BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN TIMUR

Jln. M. Yamin Nomor 19 Samarinda, Kalimantan Timur, 75123
Telepon 0541-765029, 765041, 765048, Faksimile 0541-744680
Website : http://kaltim.bpk.go.id/, email : humastu.kaltim@bpk.go.id

Penajam, 8 Desember 2023

Nomor : 52/S/PDTT.PPU-Terinci/12/2023
Lampiran : 3 (tiga) berkas
Hal : Penyerahan Konsep Temuan Pemeriksaan Kepatuahan atas
Belanja Daerah Tahun 2022 dan 2023 pada Pemkab PPU
Tahap I

Yth.
Bupati Penajam Paser Utara
Cq. Sekretaris Daerah
Di
Penajam
Sehubungan dengan pelaksanaan Pemeriksaan Kepatuhan atas Belanja Daerah Tahun 2022 dan
2023 pada Pemerintah Kabupaten Penajam Paser Utara dan Instansi Terkait Lainnya, sesuai Surat Tugas
Nomor 607/ST/VIII/10/2023 tanggal 31 Oktober 2023, berikut kami sampaikan konsep (draft) temuan
pemeriksaan untuk dimintakan tanggapannya.
Mengingat waktu pemeriksaan yang terbatas, kami mohon tanggapan/komentar instansi tersebut
dapat kami terima paling lambat pada hari Senin, tanggal 11 Desember 2023 pukul 12.00 WITA kepada
Tim BPK RI di Kantor Bupati Lt 2 Ruang Wakil Bupati . Penjelasan/komentar instansi disusun dengan
ketentuan sebagai berikut:
1. Diketik pada kertas berkop SKPD ukuran A4 untuk satu judul temuan satu komentar;
2. Ditandatangani oleh Kepala SKPD dan distempel sebagaimana format terlampir; dan
3. Tanggapan/komentar diserahkan dalam bentuk hardcopy bertandatangan dan stempel serta dalam
bentuk softcopy file MS.Word.
Demikian surat ini kami sampaikan, atas bantuan dan kerja sama yang baik, kami ucapkan terima
kasih.
Ketua Tim Pemeriksa,

Nana Suryana
NIP. 198304282007081001

Tembusan Yth:
1. Inspektur Kabupaten Penajam Paser Utara
 KOP PEMDA/SKPD

Komentar Instansi

Judul Temuan : (Sesuai dengan konsep TP yang diterima)

Komentar :

Kepala Dinas/Badan/Kantor

(Tanda Tangan dan Cap)

Nama
NIP.

CATATAN:
1. Menggunakan kertas A4
2. Huruf Times New Roman ukuran 11
3. Satu tanggapan untuk satu judul temuan
 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN TIMUR
Jl. M.Yamin No. 19 Samarinda, Kalimantan Timur Telp (0541) 765048, Fax (0541) 744680

TANDA TERIMA KONSEP TEMUAN PEMERIKSAAN KEPATUHAN ATAS BELANJA DAERAH

TAHUN 2022 DAN 2023 PADA PEMERINTAH KABUPATEN PPU
TAHAP I

No Judul Konsep Temuan Pemeriksaan SKPD Terkait

1 Penyusunan Harga Perkiraan Sendiri (HPS) pada Kecamatan Penajam
Kecamatan Penajam Belum Sesuai Ketentuan Pengadaan
Barang dan Jasa
2 Perencanaan dan Pembayaran Honorarium Tim 1. Sekretariat Daerah (a; b1;b2;b3;c;d)
Pelaksana Kegiatan dan Sekretariat Tim Pelaksana 2. Dinas PUPR (a; b1)
Kegiatan Tidak Sesuai Ketentuan 3. Sekretariat DPRD (a; b1)
4. Dinas Koperindag (b1)
Keterangan: 5. Kesbangpol (b2)
Terdapat 6 sub permasalahan dengan kode sebagai berikut: 6. Dinas Perhubungan (b2)
‘(a) Perencanaan honorarium 7. Kecamatan Waru (b2)
‘(b1) satuan pembayaran honor tidak sesuai 8. Satpol PP (b2;b3)
‘(b2) standar harga satuan pembayaran honor tidak sesuai 9. Bapelitbang (b3)
‘(b3) pembayaran honor melebihi batasan jumlah SK yang 10. Kecamatan Penajam (b3;d)
boleh dibayarkan 11. BKPSDM (c;d)
‘(c) Penetapan SK tidak sesuai dengan keanggotaan dalam 12. Disdikpora (d)
tim 13. Kecamatan Babulu (d)
‘(d) THL menjadi anggota tim pelaksana kegiatan 14. Dinas Pertanian (d)
15. Kecamatan Sepaku (d)
Permasalahan masing-masing SKPD berbeda sesuai dengan 16. Dinas Lingkungan Hidup (d)
kode pada kolom ”SKPD terkait”. 17. DP3AP2KB (d)
18. Disnakertrans (d)
3 Pelaksanaan Jasa Konsultansi Perencanaan dan 1. Dinas Kesehatan
Pengawasan Tidak Sesuai Ketentuan Senilai 2. Dinas PUPR
Rp122.990.850,00 3. Disdikpora
4. Kecamatan Penajam
5. Dinas Koperindag
6. Dinas Pertanian
7. Dinas Perkimtan

Penajam, 8 Desember 2023

Yang menerima, Yang Menyerahkan
Ketua Tim Pemeriksa

……………………………….. Nana Suryana

NIPSyarip NIP 198304282007081001