IDAROH
MUNSYA’AT
MALIYAH
1 | munsyaat
UNIT SATU
PENGENALAN LEMBAGA KEUANGAN
Kata pengantar
Lembaga keuangan dianggap sebagai bagian dari sistem keuangan
yang melayani masyarakat, yaitu sistem keuangan terdiri dari
jaringan lembaga keuangan, pengusaha, individu, dan pemerintah,
yang berpartisipasi di dalam sistem ini dan mengatur
operasionalnya.
Fungsi dasarnya:
Peminjam atau unit surplus Transfer keuangan ke unit lain yang
mengalami defisit keuangan dan transfer ini terjadi melalui pasar
jasa keuangan yang mempertemukan penyedia dan pencari dana
melalui fasilitas intermediasi keuangan.
Lembaga keuangan:
Adalah Badan usaha atau lembaga yang asetnya diwakili dalam aset
keuangan seperti pinjaman dan surat berharga, alih-alih bangunan,
peralatan, mesin, bahan mentah. Lembaga keuangan, yang
2 | munsyaat
memberikan pinjaman kepada pelanggan dan berinvestasi dalam
surat berharga di samping layanan lain seperti asuransi, rencana
pensiun, dll.
Lembaga keuangan:
Adalah sekelompok lembaga keuangan yang memberikan
pinjaman kepada nasabah dan berinvestasi pada sekuritas di
samping berbagai layanan lain seperti asuransi, program pensiun,
dan lain-lain.
Lembaga keuangan adalah lembaga ekonomi perantara yang
menyediakan layanan keuangan dan memproses transaksi
keuangan untuk pelanggannya.[hal-4]
3 | munsyaat
– Sedangkan bagi pedagang sekuritas, mereka membeli sekuritas
tersebut untuk rekeningnya untuk kemudian dijual kembali dan
dapatkan keuntungan di masa depan sambil mengambil risiko.
6 | munsyaat
yaitu bank yang menjalankan operasi perbankan yang melayani
suatu jenis kegiatan ekonomi tertentu. [hal-7]
Bank tabungan:
Bank-bank ini awalnya bermula dari unit perbankan kecil dengan
berbagai ketergantungan, namun sebagian besar mulai mengikuti
sistem pos, dan idenya berkembang dan menjadi cara terdekat bagi
penabung untuk menyimpan uangnya di dalamnya, dan mereka
dicirikan oleh simpanan minimum yang rendah sejauh
memungkinkan untuk mengakumulasi tabungan rakyat.
Meskipun permulaannya sederhana dan bersifat sosial, menjadi
tempat berlindung yang aman bagi orang-orang dengan
pendapatan rendah dan tabungan sederhana, hal ini telah
berkembang seiring berjalannya waktu dan telah menjadi
serangkaian keuntungan, dan kepemilikan atas daftar aset yang
terdiversifikasi telah menjadikannya aset agak tidak terkonsentrasi
pada hipotek seperti pada tabungan dan pinjaman, namun hipotek
masih merupakan aset utamanya, kewajiban utamanya adalah
deposito sementara.
Bank syariah:
Bank-bank yang undang-undang dan anggaran dasar pendiriannya
menetapkan ketaatan pada prinsip-prinsip hukum Islam, dan tidak
berurusan dengan bunga, pengambilan atau pemberian, dan
pendekatan bank syariah berbeda dengan bank tradisional, dan
bank syariah bertujuan untuk memenuhi kebutuhan ekonomi dan
12 | munsyaat
sosial dalam negeri. Bidang jasa perbankan, pembiayaan dan usaha
penanaman modal yang diselenggarakan dengan cara yang berbeda
Dasar riba, dengan mengumpulkan simpanan perusahaan dan
perorangan serta kelebihan dananya, menginvestasikannya dan
mempekerjakannya untuk memenuhi kebutuhan tersebut.
Tipe kedua adalah lembaga non-perbankan:
14 | munsyaat
(misalnya membeli sekuritas) dan oleh karena itu perusahaan
investasi mencapai dua aspek dasar:
▪ Pertama: Menyediakan manajemen profesional dalam
operasional investasi yang memiliki waktu, pengetahuan dan
pengalaman yang diperlukan.
▪ Kedua: memungkinkan investor kecil, dengan mengumpulkan
tabungannya investor, untuk memasuki bidang penanaman
modal.
▪ Ketiga: Perusahaan Sekuritas: Unit-unit ini menjalankan
beberapa peran:
1) Memainkan peran mediasi melalui pengalamannya di bidang
keuangan, karena memperoleh perbedaan.
2) Memberikan layanan penerbitan surat berharga, seperti bank
investasi, dapat membantu pihak yang membutuhkan
pembiayaan mencapai kebutuhan pembiayaannya melalui
penerbitan sekuritas.
3) Ia berperan sebagai pedagang atau berurusan dengan jenis
sekuritas tertentu, karena perusahaan ini menyimpan jenis
sekuritas tertentu dalam stok dan terkadang menjadi pembeli
dan terkadang penjual, jadi di sini mereka berperan sebagai
pedagang. [hal-14]
4) Memberikan nasehat dan bimbingan dalam bidang bisnis
keuangan khususnya kepada nasabahnya.
▪ Keempat: Perusahaan asuransi
Perusahaan asuransi adalah salah satu jenis lembaga keuangan
yang mempunyai peran ganda, yaitu lembaga yang menyediakan
layanan asuransi kepada mereka yang memintanya, dan juga
15 | munsyaat
menerima uang dari tertanggung dan tanggungannya untuk
diinvestasikan kembali dengan menempatkannya di area yang
menjaga investasi ini pada tingkat risiko paling rendah.
▪ Kelima: Dana Pensiun:
Banyak perusahaan swasta dan publik menawarkan program
pensiun kepada karyawannya, karena mereka menyimpan uang
mereka di dana pensiun untuk berinvestasi dalam aset keuangan
jangka panjang, dan setelah karier karyawan berakhir, ia dapat
menarik saldo dari dana tersebut.
▪ Keenam: Lembaga kliring:
Disebut juga lembaga kliring, karena melakukan proses
penyelesaian hubungan keuangan antar lembaga keuangan
dalam hal kewajiban, kewajiban, dan kondisi, serta menerima
imbalan atas hal tersebut. [hal-15]
UNIT DUA
BANK SENTRAL
16 | munsyaat
Definisi Bank Sentral:
Bank sentral telah disebut beberapa nama, termasuk Bank Nasional,
Bank Nasional Arab Saudi, Bank Cadangan Asia Tenggara, dan Bank
Cadangan. Federal Reserve di Amerika, dan didefinisikan dengan
beberapa definisi, antara lain:
1- Bank sentral diartikan sebagai sistem perbankan yang
mempunyai kewenangan penuh untuk mengeluarkan uang
tunai.
2- Bank sentral adalah bank yang mengatur kebijakan moneter dan
berupaya mencapai stabilitas sistem perbankan dan
pembatasannya terhadap kebijakan moneter.
3- Bank Sentral adalah badan yang bertanggung jawab
mengeluarkan uang dan menjaminnya melalui berbagai cara,
dan dipercaya untuk mengawasi kebijakan kredit dalam suatu
negara dan dampak pentingnya terhadap tingkat sosial dan
ekonomi. Dan karena bahayanya yang besar, maka harus
dimiliki oleh negara sebagai prinsip umum. [hal-16]
21 | munsyaat
3) Kesehatan posisi keuangan: Setiap bank harus menyerahkan
data bulanan posisi keuangannya kepada Bank Sentral dalam
bentuk khusus .
4) Data yang diminta oleh Bank Sentral: Bank Sentral berhak
meminta bank mana pun untuk memberikan data apa pun yang
diperlukan untuk mengawasi dan mengendalikan kegiatan
bank.
5) Laporan Tahunan: Bank Sentral meninjau laporan tahunan yang
disiapkan oleh auditor bank, untuk memastikan pelaksanaan
keputusannya dan memastikan tidak ada pelanggaran.[hal-21]
UNIT TIGA
BANK KOMERSIAL
22 | munsyaat
Jenis bank: Bank dapat dibagi menjadi bank komersial dan non-
komersial.
1) Bank komersial: Bank yang menerima simpanan dan
memberikan pinjaman jangka pendek (jangka waktu tidak
melebihi 1 tahun).
2) Bank non-komersial: Ini termasuk bank khusus, bank investasi
dan bank bisnis. Bank khusus disebut demikian karena mereka
berspesialisasi dalam membiayai kegiatan ekonomi tertentu,
contohnya adalah bank industri, pertanian, dan real estat.
