengan SOP
2. Alokasi Anggaran Waktu Penugasan 2. Rincian Anggaran Biaya penerbitan Surat Tugas
3. Laporan Penugasan Kegaiatan
Perencanaan
4. Program Kerja Pengawasan
5. Cheklist Penyelesaian Penugasan
SOP Penerbitan Surat Tugas Kegiatan Pengawasan
No Aktfitas Kasubag TU Staff Inspektur Sekretaris Inspektur Tim Perlengkapan Waktu Output Keterangan
Inspektorat Inspektorat Jenderal Penugasan (menit)
Jenderal
1 Menerima kelengkapan kendali 1. Kartu Penugasan 30 1. Kartu Penugasan Keterkaitan dengan SOP Perencanaan
mutu dan memberikan arahan 2. Alokasi Anggaran Waktu Penugasan 2. Alokasi Anggaran Waktu Penugasan Kegiatan Assurance
untuk Menyusun Surat Tugas dan 3. Laporan Penugasan Kegaiatan Perencanaan 3. Laporan Penugasan Kegaiatan
Rincian Anggaran Biaya 4. Program Kerja Pengawasan Perencanaan
5. Cheklist Penyelesaian Penugasan 4. Program Kerja Pengawasan
5. Cheklist Penyelesaian Penugasan
2 Menyusun Rancangan Surat Tugas 1. Kartu Penugasan 180 Rancangan Surat Tugas dan Rancangan
dan Rincian Anggaran 2. Alokasi Anggaran Waktu Penugasan Anggaran biaya
3. Laporan Penugasan Kegaiatan Perencanaan
4. Program Kerja Pengawasan
5. Cheklist Penyelesaian Penugasan
6. Draft Rincian Anggaran Biaya

3 Menerima dan mereviu Rancangan Rancangan Surat Tugas dan Rancangan 30 1. Draft Surat Tugas Rincian Anggaran Biaya hanya disetujui
Surat Tugas dan Rincian Anggaran Anggaran Biaya 2. Rincian Anggaran Biaya sampai dengan Kepala Subbagian Tata
a. Jika setuju, maka Usaha
menandatangani rincian
Anggaran Biaya serta
menyampaikan rancangan Surat
Tugas kepada Inspektur untuk
direviu Kembali
b. Jika tidak setuju, maka
mengembalikan rancangan
Surat Tugas dan Rincian
Anggaran Biaya ke staff untuk
dilakukan perbaikan
4 Menerima dan mereviu Rancangan Rancangan Surat Tugas Draf Racangan Surat Tugas
Surat Tugas
a. Jika setuju maka menyampaikan
ke Sekretaris Inspektorat
Jenderal untuk dilakukan
pengendalian
b. Jika tidak setuju, maka
mengembalikan ke staff untuk
dilakukan perbaikan
Pengendalian Surat Tugas
5 Menerima dan Mereviu Rancangan Rancangan Surat Tugas Draf Rancangan Surat Tugas 1. Pengendalian dilakukan dengan
Surat Tugas untuk dilakukan melihat apakah Tim yang akan
pengendalian : bertugas masih mempunyai tugas
a. Jika setuju maka menyampaikan yang belum selesai berdasarkan
Surat Tugas ke Inspektur penugasan sebelumnya.
Jenderal 2. Keterkaitan dengan SOP
pengendalian penugasan.
 b. Jika tidak setuju, maka
mengembalikan untuk
dilakukan perbaikan
6 Menerima dan mereviu rancangan Rancangan Surat Tufas Surat Tugas
surat tugas dan pengendalian dari
sekretaris Inspektorat Jenderal
a. Jika setuju, maka
menandatangani Surat Tugas
b. Jika tidak setuju maka
mengembalikan Surat Tugas
untuk dilakukan perbaikan
7 Menerima Surat Tugas dan Rincian 1. Surat Tugas 1. Surat Tugas yang telah
Anggaran Biaya 2. Rincian Anggaran Biaya diterbitkan diberikan
kepada Tim Penugasan dan
dikirimkan kepada Auditi
melalui Nota Dinas
SOP Pelaksanaan Kegiatan Assurance
No Aktfitas Kasubag TU Inspektur Pengendali Ketua Tim Anggota Tim Auditi Perlengkapan Waktu Output Keterangan
Teknis (menit)
1 Penerbitan surat tugas dan rincian 1. Surat Tugas Keterkaitan dengan SOP perencanaan
anggaran biaya 2. Formulir Kendali Mutu kegiatan
Rincian Anggaran biaya

