NPM/Kelas : 213129/1(B)
Dosen : Surtiningsih, SE
PERUSAHAAN BANK
dalam (000) dalam (000)
Saldo Rp.356.000.000 Saldo Rp.345.000.000
Ditambah ;, Ditambah;,
Penerimaan melalui Bank. Rp.30.000.000 Cek yg Blm di samakan.
Biaya Bank Rp.200.000 Rp.144.000.000
Rp.
Rp.30.200.000 489.000.000
Dikurangi;, Dikurangi;,
Biaya adm Bank Rp.500.000 Cek yg blm Di bayarkan:
Cek kosong Rp.11.500.000 FGD 12 RP.24.000.000
Kesalahan pencatatan Rp.1.000.000 FGD 13 Rp.35.900.000
(Rp.13.000.000) FGD 14 Rp.55.900.000
(Rp.115.800.000)
Saldo: RP.373.200.000 Saldo Rp.373.200.000
PT. Roza
Laporan Rekonsiliasi Bank
LEMBAR KERJA JURNAL PENYESUIAN KASUS 1
Jurnal Penyesuaian
Rp.61.300.000 Dikurangi.
Dikurangi. Cek Beredar (Rp.13.600.000)
Beban administrasi Bank RP.300.000
Cek Kosong
Rp.4.000.000
Kesalahan Pencatatan Rp.1.000.000
(Rp.5.300.000)
Jurnal Penyesuaian
Kas 1.200.000
piuatng 1.200.000
Kas 5.000.000
piuatng 5.000.000
piuatng 4.000.000
Kas 4.000.000
PERUSAHAAN BANK
dalam (000) dalam (000)
Saldo. Rp.16.469.140 Saldo. Rp.18.642.280
Ditambah. (+) Ditambah. (+)
Salah catat (Biaya reparasi) Rp.9.000 Setoran dalam perjalanan Rp.2.612450.000
Penerimaan wesel Rp.3.000.000 Kesalhan penlsn (cek) Rp.350.000
Pendapatan bunga Rp.100.000 Rp.21.604.730
Rp.19.578.140 Dikurangi (-)
Dikurangi (-) Cek Beredar ;
Beban administrasi Bank Rp.11.400 No.234 Rp.320.180
Cek kosong Rp.319.000 No.345 Rp.617.240
(Rp.330.000) No.456 Rp.455.000
N0.567 Rp.964.570
(Rp.2.356.990)
Saldo.: Rp.19.247.740 Saldo.: RP.19.247.740
LEMBAR KERJA JURNAL PENYESUIAN KASUS 2
JURNAL PENYESUIAN
tgl keterngan Debet (Rp) Kredit (Rp)
Ks 9.000.000
Biaya reparasi 9.000.000
Ks 3.100.000
Piutang wesel 3.000.000
Pendapatan bunga 100.000
Biaya admin 11.400
Kas 11.400
Piutang dagang 319.000
kas 319.000