Adapun bank investasi dan bisnis, mereka menerima simpanan
dan memberikan pinjaman jangka panjang (yang jangka
waktunya melebihi satu tahun).
23 | munsyaat
Kebijakan terpenting yang dapat diambil bank:
1- Kebijakan terkait layanan perbankan yang diberikan kepada
nasabah, yang merupakan layanan pendamping
2- Kebijakan yang terkait dengan komitmen (kewajiban) untuk
pinjaman, volum pinjaman, kondisi pinjaman, jaminan dan jenis
kegiatan.
3- Kebijakan terkait dengan komitmen (kewajiban) investasi,
volume investasi dan yang diinvestasikan, dan syarat investasi
juga jenisnya.
4- Kebijakan terkait keseimbangan volume pinjaman dan volume
investasi.
5- Kebijakan penarikan simpanan (volume dan jumlah likuiditas).
36 | munsyaat
Setiap cabang berbeda-beda untuk memenuhi kebutuhan
pelanggan di wilayah geografis yang dilayaninya. Perbedaan
layanan yang diberikan oleh masing-masing cabang sesuai
dengan jenis pelanggan yang berbeda yang menangani cabang
tersebut. Basis geografis memerlukan pemberian wewenang
kepada manajer cabang, terutama jika komunikasi antara
mereka dan pusat utama sulit dilakukan.
Landasan 4 - basis nasabah:
Basis nasabah diikuti sebagai salah satu landasan organisasi
administratif bank apabila kategori nasabah yang dilayani bank
berbeda. Pelanggan dapat dibagi ke dalam kategori menurut
karakteristik pribadi, tingkat pendidikan, pendapatan, atau
pekerjaan. [hal-35] Biasanya pembagian bank berdasarkan
nasabah berada di bawah salah satu divisi sebelumnya: divisi
fungsional, divisi geografis, dll.
Pembagian struktur organisasi bank berdasarkan nasabah akan
meningkatkan pelayanan yang diberikan kepada nasabah,
karena bank mempunyai unit-unit yang masing-masing
mengkhususkan diri pada kategori tertentu. Unit ini
mengetahui kebutuhan, kebutuhan dan keinginan pelanggan
yang menanganinya dan paling mampu memuaskan kebutuhan
dan keinginan tersebut.
Landasan 5 - Dasar Operasional:
Menurut dasar operasinya, bank dibagi menjadi unit-unit yang
masing-masing khusus menangani operasi tertentu. Dan
mungkin metode self monitoring dapat diterapkan di setiap unit.
37 | munsyaat
Hal ini mengarah pada penguasaan pekerjaan yang dihasilkan
dari spesialisasi dalam setiap unit.
Dengan demikian, meningkatkan tingkat kinerja bank dengan
cara menaikkan tingkat kinerja berbagai unitnya. Ini mencapai
keuntungan dalam mengendalikan pekerjaan. Keuntungan
mengendalikan pekerjaan mencapai keuntungan dari
kemampuan setiap unit untuk memantau sendiri kinerjanya.
Landasan 6 - Dasar Umum:
Metode atau dasar ini menggabungkan dua atau lebih dari lima
prinsip sebelumnya. Tujuannya adalah untuk mengambil
manfaat dari kelebihan masing-masing dan juga untuk
mengurangi kerugian yang terkait dengan masing-masingnya.
Dasar umum biasanya diikuti jika bank berukuran besar, atau
memiliki banyak transaksi dan banyak nasabah. [hal-36]
38 | munsyaat
Desentralisasi berarti: manajemen senior mendelegasikan
wewenang, seluruhnya atau sebagian, ke tingkat administrasi
lain yang lebih rendah.
Desentralisasi pengelolaan terkait dengan perluasan cakupan
pengawasan dan perluasan struktur organisasi secara horizontal.
Cakupan pengawasan yang luas: berarti bahwa individu-individu
dalam organisasi administratif bank setelah desentralisasi
mengawasi sejumlah besar individu, divisi, atau departemen.
Keuntungan sentralisasi dalam manajemen:
1- Kekuasaan untuk mengendalikan operasi di tingkat
administratif yang lebih rendah atau di cabang.
2- Tidak adanya pengulangan pengoperasian dan fungsi.
3- Meningkatkan koordinasi dan integrasi upaya.
4- Konsistensi tindakan di cabang.
5- Orientasi dengan misi dan tujuan organisasi.
39 | munsyaat
Apakah ada sentralisasi dan desentralisasi yang mutlak?
- Tidak ada sentralisasi atau desentralisasi yang mutlak, karena
pengelolaannya cenderung mengikuti sentralisasi, dan
pendelegasian wewenang (setelah desentralisasi) sering kali
terbatas dan tidak menyeluruh.
40 | munsyaat
1) Tingkat kepentingan dan keseriusan keputusan serta
dampaknya terhadap masa depan bank: Semakin besar
kepentingan dan keseriusan tersebut serta semakin besar
dampak keputusan terhadap masa depan bank, semakin
besar kecenderungan manajemen ke arah sentralisasi, dan
sebaliknya. [hal-38]
2) Jenis keputusan: Ada keputusan yang tidak dapat
didelegasikan, seperti yang diatur di dalamnya Ketentuan
Undang-undang Bisnis Perbankan.
Contoh: menetapkan standar untuk mengevaluasi
departemen eksekutif, kebijakan promosi karyawan, dan
aturan untuk mendistribusikan keuntungan.
3) Jumlah Cabang Bank: Semakin banyak jumlah cabang bank
maka semakin besar kebutuhannya Desentralisasi dan
sebaliknya.
4) Jarak antara cabang dan pusat utama (walaupun kemajuan
pesat dalam sarana komunikasi telah mengurangi dampak
faktor ini): Semakin jauh lokasi cabang dari pusat utama,
semakin besar kecenderungan untuk melakukan
desentralisasi.
5) Ukuran Cabang: Semakin besar ukuran cabang, semakin
besar kecenderungan desentralisasi dan sebaliknya.
6) Kecenderungan penanggung jawab pengelolaan bank:
Penanggung jawab pengelolaan bank mungkin cenderung ke
arah sentralisasi, dan mereka mungkin cenderung
melakukan desentralisasi. [hal-39]
41 | munsyaat
UNIT EMPAT
JENIS SIMPANAN DI BANK KOMERSIAL
42 | munsyaat
3- Transfer langsung ke rekening lain (seperti nasabah yang
mempunyai penarikan besar, terutama di negara dimana
kesadaran perbankan meningkat).
44 | munsyaat
Faktor-faktor yang menentukan kemampuan suatu lembaga
keuangan untuk menarik simpanan:
1- Jenis Pendirian: (Bank umum/ komersial lebih mampu menarik
simpanan dibandingkan bank khusus).
2- Jumlah Deposito: (Perusahaan dengan volume deposit terbesar
lebih mampu menarik simpanan/ deposito). [hal-42]
3- Posisi kompetitif di pasar: (Perusahaan dengan posisi kompetitif
terkuat memiliki lebih banyak kemampuan untuk menarik
simpanan/ deposito).
4- Jumlah cabang: (Perusahaan dengan jumlah cabang terbanyak
lebih mampu menarik simpanan/ deposito).
5- Reputasi keuangan: (Perusahaan dengan reputasi keuangan
yang lebih baik lebih mampu menarik simpanan/ deposito).
6- Keamanan: Fasilitas dengan investasi berisiko paling kecil lebih
mampu menarik simpanan/ deposito).
7- Modal: Perusahaan dengan modal terbesar lebih mampu
menarik simpanan/ deposito).
8- Usia perbankan : (Lembaga yang umur perbankannya paling
lama lebih mampu menarik simpanan/ deposito).
9- Tanggal pembayaran kembali: (Perusahaan yang membayar
bunga secara berkala lebih mampu untuk menarik simpanan
dari mereka yang membayarnya setiap tahun).
10- Suku bunga tetap atau mengambang: (Fasilitas yang
menetapkan suku bunga lebih mampu untuk menarik simpanan
dari: mereka yang membuktikannya).
45 | munsyaat
11- Keanekaragaman alat tabungan: (Perusahaan yang
menawarkan lebih dari satu alat tabungan akan lebih mampu
menarik simpanan).
12- Jenis kepemilikan: (Suatu perusahaan yang dimiliki oleh
investor asing lebih mampu menarik simpanan/ deposito
dibandingkan dengan yang dimiliki oleh pemerintah atau
investor lokal). [hal-43]
13- Bentuk hukum: (Perusahaan yang berbentuk perusahaan
induk lebih mampu menarik simpanan dibandingkan dengan
badan usaha mandiri).