2 1,2 dan 3 menerima surat tugas Surat Tugas 1. Nota Dinas Permintaan 1. Keterkaitan dengan SOP
dan mengirimkan nota dinas data/dokumen pengelolaan Surat Masuk/Nota
penyampaian permintaan data dan 2. Undangan entry meeting Dinas Inspektorat Jenderal
undangan 2. Keterkaitan dengan SOP
Pengelolaan Surat keluar

3 Pelaksanaan entry meeting 1. Surat tugas 1. Paparan pelaksanaan entry

2. Nodin permintaan meeting
data/dokumen 2. Notula / rapat
3. Endangan entry meeting

Kegiatan pengendalian
4 Melakukan pengumpulan bukti 1. Draf Kendali Mutu Program 1. Dokumen/data Waktu pelaksanaan aktifitas
dan pengujian Kerja Pengawasan 2. Kertas kerja pengawasan disesuaikan berdasarkan jenis
2. Formuir Kendali mutau lembar 3. Formulir laporan dan/atau ruang lingkup kegiatan
reviu supervise penugasan kegiatan assurance
3. Nota Dinas penyampaian perencanaan
data/dokumen 4. Draf Formulir lembar reviu
4. Draf formulir kendali mutu supervise
lembar reviu supervisi 5. Draft formulir laporan
penugasan pelaksanaan
6. Formulir cheklist
penyelesaian pengujian

5 Melakukan Analisa dan evaluasi 1. Draft laporan penugasan 1. Dokumen/ data Waktu pelaksanaan aktifitas
bukti kegiatan perencanaan 2. Formulir lembar reviu disesuaikan berdasarkan jenis
a. Jika telah sesuai dilakukan b 2. Formulir program kerja supervise dan/atau ruang lingkup kegiatan
ketahap selanjutnya pengawasan 3. Formulir cheklist assurance
b. Jika belum sesuai dilakukan 3. Draft lembar reviu supervisi penyelesaian pengujian
pengujian dan pengumpulan
a
bukti kembali
6 Melakukan pengambilan 1. Draft notisi 1. Draft notisi Waktu pelaksanaan aktifitas
kesimpulan atas Analisa dan 2. Formulir lembar reviu 2. Formulir lembar reviu disesuaikan berdasarkan jenis
evaluasi bukti supervise supervise dan/atau ruang lingkup kegiatan
assurance
7 Melakukan pengembangan
temuan dan rekomendasi
Informasi dan Komunikasi
8 Merumuskan simpulan sementara
berdasarkan temuan dan
rekomendasi serta menyampaikan
ke obyek pengawasan
9 Menerima kesimpulan sementara
dan rekomendasi
1. Draft notisi 1. Draft notisi 1. Waktu pelaksanaan aktifitas
2. Formulir lembar revius 2. Formulir lembar reviu disesuaikan berdasarkan jenis
uspervisi supervise dan/atau ruang lingkup kegiatan
3. Draft formulir laporan 3. Formulir cheklist assurance
penugasan kegiatan penyelesaian pengujian 2. Aktivitas ini termasuk dalam tahap
perencanaan 4. Draft konsep temuan dan pelaporan pada proses bisnis
4. Formulir program kerja rencana tindak lanjut pengendalian internal
pengawasan
1. Draft notisi 1. Draft notisi Pada aktifitas ini dilakukan koordinasi
2. Formulir lembar revius 2. Formulir lembar reviu tim pengawasan terkait penyusunan
supervise supervise notisi
3. Formulir cheklist penyelesaian 3. Formulir cheklist
pengujan penyelesaian pengujian
4. Draft konsep temuan dan 4. Draft konsep temuan dan
rencana tindak lanjut rencana tindak lanjut
1. Draft notisi kegiatan 1. Notisi kegiatan 1. Penyampaian simpulan sementara
pengawasan pengawasan dapat berupa rapat klarifikasi
2. Draft konsep temuan dan 2. Nota dinas penyampaian dan/atau penyampaian notisi
rencana tindak lanjut notisi kegiatan melaui nota dinas
pengawasan 2. Keterkaitan dengan SOP
3. Draft konsep temuan dan pengelolaan surat keluar
rencana tindak lanjut
SOP Pelaporan kegiatan assurance
No Aktfitas Auditi Inspektur Inspektur Pengendali Pengendali Ketua Tim Perlengkapan Waktu Output Keterangan
Jenderal Mutu Teknis (menit)
Informasi dan komunikasi
1 Menyampaikan tanggapan melalui 3. Surat Tugas Keterkaitan dengan SOP pengelolaan
nota dinas 4. Formulir Kendali Mutu Surat Masuk/Nota Dinas Inspektorat
Rincian Anggaran biaya Jenderal