14- Penampilan luar: (Perusahaan dengan penampilan luar yang
lebih baik lebih mampu menarik simpanan/ deposit).
15- Kecepatan pelayanan dan perlakuan yang baik: Perusahaan
dengan pelayanan tercepat dan perlakuan yang lebih baik lebih
mampu menarik simpanan. [hal-44]
UNIT LIMA
LIKUIDITAS DI BANK KOMERSIAL
Konsep likuiditas
Ada empat pengertian likuiditas, yaitu sebagai berikut:
Likuiditas dalam arti mutlak adalah : uang tunai.
Likuiditas dalam arti teknis adalah : kemampuan suatu aktiva
untuk diubah menjadi uang tunai dalam jangka waktu yang singkat
46 | munsyaat
tanpa adanya kerugian, artinya aktiva tersebut mempunyai
kemampuan untuk diubah menjadi uang tunai dan mempunyai dua
syarat :
1- Bahwa Konversi ini terjadi dalam waktu singkat.
2- Bahwa konversi ini dilakukan tanpa adanya kerugian.
48 | munsyaat
1- Cadangan Tunai: Cadangan ini diperkirakan pada tingkat
tertentu sebesar 20% dari simpanan/ deposito dan saldo jatuh
tempo dari bank.
2- Aset Likuid: Harta tersebut tidak kurang dari persentase
tertentu sebesar 10% dari total simpanan dan kewajiban bank
dan meliputi: saldo kas di brankas bank, dan obligasi yang
dimiliki bank [hal-46] pemerintah dan emas, jumlah yang
beredar dari kupon eksponen, saham dan bunga obligasi...dll.
49 | munsyaat
UNIT ENAM
MANAJEMEN PEMINJAMAN DI BANK
UMUM
52 | munsyaat
▪ Persediaan komoditas, tanah, bangunan, dan
kendaraan.
3- Meminta jaminan pribadi dari pihak ketiga:
Nasabah menggunakan pihak ketiga untuk menjamin dirinya
secara pribadi dengan bank.
Pihak yang menjamin adalah orang perseorangan atau badan.
Pihak ketiga harus memiliki reputasi yang baik.
Bank dapat menurunkan suku bunga atau mengurangi
keparahan kondisi pinjaman karena adanya penjamin pribadi
yang memiliki reputasi baik.
4- Partisipasi dengan bank lain dalam pinjaman:
Bank komersial mencarinya jika ada pinjaman besar.
Dalam rangka penyaluran dan pengurangan risiko pinjaman.
Setiap bank yang berpartisipasi dalam pinjaman mempelajari
dan menganalisisnya.
Partisipasi lebih dari satu bank dalam mempelajari dan
menganalisis pinjaman sangat menjamin keamanan
pinjaman.
55 | munsyaat
Jaminan dapat berupa barang, surat berharga (saham dan
obligasi), surat berharga (cek dan wesel), gedung, mobil, dan
lain-lain.
Keamanan terbaik dari sudut pandang bank adalah sesuatu
yang mudah ditentukan nilainya dan memungkinkan diubah
menjadi uang tunai dengan mudah.
5- Kondisi (Conditions):
berarti semua variabel lingkungan yg dapat mempengaruhi
masukan (input), operasi, atau keluaran (output) kegiatan
peminjam, yaitu: [hal-52]
a. Variabel ekonomi: (seperti harga produk, suku bunga, dan
siklus ekonomi di mana peminjam tinggal).
b. Variabel sosial: berkaitan dengan kondisi sosial di sekitar
peminjam dan proyeknya serta faktor demografi yang
dikandungnya, terutama bagi penduduknya.
c. Variabel politik: (seperti ketidakstabilan kehidupan politik
di negara tempat tinggal peminjam dan faktor politik lain
yang mengikutinya
d. Variabel budaya: (terkait dengan adat istiadat, tradisi, nilai
dan prinsip yang tersebar di lingkungan aktif peminjam)
e. Variabel teknologi: (Sejauh mana proses teknologi
digunakan dalam proses produksi dan proses promosi...
dll).
UNIT TUJUH
PENAGIHAN PINJAMAN
Persoalan Pertama:
Apa Yang Dimaksud Dengan Diskon Tagihan?
57 | munsyaat
Surat wesel adalah salah satu jenis kredit, di mana bank memajukan
nilai surat wesel tersebut kepada penerima manfaat sebelum
tanggal jatuh temponya. Bank meminjamkan kepada nasabah nilai
wesel sampai tanggal jatuh temponya dgn imbalan suatu harga
diskon sesuai dgn tingkat bunga.
Proses pendiskonan wesel meningkatkan modal kerja yang tersedia
bagi pemberi diskon karena ia menerima nilainya yang jatuh tempo
setelah jangka waktu. Di sini, ia mengubah uang masa depan
menjadi uang saat ini.
Bank dapat mendiskontokan kembali wesel di Bank Sentral dengan
imbalan komisi yang lebih rendah dari harga diskon yang didapat
dari pelanggan. [hal-54]
Persoalan Kedua :
Apa Yang Dimaksud Dengan Pinjaman Konsumen?
Sejarah transaksi perbankan menyebutkan bahwa bank enggan
mengumbar pinjaman untuk tujuan konsumsi. Mereka selalu
memilih untuk memberikan pinjaman ini kepada perusahaan
(pinjaman produktifitas).
Pinjaman konsumen terbatas pada pinjaman kepada pegawai bank
tersebut dan pekerja di pemerintahan dan sektor publik. Namun,
bank komersial saat ini memberikan pinjaman konsumen untuk
pembelian apartemen, tempat tinggal, mobil, peralatan listrik, dll.
Pinjaman ini dilakukan dengan perjanjian dengan perusahaan
penjual atau secara langsung.
58 | munsyaat
Kegiatan utama kedua dari kegiatan-kegiatan bank komersial
adalah memberikan pinjaman, yang seringkali menghasilkan
sebagian besar keuntungan bank selain investasi lainnya.
Persoalan Ketiga:
Apa Pentingnya Memiliki Kebijakan Penagihan Pinjaman?
Jika proses peminjaman itu penting, sebagai salah satu fungsi
utama bank. Maka proses penagihan pinjaman itu lebih penting.
Seorang ahli mengatakan, ”Pinjaman tidak boleh dicatat dalam
pembukuan bank kecuali ada pemahaman yang lengkap mengenai
proses penagihannya.”
Pinjaman dalam jumlah besar tidak boleh diperpanjang kecuali
setelah dipelajari (dipertimbangkan) secara cermat oleh komite
pinjaman, dewan direksi cabang, atau dewan direksi bank. Karena
setiap penyimpangan dari syarat semula untuk memperoleh
kembali pinjaman atau menagih bunganya harus ditindaklanjuti
dengan hati-hati. [hal-55]
Alasan penyimpangan ini juga harus dipelajari dan diambil
tindakan untuk menjamin hak-hak bank secara langsung.
Persoalan Keempat:
Apa Solusinya Jika Muncul Tanda-Tanda Ketidakmampuan
Nasabah Membayar Kembali Pinjamannya?
Ketika muncul indikator atau tanda ketidakmampuan nasabah
mengembalikan pinjaman, apa solusinya?
Dalam hal ini, perlu untuk memilih antara dua alternatif:
59 | munsyaat
Mencoba menagih pinjaman atau sebagian besarnya dengan
semua prosedur resmi yang memungkinkan.
Buat perjanjian khusus dengan klien. (Buatlah perjanjian
khusus dengan klien).
Pemilihan salah satu dari dua alternatif tersebut merupakan suatu
permasalahan yg dihadapi bank, yg harus diwaspadai
keseriusannya dan harus diambil keputusan yang tepat tentangnya.
Keputusan yang paling tepat dalam hal ini adalah keputusan yang
mencapai dua hal, yaitu:
Menghindarkan bank dari kerugian, dan sekaligus merupakan
keputusan terbaik bagi nasabah.
Persoalan Kelima:
Apa Yang Dapat Dilakukan Bank Untuk Menghindari Atau
Mengurangi Kasus Nasabah Gagal Bayar?
Bank harus mengambil beberapa tindakan untuk menghindari atau
mengurangi kasus gagal bayar nasabah atas pinjaman, seperti:
Menindaklanjuti pinjaman dan mengawasi penggunaannya sampai
pembayaran dilakukan. Juga Mengunjungi lokasi nasabah
peminjam secara berkala, dan terkadang secara tiba-tiba, untuk
mengetahui kondisi mereka, dimana kunjungan tersebut
menjelaskan:
• Kondisi mesin dan peralatan. (dalam proyek pelanggan)
[hal-56]
• Ada/tidaknya operasi pemeliharaan langsung.