2 Menerima dan mendisposisi Surat 1. Notisi kegiatan pengawasan Tanggapan simpulan 1. Keterkaitan dengan SOP
Tanggapan ke Ketua Tim 2. Nota Dinas penyampaian Notisi sementara pelaksanaan kegiatan Assurance
kegiatan pengawasan 2. Keterkaitan dengan SOP
pelaksanaan Tindak Lanjut Surat
Masuk/ Nota DInas

Pelaporan
3 Menerima disposisi dan tanggapan 3.
simpulan sementara

4 Menyusun draft laporan kegiatan 1. Tanggapan simpulan sementara 1. draft laporan kegiatan
assurance berdasarkan tanggapan 2. Draft konsep temuan dan assurance
simpulan sementara rencana tindak lanjut 2. Draft konsep temuan dan
rencana tindak lanjut

5 Menyampaikan draft laporan 1. Draft laporan kegiatan assurance 1. Draft laporan kegiatan
kegiatan assurance kepada 2. Draft formulir reviu konsep assurance
pengendali teknis untuk direviu laporan 2. Draft formulir reviu konsep
a. Jika telah sesuai disampaikan b 3. Draft konsep temuan dan laporan
kepada pengendali mutu rencana tindak lanjut 3. Draft konsep temuan dan
b. Jika belum sesuai dikembalikan rencana tindak lanjut
kepada ketua tim untuk a
diperbaiki

6 Menyampaikan draft laporan 1. Draft laporan kegiatan 1. Draft laporan kegiatan

kegiatan assurance kepada assurance assurance
pengendali teknis untuk direviu 2. Draft formulir reviu konsep 2. Draft formulir reviu
a. Jika telah sesuai disampaikan laporan konsep laporan
kepada inspektur 3. Draft Reviu Konsep Laporan 3. Draft Reviu Konsep
b. Jika belum sesuai dikembalikan b 4. Draft Konsep temuan dan Laporan
kepada ketua tim untuk rencana tindak lanjut 4. Draft Konsep temuan dan
diperbaiki 5. Draft Formulir cheklist rencana tindak lanjut
penyelesaian laporan 5. Draft Formulir cheklist
a penyelesaian laporan
7 Menyampaikan draft laporan
kegiatan assurance kepada
Inspektur untuk direviu
a. Jika telah sesuai disampaikan
kepada inspektur Jenderal
b. Jika belum sesuai dikembalikan
kepada pengendali mutu untuk
diperbaiki
8 Menerima draft laporan kegiatan
assurance
a. Jika telah sesuai maka
menandatangai laporan
kegiatan assurance ke tahap
selanjutnya
b. Jika belum sesuai dikembalikan
kepada inspektur untuk
diperbaiki
9 Menerima kesimpulan sementara
dan rekomendasi
1. Draft laporan kegiatan
assurance
2. Draft formulir reviu konsep
laporan
b
3. Draft Reviu Konsep Laporan
4. Draft Konsep temuan dan
rencana tindak lanjut
Draft Formulir cheklist
penyelesaian laporan
a
1. Draft laporan kegiatan
assurance
b 2. Draft formulir reviu konsep
laporan
3. Draft Reviu Konsep Laporan
4. Draft Konsep temuan dan
rencana tindak lanjut
a 5. Draft Formulir cheklist
penyelesaian laporan
Laporan Kegiatan Assurance
1. Draft laporan kegiatan
assurance
2. Draft formulir reviu
konsep laporan
3. Draft Reviu Konsep
Laporan
4. Draft Konsep temuan dan
rencana tindak lanjut
5. Draft Formulir cheklist
penyelesaian laporan
1. Laporan kegiatan assurance
2. Formulir reviu konsep
laporan
3. Reviu Konsep Laporan
4. Konsep temuan dan
rencana tindak lanjut
5. Formulir cheklist
penyelesaian laporan
6. Nota Dinas Penyampaian
Laporan kegiatan Assurance
1. Nota Dinas Penyampaian
Laporan kegiatan Assurance
2. Laporan kegiatan Assurance
SOP Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Kegiatan Assurance
No Aktfitas Inspektur Inspektur Kasubbag TU Staff TU Tim Unit Organisasi Perlengkapan Waktu Output Keterangan
Jenderal Inspektorat Penugasan Eselon I/II (menit)
Pemantauan
Informasi dan komunikasi
1 Memberikan Arahan/Disposisi untuk 1. Laporan hasil Audit / Reviu / 330 Arahan
melakukan pemantauan hasil Pemantauan / Evaluasi
Audit/Reviu/Pemantauan/ evaluasi internal 2. Rekomendasi / Berita Acara
dan ekseternal Kesepakatan Hasil Penugasan Audit /
Reviu / Pemantauan / Evaluasi
3. Program kerja pemantauan Tahunan
(PKPT)
4. Database Pemantauan Tindak Lanjut
5. Aplikasi SiPTL BPK

2 Memberikan arahan/.disposisi ke kasubbag TU 1. Laporan hasil Audit / Reviu / 330 Arahan Kerja Tim penugasan pemantauan
untuk melakukan pemantauan hasil Audit / Pemantauan / Evaluasi Tindak pemantauan Tindak Lanjut
Reviu / Pemantauan /Evaluasi internal dan 2. Rekomendasi / Berita Acara direncanakan setiap triwulanan
eksternal dan membuat tim penugasan Kesepakatan Hasil Penugasan Audit / disesuaikan kebutuhan organisasi
Reviu / Pemantauan / Evaluasi
3. Program kerja pemantauan Tahunan
(PKPT)
4. Database Pemantauan Tindak Lanjut
5. Aplikasi SiPTL BPK