• Volume produksi, volume persediaan, volume penjualan dan
keuntungan.
60 | munsyaat
• Moral manajemen dan pekerja.
Persoalan Keenam:
Pertanyaan Pentingnya Adalah: Bagaimana Kasus Pelanggan Yang
Gagal Bayar Dapat Ditangani?
Mengembangkan kebijakan pinjaman yang efektif disertai dengan
tindak lanjut yg cermat terhadap proses pinjaman akan mengurangi
gagal bayar, namun tidak menghilangkan kasus gagal bayar. Oleh
karena itu pentingnya mengembangkan kebijakan untuk mengatasi
kasus-kasus bermasalah.
Ketika bank menerima indikasi bahwa peminjam tidak mampu
membayar pokok atau bunga pinjaman pada tanggal jatuh tempo.
Anda harus memilih salah satu dari dua alternatif di atas:
Berusaha menagih pinjaman atau sebagian besarnya dengan
segala prosedur resmi yang memungkinkan.
Buat perjanjian khusus dengan klien.
Tidak diragukan lagi, setiap alternatif memiliki kelebihan dan
kekurangannya masing-masing.
61 | munsyaat
Hasilnya adalah meminimalkan kemungkinan keterlambatan
penagihan hak bank dari nasabah peminjam. [hal-57]
62 | munsyaat
Bank mempunyai reputasi yg baik, yg dijamin oleh fakta bahwa
bank tersebut berperilaku “manusiawi” terhadap nasabah
peminjamnya, karena bank tersebut berpihak pada mereka yang
gagal bayar, terutama jika penyebab gagal bayar berada di luar
kendali peminjam.
Jika perkiraan bank berhasil, dan keadaan nasabah yg bermasalah
membaik, bank akan mendapatkan kembali sebagian besar
iurannya, dan dapat memulihkan semuanya.
65 | munsyaat
Sedangkan untuk proyek-proyek dalam satu sektor, bank
memberikan pinjamannya kepada proyek yang paling mampu
menggunakan pinjaman tersebut dgn benar, dan dgn
demikian dapat melunasi hak-hak bank pada tanggal jatuh
temponya.
Hal ini ditentukan berdasarkan kajian dan analisis
kebutuhan, kemampuan dan kapabilitas proyek yg meminta
asumsi di satu sektor.
Setelah studi dan analisis ini, proyek-proyek ini disusun
dalam urutan menurun menurut kriteria ini.
- Pinjaman diberikan kepada proyek-proyek berperingkat
tinggi.
- Bank harus melakukan diversifikasi proses penggunaan
dananya dalam bidang pemberian pinjaman, sehingga
tidak memberikan pinjaman kepada satu sektor atau
menjualnya ke proyek-proyek dalam satu sektor.
Tujuannya adalah untuk menghindari risiko yang diakibatkan
oleh sektor atau proyek tertentu yang terkena krisis.
Sebaiknya bank menetapkan batas maksimum pinjaman yang
dapat diberikan kepada setiap sektor dan proyek dalam satu
sektor, dan tidak melampaui batas ini kecuali dalam keadaan
yang sangat mendesak.
67 | munsyaat
1- Pinjaman langsung: Jumlah pinjaman diberikan kepada
pelanggan secara tunai, dan pinjaman tidak disetujui
kecuali setelah dipastikan kecukupan jaminan yang
diberikan oleh pelanggan.
2- Pinjaman tidak langsung dengan imbalan surat berharga
yang didiskontokan (surat wesel, jaringan...): Surat
berharga yang didiskon adalah jaminan untuk
memperoleh hak bank dalam hal ini.
Semakin panjang jangka waktu pinjaman, maka bank
membutuhkan jaminan yang lebih stabil karena
ketidakpastian kondisi di masa depan. [hal-62]
68 | munsyaat
UNIT DELAPAN
INVESTASI, KEUNTUNGAN DAN RISIKO
DI BANK
Persoalan Pertama:
Apa Yang Dimaksud Dengan Kata “Investasi”?
Mengeluarkan sejumlah uang dgn tujuan memperoleh jumlah yg
lebih besar dibandingkan dgn yg dibelanjakan untuk tujuan
memperoleh barang atau jasa untuk digunakan atau dikonsumsi.
1- Berinvestasi adalah menghabiskan sejumlah uang.
2- Tujuan pengeluaran ini adalah untuk memperoleh jumlah yg
lebih besar dari apa yang dikeluarkan.
3- Berbeda dengan “konsumsi”.
4- Artinya mengeluarkan sejumlah uang.
5- Untuk tujuan memperoleh barang, jasa, dll.
6- untuk menggunakan atau mengkonsumsinya.
Persoalan Kedua:
Apa Perbedaan Antara Pinjaman Dan Investasi Di Bank Umum?
Perbedaan pertama:
Dalam hal pinjaman: Peminjam adalah orang yang memulai
proses dengan pergi ke bank dan meminta pinjaman.
Dalam hal investasi: bank lah yang memulai prosesnya dengan
memasuki pasar keuangan untuk membeli dan menjual (jual beli
saham, obligasi, dll).
69 | munsyaat
Kita berbicara tentang perbedaan antara pinjaman dan investasi di
bank komersial:
Dalam pinjaman: peminjam adalah orang yang pergi ke bank
dan memulai proses peminjaman dengan meminta bank
untuk memberinya pinjaman tertentu. [hal-64]
Dalam hal investasi: banklah yang menciptakan proses
dengan memasuki pasar modal untuk membeli dan menjual
dengan tujuan memperoleh keuntungan.
Perbedaan kedua:
Dalam hal pinjaman: bank adalah kreditur utama.
Dalam hal investasi: bank adalah salah satu dari banyak kreditor
(karena bank memiliki sejumlah saham di satu perusahaan,
sementara yang lain memiliki sisa saham di perusahaan
tersebut).
Inilah perbedaan kedua antara pinjaman dan investasi di bank
umum.
Dalam hal pinjaman: bank adalah kreditur utama atau, lebih
sering, satu-satunya dari peminjam atau peminjam.
Dalam hal investasi: bank juga merupakan kreditur, tetapi bukan
kreditur utama dan dalam banyak kasus bukan satu-satunya
kreditur, karena bank membeli saham atau obligasi perusahaan
tertentu, sementara banyak orang atau organisasi memiliki sisa
saham perusahaan ini.
Perbedaan ketiga:
Dalam hal pinjaman: konsep menyimpan uang untuk jangka
waktu yang relatif singkat (atas dasar bahwa jumlah tersebut
akan dibayar kembali).
70 | munsyaat
Dalam hal investasi: tujuannya adalah untuk memperoleh aliran
keuangan tahunan untuk jangka waktu yang lama sebelum
jumlah aslinya diperoleh kembali.
Dalam hal pinjaman: Peminjam menyimpan jumlah pinjaman
untuk jangka waktu yang relatif singkat dan kemudian
mengembalikan seluruh nilai pinjaman ditambah bunganya
pada tanggal yang ditentukan. [hal-65]
Dalam hal investasi: tujuan bank adalah memperoleh
pengembalian berkala, sebagian besar tahunan, yang diwakili
oleh keuntungan dari investasi ini untuk jangka waktu yg lama
dibandingkan dgn pinjaman, sebelum bank memperoleh
kembali jumlah awal yg diinvestasikan dlm bidang investasi ini.
Perbedaan keempat:
Dalam hal pinjaman: hubungan bersifat pribadi antara nasabah
dan bank (ada kontak langsung antara nasabah dan perwakilan
bank).
Dalam hal investasi: hubungannya juga tidak bersifat pribadi
(karena tidak ada kontak langsung antara perwakilan bank dan
pemilik proyek dimana bank menginvestasikan uangnya).
Dalam hal pinjaman: nasabah yang ingin meminjam dari bank
pergi ke bank dan bertemu langsung dengan pegawai bank yang
bertanggung jawab atas pinjaman dalam wawancara pribadi
sampai dia menyetujui persyaratan pinjaman dengan mereka.
tercapai, hubungan bersifat pribadi antara nasabah tersebut dan
pegawai bank.
Dalam hal investasi: bank membeli saham atau obligasi
organisasi atau perusahaan tertentu, dan tidak ada hubungan
71 | munsyaat
pribadi antara bank, perwakilan bank, atau karyawan bank dan
pemilik perusahaan atau organisasi tersebut.
Persoalan Ketiga:
Haruskah Bank Bertujuan Meraih Keuntungan?