3 Melaksanakan arahan Inspektur : 1. Laporan hasil Audit / Reviu / 330 Surat Tugas 1. mengacu SOP perencanaan
1. menyusun tim dan anggaran penugasan Pemantauan / Evaluasi kegiatan assurance
2. memberikan arahan/disposisi ke staff 2. Rekomendasi / Berita Acara 2. mengacu SOP pelaksanaan
Inspektorat untuk : Kesepakatan Hasil Penugasan Audit / kegiatan assurance
a. melakukan rekapitulasi pemantauan data Reviu / Pemantauan / Evaluasi
hasil Audit/Reviu/Pemantauan/Evaluasi 3. Program kerja pemantauan Tahunan
internal dan hasil audit eksternal melalui (PKPT)
aplikasi SipTL 4. Database Pemantauan Tindak Lanjut
b. menyerahkab hasilnya tersebut kepada Tim 5. Aplikasi SiPTL BPK
Penugasan Pemantauan Tindak Lanjut
sebagai bahan perlengkapan
c. Bersama dengan Tim Penugasan melakukan
pendampingan penugasan dan
d. Melakukan penginputan data hasil Berita
Acara Kesepakatan (Sesuai/Belum Sesuai)
dan bukti data dukung Belum Sesuai pada
aplikasi SIPTL
4 Menerima arahan/disposisi untuk melakukan 1. Laporan hasil Audit / Reviu / 990 Data rtekapitulasi Staff TU melakukan
rekapitulasi pemantauan hasil Pemantauan / Evaluasi penginputan hasi Audit / pendampingan pada Tim
Audit/Reviu/Pemantauan/Evaluasi internal 2. Rekomendasi / Berita Acara Reviu / Pemantauan / Evaluasi Penugasan PTL selama penugasan
atau hasil Audit Eksternal Kesepakatan Hasil Penugasan Audit / internal pada database
Reviu / Pemantauan / Evaluasi Pemantauan Tindak Lanjut
3. Program kerja pemantauan Tahunan dan Aplikasi SiPTL
(PKPT)
4. Database Pemantauan Tindak Lanjut
5. Aplikasi SiPTL BPK
6. Surat Tugas
Penilaian Resiko
5 1. Melakukan penelaahan / mempelajari / 1. Laporan hasil audit / reviu / 990 1. Data rekapitulasi 1. Sesuai dengan mutu baku tanpa
2 1
identifikasi atas rekomendasi laporan hasil pemantauan / evaluasi penginputan hasil Audit / dihitung dengan waktu tunggu
Audit / Reviu / Pemantauan / Evaluasi 2. Rekomendasi / berita acara Reviu / Pemantauan / 2. Terkait dengan SOP
internal atau hasil Audit Eksternal kesepakatan hasil penugasan Audit / Evaluasi ineternal pada perencanaan kegiatan
2. Staff TU mempersiapkan rapat pembahasan reviu / pemantauan / evaluasi database tindak lanjut Assurance
3. Database pemantauan tindak lanjut 2. Nota Dinas
4. Aplikasi SiPTL 3. Kendali mutu
5. Surat Penugasan
Informasi dan Komunikasi
6 Melaksanakan rapat pembahasan atas tindak 1. Laporan hasil audit / reviu / 330 1. Nota Dinas Undangan 1. Jika terdapat Nota Dinas Unit
lanjut dari rekomendasi laporan hasil Audit / pemantauan / evaluasi 2. Daftar hadir Organisasi Eselon II yang
Reviu / Pemantauan / Evaluasi internal atau 2. Rekomendasi / berita acara 3. Notula rapat sebelumnya disampaikan
hasil audit eksternal yang dipimpin oleh kesepakatan hasil penugasan Audit / 4. Draft berita Acara 2. Rapat diselenggarakan
Inspektur reviu / pemantauan / evaluasi kesepakatan beberapa kali sesuai kebutuhan
3. Database pemantauan tindak lanjut
4. Aplikasi SiPTL
5. Surat Penugasan
6. Nota Dinas Unit Organisasi Eselon II
7 1. Menyusun draft Berita Acara Kesepakatan 1. Laporan hasil audit / reviu / 330 Draft Berita Acara
dan menyampaikan kepada Kasubbag TU pemantauan / evaluasi kesepakatan
untuk direviu 2. Rekomendasi / berita acara
2. Penyusunan kendali mutu kesepakatan hasil penugasan Audit /
reviu / pemantauan / evaluasi
3. Database pemantauan tindak lanjut
4. Aplikasi SiPTL
5. Surat Penugasan
6. Nota Dinas Unit Organisasi Eselon II
8 Menerima dan mereviu draft Berita Acara 1. Laporan hasil audit / reviu / 330 1. Notula rapat Sesuai dengan mutu baku tanpa
kesepakatan pemantauan / evaluasi 2. Draft Berita Acara dihitung dengan waktu tunggu
1. Jika setuju, maka disampaikan kepada b 2. Rekomendasi / berita acara Kesepakatan Final / (perbaikan dari Unit Eselon II)
Inspektur untuk dilakukan reviu kesepakatan hasil penugasan Audit / Sementara
2. Jika tidak, maka dikembalikan kepada tim reviu / pemantauan / evaluasi 3. Matriks Untuk eksternal – sebagai
penugasan untuk dilakukan perbaikan 3. Database pemantauan tindak lanjut 4. Kendali Mutu pendamping – permintaan secara
a 4. Aplikasi SiPTL triwulanan
5. Surat Penugasan
6. Nota Dinas Unit Eselon II
Pelaporan
9 Menerima dan mereviu draft berita acara Draft Berita Acara Kesepakatabn
kesepakatan
1. Jika setuju, maka menandatangani berita b
acara kesepakatan dan menugaskan staff
TU menginput ke dalam database
pemantauan tindak lanjut
2. Jika tidak, maka dikembalikan kepada tim
penugasan untuk dilakukan perbaikan a