Jawaban atas pertanyaan ini diwakili oleh tiga pendapat:
Pertama: melihat perlunya bertujuan untuk mencapai
keuntungan (atau maksimalisasi keuntungan) dalam bidang
pekerjaan di bank.
Kedua: Ia berpendapat bahwa bank didirikan terutama untuk
melayani perekonomian nasional dan tidak bertujuan untuk
mencari keuntungan. [hal-66]
Ketiga: pendapat ini yang paling kuat dan paling mungkin
dipercaya karena berpendapat bahwa bank harus mempunyai
tujuan untuk mencapai keuntungan.
Jawaban terbaik dalam hal ini adalah:
Ya, bank harus bertujuan untuk mencapai keuntungan, karena
keuntungan mempunyai fungsi ekonomi yang tidak dapat
diabaikan.
72 | munsyaat
3) Keuntungan merupakan ukuran efektivitas pengelolaan bank
dan memperoleh kepercayaan dari para penyimpan yang
simpanannya merupakan sumber utama dana bank.
Persoalan Keempat:
Risiko Yang Mungkin Dihadapi Bank.
1- Risiko kredit:
Risiko ini berhubungan dengan nasabah yang tidak
mengembalikan pinjaman yang diberikan oleh bank kepada
mereka meskipun terdapat prosedur penagihan yang ketat.
2- Risiko investasi:
Risiko ini terkait dengan memburuknya portofolio surat
berharga bank meskipun terdapat diversifikasi portofolio.
3- Risiko likuidasi paksa:
Risiko ini berkaitan dengan kemungkinan nasabah meminta
dananya atau dana bank dalam jumlah besar sekaligus, yang
dapat memaksa bank untuk melepaskan sebagian asetnya
dalam keadaan rugi. [hal-67]
4- Risiko pencurian dan penggelapan:
terkait dengan perilaku tidak etis sebagian orang di dalam
atau di luar bank karena tekanan yg mereka hadapi.
Hal ini dapat dikurangi melalui pengendalian internal, audit
internal dan sistem asuransi, namun tidak dapat dicegah
sepenuhnya.
73 | munsyaat
Persoalan Kelima:
Apa Yang Dimaksud Dengan Keuntungan Yang Diperlukan Untuk
Memperoleh Modal Yang Diperlukan Untuk Melaksanakan
Kegiatan Di Masa Depan?
Anda perlu mendapat untung karena tiga hal:
1) Menginvestasikannya kembali secara langsung di bank, yang
dikenal dengan istilah (self-financing).
2) Mendorong pemilik modal untuk membeli saham bank bila
diperlukan untuk menambah modal.
3) Memberi pemegang saham bank keuntungan yang dapat
diterima untuk mempertahankan mereka sebelum mereka
meninggalkan bank untuk mencari peluang investasi yang
lebih baik untuk uang mereka. [hal-68]
UNIT SEMBILAN
BANK SYARIAH
Tujuan satuan:
▪ Pelajari tentang sifat bank Islam.
▪ Identifikasi tujuan bank syariah
▪ Menjelaskan perbedaan mendasar antara bank syariah dan
bank umum.
74 | munsyaat
Sejarah Munculnya Bank Syariah :
Fase Pendirian Tahun 1971 M hingga saat ini: Disebut fase
pendirian dan dianggap sebagai fase terpenting bagi penyebaran
dan kemunculan bank syariah, dan beberapa bank syariah muncul
di dalamnya.
▪ Pada tahun 1971, Nasser Social Bank muncul
▪ dan pada tahun 1975, dua upaya resmi untuk mendirikan
bank Islam dilakukan:
- Bank Pembangunan Islam berkantor pusat di Jeddah
dan tujuannya adalah untuk mengembangkan negara-
negara Islam dan mendukung pembangunan ekonomi.
- Bank Islam Dubai di UEA, yang peraturannya
menetapkan bahwa seluruh bisnis bank didasarkan
pada Syariah Islam.
▪ Pada tahun 1977, tiga bank Islam didirikan:
- Persatuan Bank Islam Internasional.
- Faisal Islamic Bank of Sudan adalah perusahaan saham
gabungan yang berkantor pusat di Khartoum.
- Faisal Islamic Bank of Egypt adalah perusahaan saham
gabungan, dengan 51% saham di pihak Mesir dan 49%
di pihak Saudi. [hal-69]
▪ Kuwait Finance House yang merupakan bank terbaik dalam
menerapkan formula leasing.
▪ Pada tahun 1978, Bank Islam Yordania untuk Keuangan dan
Investasi didirikan.
▪ Pada tahun 1979, Bank Islam Bahrain
75 | munsyaat
▪ Pada tahun 1980, Bank Islam Internasional untuk Investasi
dan Pembangunan di Mesir.
▪ Tahun 1983, Faisal Islamic Bank di Bahrain, dan Qatar Islamic
Bank.
Keseluruhan bank tersebut, sejak tahun 1971 M hingga tahun 1983
M, tersebar di tingkat lokal, dan sejak tahun 1983 M yang dianggap
sebagai tahun transformasi dan penyebaran bank syariah di tingkat
internasional, berdirilah beberapa bank:
1983 Bank Islam Internasional Qaboud, Denmark.
1985 Bank Islam Faisal di Ankara, dan berdirinya Kelompok Islam
Dallah Al Baraka di berbagai belahan dunia.
1987 Bank Islam Malaysia Berhad.
1987 Fasilitas Saudi Al Rajhi Exchange diubah menjadi bank Islam.
1990 Bank Internasional Qatar didirikan.
Dengan demikian, bank syariah berkembang dan menyebar ke
seluruh dunia. [hal-70]
2- Investasi:
Pada surat berharga yang diterbitkan oleh perusahaan yang
beroperasi sesuai dengan ketentuan Syariah Islam.
Dengan berkontribusi pada proyek sebagian atau seluruhnya.
3- Pembiayaan:
Dengan berbagi keuntungan
Dengan spekulasi yang sah dan bukan kepentingan yang telah
ditentukan sebelumnya.
77 | munsyaat
Melalui Murabahah, menambahkan persentase keuntungan
terhadap harga asli barang dan menjualnya secara tunai atau
kredit.
4- Perdagangan lokal, impor dan ekspor:
Rekening bank membeli barang dan menjualnya di dalam atau
di luar negeri. [hal-71]
78 | munsyaat
Pertama - Perbedaan Tujuan:
Bank syariah adalah bank yang berkomitmen terhadap
ketentuan syariah Islam.
Komitmen ini menimbulkan perbedaan tujuan, dan juga cara
mencapai tujuan tersebut. [hal-72]
Selain tujuan likuiditas, profitabilitas, keamanan, dan
pertumbuhan sumber daya, terdapat tujuan investasi
pengembangan untuk bank syariah (dimana bank syariah mirip
dengan bank khusus, bank investasi dan bisnis), seperti:
- Studi kelayakan proyek dan promosi.
- Memperbaiki iklim investasi secara umum di negara ini.
UNIT SEMBILAN
KEUANGAN DI BANK SYARIAH
84 | munsyaat
Kaidah “al-ghunm bi al-ghurm” merupakan jalan lurus dalam
menjaga nilai keadilan, kehormatan kerja dan perjuangan, serta
akhlak mulia.
Mempekerjakan uang menurut kaidah “al-ghunm bi al-ghurm”
adalah cara yang benar untuk menjauhi apa yang diharamkan,
karena “al-ghunm” dengan memperoleh (bunga) tanpa ada
kesediaan memikul tanggung jawab atas resiko yang bersangkutan
untuk memperoleh (al-ghunm) terlarang.
۟ ِ ۡ ۡ ۟ ِ ۡ ِ ۡ ۡ ۤ ۟ ِم
}ذ ٰلِك أبهنما قالُوا إَّنا ٱلب ی ُع مث ُل ٱلرب واٰ وأح مل م
{ٰٱَّللُ ٱلب یع وحمرم ٱلرب وا
“Keadaan mereka yang demikian itu, adalah disebabkan mereka berkata
(berpendapat), sesungguhnya jual beli itu sama dengan riba, padahal
Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.”
[QS Al-Baqarah : 275]
85 | munsyaat
Keuntungan atau kerugian yang dihasilkan dari operasi yang
dibiayai dibagi sesuai dengan aturan dan prinsip pembagian
keuntungan yang awalnya disepakati antara bank dan klien (mitra).
Klien (mitra) menerima persentase keuntungan (atau menanggung
bagian kerugian) sebagai imbalan atas pekerjaan dan
manajemennya.
Permasalahan Pertama:
Apa Saja Sumber Risiko Dalam Pendanaan Partisipatif?
Tipe satu – risiko yang timbul dari pasar entitas yang
berpartisipasi:
86 | munsyaat
Fasilitas peserta pembiayaan beroperasi pada pasar tertentu yang
mempunyai risiko tertentu, seperti: sifat industri, apakah
merupakan industri (konsumsi-produktif), dan trennya. [hal-79]
Sifat komoditi: Apakah komoditi populer yang dibeli dan
digunakan oleh masyarakat umum, atau merupakan komoditas
mewah yang dibeli masyarakat sebagai kelanjutan kemewahan
hidup, atau merupakan komoditas profesional seperti stetoskop,
misalnya, untuk dokter.
Resiko terkait barang substitusi dan persaingan Jika tidak ada
bensin di kota, mobil akan berhenti berjalan.
87 | munsyaat
- Apakah perusahaan mempunyai posisi kompetitif yang kuat
yang memungkinkannya tumbuh dan berkembang di masa
depan atau tidak?
88 | munsyaat
Posisi pembiayaan sebelum berpartisipasi, Apakah fasilitas yang
berpartisipasi berada pada posisi pembiayaan yang kuat, sedang,
atau lemah?
Besarnya partisipasi yang dibutuhkan dan persentasenya dalam
struktur pembiayaan.
Lamanya jangka waktu kepesertaan yang diperlukan, baik
jangka panjang, menengah, maupun pendek, dan masing-
masing mempunyai risiko tertentu.
Kemungkinan menjual bagian partisipasi.
Tipe lima – Risiko yang timbul dari pengelolaan bank itu sendiri:
- Efisiensi tenaga teknis.
- Bantuan teknis yang diberikan oleh bank untuk proyek atau
operasi yang dibiayai bersama.
- Kualitas seleksi untuk proses partisipasi. [hal-81]
- Pemantauan dan evaluasi secara berkala dan
berkesinambungan terhadap pembiayaan partisipatif atau
operasional pembiayaan partisipatif.
- Tingkat diversifikasi pos.
Permasalahan Kedua:
Apa Yang Dimaksud Dengan Spekulasi Yang Sah?
Kata Mudharabah berasal dari kata (menyerang di bumi), artinya
berjuang di bumi untuk mencari keridhaan Allah dan rezekiNya.
Ini adalah jenis kemitraan khusus antara pemilik uang dan pemilik
bisnis, di mana yang pertama menawarkan uangnya (dan yg kedua
menawarkan karyanya) dan mereka membagi hasil proyek, baik
89 | munsyaat
untung atau rugi, dengan perbandingan yang mereka sepakati
atasnya.
Keabsahan spekulasi ditunjukkan oleh Al-Qur'an, Sunnah, dan
konsensus, dan tidak ada perbedaan pendapat di kalangan umat
Islam mengenai diperbolehkannya spekulasi yang sah.
UNIT SEBELAS
PERUSAHAAN ASURANSI
- Filosofi asuransi
- Klasifikasi perusahaan asuransi.
- Elemen proses asuransi.
- Kegiatan utama dan fungsi perusahaan asuransi.
- Asuransi koperasi di Kerajaan Arab Saudi.
Pengantar Asuransi
Pertama – Apa yang Anda ketahui tentang asuransi?
Ide asuransi didasarkan pada kerja sama antara sekelompok
individu yang menghadapi risiko yang kemungkinan besar akan
dihadapi masing-masing individu.
92 | munsyaat
Asuransi, apabila tidak melanggar ketentuan syariat Islam,
merupakan salah satu bentuk kerjasama dalam bidang kesalehan.
95 | munsyaat
Hal ini dicapai dengan mencapai surplus keuangan yang cukup
untuk menutupi biaya fasilitas asuransi dan mencapai keuntungan
yang dapat diterima.
Pekerjaan Asuransi:
- Memberikan keamanan dan kepastian.
- Penciptaan uang.
- Fasilitasi kredit.
- Dukungan neraca pembayaran.
97 | munsyaat
Menabung berubah menjadi penimbunan yang menahan uang
dari konsumsi dan investasi.
Fasilitas asuransi menginvestasikan dana simpanan ini.
Investasi ini sejalan dengan kebijakan ekonomi umum negara
dan mencapai rencana pembangunan ekonomi.
Penghematan ini diarahkan pada proyek-proyek yang membawa
manfaat ekonomi yang sangat besar bagi masyarakat.
Tertanggung menganggap dana yang dikumpulkan oleh fasilitas
asuransi sebagai jaminan pelaksanaan kewajiban fasilitas
asuransi di hadapannya, sehingga tercapai rasa aman dan
tenteram baginya.
Tidak ada inovasi, kreativitas, kendali, atau kemajuan tanpa rasa
aman dan kepastian. [hal-89]
98 | munsyaat
kepentingan kreditur, sehingga krediturlah yang menjadi ahli
waris apabila debitur meninggal dunia.
5- Di sini asuransi adalah jaminan pembayaran utang debitur
yang baik kepada kreditur.
6- Pemilik polis asuransi jiwa dapat menggadaikan polis tersebut
untuk kepentingan pemberi pinjaman, dan memperoleh
pinjaman dari pemberi pinjaman yang menjaminnya, dan ia
juga dapat memperoleh pinjaman dari fasilitas asuransi yang
menjamin polisnya.
7- Fasilitas asuransi berkomitmen untuk menciptakan cadangan
yang dapat digunakan untuk membeli obligasi pemerintah,
yang berkontribusi terhadap penguatan kemampuan negara
untuk memperoleh pinjaman dari luar negeri.
99 | munsyaat
(penerimaan dalam mata uang asing) yang memperkaya kas
negara dari mata uang tersebut.
5- Demikian pula, perusahaan asuransi yang berbasis di luar
negeri dapat melakukan kegiatan asuransi untuk kepentingan
individu yang berada di dalam batas negara sehubungan
dengan bahaya yang mungkin terjadi di dalam negeri.
6- Dalam hal ini, baik pembayaran angsuran maupun
pembayaran ganti rugi akan dilakukan dalam mata uang
asing (pembayaran dalam mata uang asing).
7- Jika penerimaan negara dalam mata uang asing melebihi
pembayarannya dalam mata uang asing, maka selisihnya
merupakan keuntungan bersih bagi negara.
8- Pendapatan devisa ini berkontribusi dalam menunjang neraca
pembayaran negara.
Jenis-Jenis Asuransi
Jenis Pertama - asuransi kebakaran:
Menjamin kerugian akibat kerusakan akibat kebakaran.
Jika terjadi kebakaran, maka fasilitas asuransi wajib mengganti
kerugian tertanggung atas segala kerusakan yang menimpanya,
101 | munsyaat
dengan ketentuan nilai ganti rugi tidak melebihi nilai
pertanggungan yang telah disepakati.
Dalam hal kerusakan fisik tidak terjadi, tetapi kebakaran
mengganggu pekerjaan, misalnya, fasilitas asuransi memberikan
kompensasi kepada tertanggung atas keuntungan yang mungkin
hilang dan yang pasti akan diperolehnya jika kebakaran tidak
terjadi.
Jenis Kedua - asuransi terhadap pelanggaran kepercayaan:
Jenis ini menjamin segala kerugian yang menimpa tertanggung
akibat penggelapan sebagian dananya oleh pegawainya, atau
pemborosan dana atau harta bendanya.
Para pekerja ini biasanya adalah penjaga, seperti bendahara dan
penjaga toko.
Ganti rugi dalam hal ini akan berada dalam batas nilai
pertanggungan setelah terbukti adanya kejadian pelanggaran
kepercayaan.
Jenis Ketiga - asuransi tanggung jawab perdata:
Jenis ini menjamin berbagai risiko yang dihadapi tertanggung
jika ia berkomitmen untuk mengganti kerugian suatu tambang
di kemudian hari karena kelalaiannya atau kelalaian
karyawannya, atau karena cacat pada harta bendanya. [hal-92]
Contoh: kecelakaan mobil yang dimilikinya atau runtuhnya
bangunan fasilitas miliknya jika mengakibatkan kerugian bagi
orang lain seperti cedera, kematian, atau kerusakan harta benda.
Ganti rugi menjadi tanggungan pihak ketiga yang menerima
kerugian sesuai dengan ketentuan pejabat yang berwenang, atau
102 | munsyaat
dapat disepakati secara damai antara fasilitas asuransi dan orang
yang dirugikan dalam batas nilai pertanggungan.
Jenis Keempat - asuransi kecelakaan dan cedera kerja:
Ini memberi kompensasi kepada pekerja di perusahaan jika
mereka terluka selama dan karena pekerjaan.