10 1. Melakukan penginputan berita 1. Laporan hasil audit / reviu / 990 1. draft Berita Acara
acara kesepakatan kedalam pemantauan / evaluasi Kesepakatan
database pemantauan tindak lanjut 2. Rekomendasi / berita acara Final/Sementara
dan upload dokumen ke SiPTL kesepakatan hasil penugasan Audit / 2. Penginputan hasil Audit /
(eksternal) reviu / pemantauan / evaluasi Reviu / Pemantauan /
2. Menyampaikan berita acara 3. Database pemantauan tindak lanjut Evaluasi internal pada
kesepakatan yang telah 4. Aplikasi SiPTL database pemantauan
ditandatangani oleh Inspektur 5. Notula Raoat tindak lanjut
Jenderal kepada unit Organisasi 6. Draft Berita Acara Kesepakatan 3. Draft laporan tim
melalui Nota Dinas Final/Sementara penugasan pemantauan
tindak lanjut

11 Menerima Berita Acara Kesepakatan dan Laporan Kegiatan Assurance Berita Acara Kesepakatan Terkait dengan SOP penyimpanan
penyimpanan dokumen hasil pengawasan Dokumen Hasil Pengawasan
SOP Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Audit Eksternal
No Aktfitas Auditor Inspektur Inspektur Kasubbag TU Staff TU Tim Unit Organisasi Perlengkapan Waktu Output Keterangan
Eksternal Jenderal Inspektorat Pemantauan Eselon I/II (menit)
TL
Membangun lingkungan pengendalian
1 Tim auditor eksternal memberikan Surat LHP / LHA / LHR / LHE /Eksternal 480 Nota Dinas / Disposisi
Penugasan melakukan tindak lanjut ke
kemenaker

2 Menerima arahan/disposisi dari Menteri 1. Laporan Hasil Pemeriksaan
Ketenagakerjaan dan memberikan (LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
Arahan/disposisi melalui Nota Dinas 2. Program kerja pemantauan tahunan
Penugasan atas Surat Penugasan Tim Auditor (PKPT)
Eksternal kepada Inspektur 3. Aplikasi Sistem Informasi
Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
BPK
3 Menerima Nota Dinas penugasan dan 1. Laporan Hasil Pemeriksaan
memberikan arahan/disposisi ke Kasubbag TU (LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
untuk emlakukan pemantauan hasil audit 2. Program kerja pemantauan tahunan
eksternal dan membentuk tim penugasan (PKPT)
3. Aplikasi Sistem Informasi
Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
BPK
480 Nota Dinas / Dispoisi Menteri Ketenagakerjaan
menerima surat penugasan dari
Audit Eksternal
480 Nota Dinas/Disposisi 1. Melakukan koordinasi terkait
susunan tim penugasan
2. Menentukan susunan tim
penugasan kerja Tim
penugasan pemantauan
tindak lanjut direncankan
setiap triwulan disesuaikan
kebutuhan organisasi
3. Mengacu SOP pengelolaan
dan Tindak lanjut surat
masuk

4 Melaksanakan arahan inspektur : 1. Laporan Hasil Pemeriksaan 990 1. Nota Mengacu SOP Perencanaan
1. Menyusun tim dan anggaran penugasan (LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal Dinas/Disposisi Audit/Reviu/Evaluasi /Penugasan
2. Memberikan arahan/disposisi ke staf TU 2. Program kerja pemantauan tahunan 2. Surat Tugas Lainnya
Inspektorat untuk : (PKPT)
a. Melakukan rekapitulasi pemantauan 3. Aplikasi Sistem Informasi
hasil audit eksternal melalui aplikasi Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
SIPTL BPK
b. Menyerahkan hasilnya tersebut kepada
tim penugasan pemantauan tindak lanjut
sebagai bahan perlengkapan penugasan
c. Bersama dengan tim penugasan
melakukan pendampingan penugasan
dan
d. Melakukan penginputan atas hasil bukti
dukung yang disampaikan oleh unit
eselon II (belum sesuai/belum
ditindaklanjuti) pada SIPTL
5 Menerima arahan/dispsosisi untuk melakukan
rekapitulasi pemantauan hasil Audit Eksternal
Penilaian Resiko
6 Menerima arahan/disposisi untuk melakukan
penelahaan/mempelajari/identifikasi atas
rekomendasi temuan pemeriksaan yang
belum sesuai dan belum ditindaklanjuti
7 Menyiapkan uyndangan dan bahan rapat
pembahasan atas tindak lanjut dari
rekomnendasi laporan hasil audit eksternal
8 Melaksanakan rapat pembahasan atas tindak
lanjut dari rekomendasi laporan hasil audit
yang dipimpin oleh Inspektur yang dihadir
oleh :
- Kasubbag TU Inspektorat
- Tim Penugasan Pemantauan Tindak Lanjut
Eksternal
- Staf TU INspektorat
- Unit Organisasi Eselin II (auditee) yang
memiliki tunggakan rekomendasi (belum
sesuai / belum ditindaklanjuti)
9 Memeriksa dokumen buktiu dukung hasil
rekomendasi dari Unit Organisasi :
a. jika sesuai, dilakukan penyampaian bukti
kepada tim auditor eksternal
b. jika belum sesuai, maka dilakukan
pengagendaan rapat pembahasan klarifikasi
kembali
1. Laporan Hasil Pemeriksaan
(LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
2. Program kerja pemantauan tahunan
(PKPT)
3. Aplikasi Sistem Informasi
Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
BPK
1. Laporan Hasil Pemeriksaan
(LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
2. Aplikasi Sistem Informasi
Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
BPK
3. Surat Tugas
4. Laporan Hasil Tim PTL
1. Laporan Hasil Pemeriksaan
(LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
2. Aplikasi Sistem Informasi
Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
BPK
3. Surat Tugas
4. Laporan Hasil Tim PTL
1. Laporan Hasil Pemeriksaan
(LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
2. Aplikasi Sistem Informasi
Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
BPK
3. Surat Tugas
4. Laporan Hasil Tim PTL
1. Laporan Hasil Pemeriksaan
(LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
b 2. Aplikasi Sistem Informasi
Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
BPK
a 3. Notula Raoat
1440 Data rekapitulasi
Penginputan hasil
Audit / Reviiu /
Pemantauan / Evaluasi
internal pada Aplikasi
SiPTL
1440 1. Mengacu SOP pelaksanaan
Audit / Reviu / Evaluasi /
Penugasan Lainnya
2. Laporan hasil tim pemantauan
Tindak Lanjut yang
direncanakan per Triwulanan
3. Nota Dinas/ Laporan / Bukti
Tindak Lanjut yang
disampaikan oleh unit
Organisasi (auditee)
Mengacu SOP pelaksanaan Audit
/ Reviu / Evaluasi / Penugasan
Lainnya
480 Nota Dinas Undangan 1. Laporan hasil tim pemantauan
tindak lanjut yang direncanakan
per triwulanan
2. Nota dinas / Laporan / Bukti
Tindak Lanjut yang disampaiakan
oleh Unit Organisasi (Auditee)
330 1. Nota Dinas 1. rapat diselenggarakan
2. Daftar Hadir beberapa kali sesuai kebutuhan
3. Notula Raopat Nota Dinas/Laporan / Bukti
Tindak Lanjut yang disampaiakan
oleh Unit Organisasi (auditee)
480 Notula Rapat 1. Penyampaian bukti dukung
pada aplikasi SiPTL BPK atau
dokumen lainnya
2. Waktu penilaian oleh auditor
eksternal dari penyampaian
sampai diterimanya draft laporan
tidak dihitung
10 Menerima dan memeriksa dokumen bukti 1. Laporan Hasil Pemeriksaan 480 Dokumen Bukti Sesuai dengan mutu baku tanpa
dukung (LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal Dukung dihitung dengan waktu tunggu
1. Jika sesuai, dilakukan penyampaian draft 2. Aplikasi Sistem Informasi
Berita Acara Hasil pemantauan kepada b Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
INspektur untuk dilakukan BPK
penandatanganan 3. Notula Raoat
2. Jika belum sesuai, dilakukan pembahasan a
dengan tim pemantauan tindak lanjut
11 Menyusun draft berita acara Dokumen Bukti Dukung Draft berita acara