Hal ini didasarkan pada kategori kompensasi tertentu, yang
besarnya disesuaikan dengan jenis cedera dan pengaruhnya
terhadap kemampuan atau ketidakmampuan pekerja untuk
bekerja.
Jumlah asuransi untuk kecelakaan dan cedera akibat kerja
maksimal jika terjadi kematian.
Asuransi terhadap kecelakaan dan cedera kerja biasanya
menetapkan kategori ganti rugi pada setiap kasus dalam suatu
tabel yang tercantum dalam atau dilampirkan pada polis
asuransi, atau sesuai dengan yang ditetapkan oleh undang-
undang yang berlaku di negara tersebut.
Jenis Kelima - asuransi pencurian:
Jenis ini memberikan ganti rugi kepada tertanggung atas
pencurian yang dialaminya jika terbukti terjadi dan dalam batas
nilai pertanggungan yang telah disepakati, baik pencurinya
diketahui atau tidak.
Di sini kami katakan pencurian itu harus dibuktikan dengan
pasti, dan tertanggung harus berusaha menjaga harta bendanya
yang dipertanggungkan dan tidak mengabaikannya atau
membiarkannya rentan terhadap pencurian.
Jika pencuri diketahui, fasilitas asuransi - setelah membayar
uang pertanggungan kepada tertanggung - berhak meminta
103 | munsyaat
bantuan kepada pencuri atau pengadilan untuk mendapatkan
jumlah yang dia curi, atau harta benda yang dicuri darinya
melalui pengadilan. [hal-93]
Jenis Keenam - Asuransi Kelautan:
Ini adalah salah satu jenis asuransi yang paling penting, kenapa?!
Karena revitalisasi operasi perdagangan internasional (operasi
impor dan ekspor) tercapai.
Asuransi kelautan menjamin segala kerugian dan kerusakan
pada satuan angkutan laut atau sungai serta barang-barang yang
diangkutnya, baik akibat tenggelam, terdampar, terbentur,
kerugian seluruhnya atau sebagian, kebakaran, dan sejenisnya,
serta menjamin tanggung jawab pemilik kapal terhadap Al
Ghurair (seperti tanggung jawab perdata).
Risiko yang diterima oleh fasilitas asuransi pelayaran kapal
adalah risiko kelautan, yaitu risiko yang diakibatkan oleh
perjalanan melalui laut.
Contoh bahaya di laut antara lain: (kebakaran, penyerangan
terhadap kapal, pembajakan terorganisir, penangkapan,
penangkapan dan pencegahan, penyitaan oleh penguasa negara
manapun, pengkhianatan terhadap nakhoda atau navigatornya,
kerugian atau bencana yang dapat menimbulkan kerugian bagi
tertanggung. benda atau bagiannya).
Jenis Ketujuh - Asuransi jiwa:
Polis asuransi jiwa didasarkan pada keakuratan apa yang
tercantum dalam permohonan asuransi dan data serta informasi
yang diberikan oleh kontraktor dan tertanggung.
104 | munsyaat
Jika terbukti ada penipuan atau itikad buruk, maka kontraknya
batal. Seluruh premi yang dibayarkan menjadi hak eksklusif
fasilitas asuransi.
Asuransi jiwa menjamin risiko kematian apapun penyebabnya,
kecuali kematian yang disebabkan oleh kesengajaan penerima
manfaat, dalam hal ini hak penerima atau penerima manfaat atas
manfaat dari uang pertanggungan menjadi hilang, dan
kewajiban penerima manfaat untuk mendapatkan manfaat dari
uang pertanggungan menjadi hilang, dan kewajiban penerima
manfaat untuk mendapatkan manfaat dari uang pertanggungan
menjadi hilang. penanggung, yaitu fasilitas asuransi, terbatas
pada hak penerima manfaat lainnya saja. [hal-94]
Polis asuransi jiwa tidak menjamin bunuh diri tanpa adanya
penyakit yang menyebabkan tertanggung kehilangan
kemauannya, juga tidak menjamin lomba kecepatan kendaraan
bermotor. Yang dapat menyebabkan kematian siapa pun yang
melakukannya.
Asuransi jiwa menjamin risiko penerbangan dan perjalanan
darat dan laut di seluruh dunia, serta risiko perang bagi warga
sipil tetapi tidak bagi personel militer.
Jenis Kedelapan - Asuransi Sosial:
Undang-undang asuransi sosial bervariasi dari satu negara
bagian ke negara bagian lainnya.
Semakin maju suatu negara, semakin besar kepeduliannya
terhadap warga negaranya, sehingga semakin banyak kategori
yang dicakup dalam UU Asuransi Sosial.
105 | munsyaat
Diantara manfaat yang dinikmati individu berdasarkan undang-
undang asuransi sosial adalah: pengobatan penyakit -
melakukan operasi bedah - memberikan obat-obatan yang
diperlukan - memasang kaki palsu bila diperlukan - memberikan
dana pensiun jika terjadi cacat, hari tua, atau kematian... dll. .
106 | munsyaat
▪ Tertanggung (untuk berhak mendapat ganti rugi) tidak boleh
menimbulkan kebakaran, pencurian, atau kerusakan agar
berhak atas uang pertanggungan, karena hal itu melanggar
asas itikad baik sepenuhnya.
4- Prinsip kompensasi:
▪ Tujuan utama asuransi (kecuali asuransi jiwa) adalah
memberikan kompensasi kepada tertanggung atas kerugian
yang timbul akibat terjadinya risiko.
▪ Nilai ganti rugi tidak boleh melebihi nilai uang
pertanggungan yang disepakati atau nilai kerugian akibat
terjadinya risiko, mana yang lebih kecil.
107 | munsyaat
5- Prinsip keikutsertaan dalam asuransi:
▪ Asuransi mungkin tidak lengkap, cukup, atau terlalu
mencukupi.
▪ Pertanggungan tidak lengkap apabila nilai pertanggungan
kurang dari nilai harta yang dipertanggungkan. [hal-96]
▪ Asuransi cukup apabila nilai pertanggungan sama dengan
nilai harta benda yang dipertanggungkan.
▪ Asuransi lebih dari cukup bila tertanggung mengasuransikan
satu harta benda dengan lebih dari satu fasilitas asuransi, dan
jumlah uang pertanggungan lebih besar dari nilai harta benda
yang dipertanggungkan.
▪ Dalam hal underinsurance, tertanggung dianggap sebagai
peserta asuransi sebesar nilai selisih antara nilai aset dan
harga pertanggungan.
▪ Dalam hal asuransi yang memadai, tidak ada keikutsertaan
dalam asuransi kecuali tertanggung mengasuransikan aset
tersebut dengan lebih dari satu fasilitas asuransi, dan jumlah
nilai pertanggungan sama dengan nilai aset.
▪ Dalam hal asuransi lebih dari cukup, tertanggung
mengasuransikan asetnya dengan lebih dari satu fasilitas
asuransi, dan jumlah total yang diasuransikan lebih besar dari
nilai aset tersebut.
yaitu hak yg dimiliki oleh pihak penanggung
asuransi, yg sudah menanggung ganti rugi dalam
menuntut pihak yg menimbulkan kerusakan atau
6- Prinsip subrogasi hak: kejadian yg merugikan tertanggung.
3- Statistik
Asuransi berbeda dgn kegiatan ekonomi lainnya, harga jual
satuan dihitung sebelum risiko terjadi, dan sebelum diketahui
berapa sebenarnya ganti rugi yang akan dibayarkan oleh fasilitas
asuransi, berbeda dgn harga jual komoditas tersebut yg dihitung
berdasarkan harga pokok produksi yang selanjutnya dihitung
setelah produksi benar-benar selesai. [hal-98]
Menghitung bahaya yang terjadi di masa lalu membantu
mengidentifikasi jumlah bahaya yang akan terjadi di masa
depan, berdasarkan perbandingan jumlah bahaya yang terjadi
dengan jumlah situasi yang terkena dampaknya. [hal-99]
110 | munsyaat
UNIT DUA BELAS
PASAR SAHAM
111 | munsyaat
Faktor munculnya pasar saham:
1- Revolusi Industri, produksi besar bukannya kecil, dan
kebutuhan bahan baku dalam jumlah besar.
2- Sebaran kota-kota besar dan kebutuhan pangannya.
3- Pemerintah meminjam, terutama untuk membiayai perang
kolonial. [hal-100]
4- Kebutuhan perusahaan untuk meminjam
5- Munculnya perusahaan saham gabungan.
112 | munsyaat
Kata bursa efek memiliki dua arti:
1- Tempat bertemunya para dealer untuk membeli atau menjual.