12 Penyampaian kembali draft Berita Acara Hasil Draft Berita Acara Hasil Pemantauan 480 Nota Dinas Draf Berita 1. mengacu SOP Pengelolaan
Pemantauan kepada tim Auditor eksternal Acara Hasil Surat Keluar
untuk dilakukan penyesuaian dan melakukan Pemantauan Sesuai dengan mutu baku tanpa
penyesuaian draf berita acara Hasil dihitung dengan waktu tunggu
Pemantauan
Pelaporan
13 Menerima dan memeriksa draft Berita Acara 1. Laporan Hasil Pemeriksaan 480 1. Draft Laporan Tim
hasil pemantauan atas rekomendasi hasil (LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal Penugasan Inspektorat
pengawasan 2. Aplikasi Sistem Informasi 2. Berita Acara Hasil
a. Jika setuju, maka menandatangani Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL) Pemantauan
Berita Acara hasil pemantauan atas BPK
rekomendasi hasil pengawasan 3. Draft Berita Acara Hasil Pemantauan
dan menugaskan Kasubbag TU
untuk mendistribusikan ke Tim
Pemantauan Tindak Lanjut dan
Auditor Eksternal
b. Jika tidak disetujui, maka
mengembalikan ke Tim
Pemantauan Tindak Lanjut untuk
dilakukan perbaikan

14 Menerima berita acara hasil pemantauan 1. Laporan Hasil Pemeriksaan
yang sudah ditanda tangani oleh inspektur (LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
kepada Tim Auditor Eksternal untuk dilakukan 2. Aplikasi Sistem Informasi
penandatanganan Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
BPK
3. Berita Acara Hasil Pemantauan
480 1. Draft Laporan Tim Waktu penilaian oleh Tim Auditor
Penugasan Inspektorat Eksternal dari penyampaian
2. Berita Acara Hasil sampai diterimanya draft laporan
Pemantauan tidak dihitung

15 Menerima Berita Acara Hasil Pemantauan Berita acara hasil pemantauan tindak 60 Draf laporan hasil pemantauan
yang sudah ditandatangani oleh Inspektur lanjut tindak lanjut
16 1. Mengarsipkan Berita Acara hasil 1. Laporan Hasil Pemeriksaan 1440
1 2
pemantauan atas rekomendasi (LHP)/LHA/LHR/LHE/Eksternal
hasil pengawasan 2. Aplikasi Sistem Informasi
2. Menyusun draf laporan hasil Pemantauan Tindak Lanjut (SIPTL)
pemantauan tindak lanjut BPK
3. Berita Acara Hasil Pemantauan
17 Menerima dan memeriksa draf laporan hasil Draf laporan hasil pemantauan Tindak 60 Draf laporan hasil
pemantauan tindak lanjut Lanjut pemantauan tindak
a. Jika setuju maka menyampaikan ke lanjut
INspektur untuk dilakukan
pemeriksaan kembali
b. Jika tidak setuju maka
mengembalikan ke tim
Pemantauan Tindak Lanjut untuk
dilakukan perbaikan
18 Menerima dan memeriksa draf laporan hasil Draf laporan hasil pemantauan tindak 60 Laporan hasil
pemantauan tindak lanjut lanjut pemantauan tindak
a. Jika setuju, maka menandatangani lanjut
laporan hasil pemantauan tindak
lanjut dan menyampaikan ke
INspektur Jenderal
b. Jika tidak setuju, maka
mengembalikkan ke Kasubbag TU
untuk dilakukan perbaikan
19 Menerima Laporan Hasil Pemantauan Tindak Laporan hasil pemantauan tindak lanjut 10 Laporan hasil
Lanjut pemantauan tindak
lanjut