2- Jumlah total operasi yang kompleks di dalamnya.
Adapun pentingnya bursa efek terwakili dalam:
1- Alat tak terbatas di bidang ekonomi.
2- Menarik surplus yang tidak terisi.
3- Penggunaan dana yang efektif.
4- Mengelola sumber daya dan dana untuk proyek. [hal-101]
5- Meningkatkan vitalitas proyek.
6- Mengarahkan bidang investasi
7- Merasionalisasi pengeluaran dan menyediakan saluran
investasi yang baik.
8- Alat peringatan dan peringatan risiko.
9- Alat kepuasan bagi investor kecil dan besar.
114 | munsyaat
Fungsi Ekonomi Dari Operasi Bursa:
Pasar saham menjalankan sejumlah fungsi ekonomi, yang
terpenting adalah:
1- Pasar saham mempunyai peran penting dalam memobilisasi
tabungan dan mendistribusikannya ke berbagai proyek
ekonomi sekaligus menyediakan tingkat likuiditas bagi
penabung dan investor.
Proses jual beli surat berharga di pasar perdagangan bukan
hanya sekedar investasi finansial.
Proses perdagangan memerlukan pengelolaan sekuritas dan
mengubahnya menjadi area yang dapat diinvestasikan dalam
perekonomian nasional.
2- Meningkatnya kegiatan komersial yang memerlukan
pembiayaan jangka pendek dan menengah, pinjaman tersebut
dapat diperoleh dengan menjamin surat berharga yang
memiliki likuiditas tinggi dan stabilitas harga, sehingga
kehadiran bursa menyebabkan perluasan cakupan kegiatan
komersial.
3- Bursa saham menyediakan suasana persaingan yang
diperlukan untuk menjamin kebebasan bursa. Selama periode
pemulihan ekonomi, [hal-103] sejumlah besar transaksi
diamati, dan harapan untuk mendapatkan keuntungan yang
lebih besar mendorong para pedagang pasar saham untuk
mengantisipasi kecelakaan dan dengan demikian mendorong
perekonomian maju.Jika terjadi resesi, terjadi resesi pada
sekuritas.
115 | munsyaat
4- Membantu mentransfer dana dari kategori peminjam yang
surplus ke kategori yang defisit - peminjam - pemberi
pinjaman mengurangi pengeluaran konsumsi mereka saat ini
dengan imbalan memperoleh pendapatan yang lebih tinggi di
masa depan ketika tanggal jatuh tempo pinjaman tersebut
tiba dan ketika pinjaman tersebut jatuh tempo. peminjam
menggunakan dana pinjaman tersebut untuk membeli dan
menyewa.Faktor produksi akan menghasilkan pendapatan
yang lebih tinggi sehingga meningkatkan taraf hidup tidak
hanya bagi peminjam tetapi seluruh lapisan masyarakat.
5- Membantu mencegah fluktuasi harga, karena bursa
membantu petani, pedagang, dan pelaku industri terhindar
dari bahaya fluktuasi harga dan menjadi sarana asuransi
terhadap fluktuasi harga melalui proses lindung nilai di bursa.
6- Pasar modal berperan positif dalam membangun kembali
sektor industri melalui penawaran umum dan konglomerasi
antar perusahaan.Penawaran umum pembelian saham suatu
perusahaan tertentu dengan tujuan untuk mengawasi
pengelolaan perusahaan tersebut ditujukan kepada pemegang
saham perusahaan tersebut melalui bursa efek. pada harga
tertentu, dan jumlah saham tertentu mempunyai batas
Minimal, dan dalam jangka waktu tertentu, secara terbuka
dan terbuka Pertunjukan publik ini telah tersebar di Amerika
Serikat, Inggris, dan Perancis.
116 | munsyaat
Fungsi Teknis Operasi Bursa:
Diantara fungsi teknis terpenting dari bursa efek:
1- Menciptakan pemulihan ekonomi dan kesejahteraan. [hal-104]
2- Mengamankan transaksi keuangan dan melindungi dana.
3- Mengurangi likuiditas simpanan di bank dan investasinya.
4- Mendorong menabung dan menjaga daya beli uang.
5- Mengurangi inflasi dan menjaga daya beli.
6- Menciptakan pasar yang berkesinambungan untuk produk dan
memastikan harga yang seimbang.
7- Bekerja untuk mencapai kecepatan dan kemajuan dalam
perdagangan sekuritas.
8- Melindungi pemegang saham dari berbagai bentuk manipulasi
yang mungkin dilakukan oleh manajemen perusahaan saham
gabungan.
9- Berkontribusi pada peningkatan kemampuan perusahaan besar
untuk berinvestasi.
10- Berkontribusi dalam menciptakan modal baru.
120 | munsyaat
a. Meningkatkan dan meningkatkan tingkat pelayanan
perbankan.
b. Menaikkan suku bunga sebagai insentif untuk
menabung.
c. Menambah jumlah cabang perbankan. [hal. 108]
2- Mengubah tabungan menjadi investasi.
a. Pemotongan wajib dari karyawan.
b. Mendirikan klub investasi.
3- Perlunya memperhatikan koordinasi antara sistem keuangan
dan undang-undang yang berlaku di negara tersebut.
4- Memperhatikan dan memantau media.
5- Ada tingkat minimum stabilitas politik.
123 | munsyaat
KETIGA - PERTUKARAN LOGAM MULIA DAN KOIN:
1- Pertukaran Koin:
Ini adalah mata uang yang dipertukarkan, yaitu pertukaran,
baik pada kurs spot yang mana pertukaran saat ini dilakukan,
atau pada kurs forward yang mana pertukaran tersebut
dilakukan dengan syarat-syarat yang ditangguhkan. Disebut
juga bursa (konter), dimana barang dijual secara absen dan
tidak hadir dengan harga tetap, atau dengan harga yang
bergantung pada harga pasar saham dalam likuidasi tertentu,
dan penjualannya pendek, yaitu penjualan. yang mampu
diwujudkan di masa depan, tidak segera.
2- Pertukaran Logam Mulia:
Bursa Efek tempat terjadinya pertukaran logam mulia berupa
emas, perak, platina, dan lain-lain. Harga logam-logam ini
juga sangat bervariasi menurut sumbernya (Amerika, Rusia,
Afrika Selatan, Brazil...dll.) [hal-110]
Hal ini menyebabkan perbedaan cara memperoleh,
pengiriman, dan pengasuransian, serta tingkat pengotor di
dalamnya.
Pasar ini tunduk pada spekulasi yang intens. Jika individu
membeli koin kecil, bank dan orang kaya membeli emas
batangan dan melakukan intervensi secara paksa di pasar
emas bebas.
Pasar Uang:
Pasar uang dapat diartikan sebagai tempat dimana uang atau
transaksi moneter lainnya diperdagangkan dalam jangka pendek.
124 | munsyaat
Pasar uang mengkhususkan diri pada pembiayaan jangka pendek,
baik dalam bentuk mobilisasi tabungan melalui berbagai cara
seperti deposito, atau dengan pemberian hibah. pinjaman dalam
jangka pendek juga.
Transaksi ini biasanya melalui perbankan atau lembaga keuangan
dan berhubungan dengan aset tunai.
Pasar uang adalah pasar di mana saldo keuangan ditangani untuk
jangka waktu pendek tidak lebih dari satu tahun.
Tingkat bunga inilah yang mencapai keseimbangan antara
penawaran saldo kas dan kuantitas yang diminta.
126 | munsyaat
Dealer Pasar Uang:
Pasar ini berhubungan dengan perusahaan-perusahaan yang
bersifat khusus ditinjau dari jenis, hubungan dan sistemnya,
seperti:
1- Bank sentral, bank umum, dan perusahaan asuransi, yang
selalu mempunyai saldo kas berlebih.
2- Pialang sebagai perantara antara unit ekonomi dan lembaga-
lembaga tersebut, kecuali Bank Sentral.
128 | munsyaat
Manfaat dari proses diskon:
1- Memfasilitasi penjualan barang secara kredit kemudian
memperoleh dana dari bank.
2- Memungkinkan mereka memperoleh likuiditas melalui
diskon tagihan.
3- Memungkinkan bank untuk mengeksploitasi dananya dalam
jangka pendek dengan memperoleh komisi sebagai imbalan
atas diskonto surat berharga tersebut.
4- Bank mengenakan bunga yang dihitung sejak tanggal
diskonto sampai dengan tanggal jatuh tempo surat berharga.
5- Komisi atas jasa yang diberikan bank dalam proses
pendebetan dan penagihan.
6- Biaya pengumpulan
129 | munsyaat