Scribd Logo
Unggah

Selamat datang di Scribd!

  • Anti Fraud

    Diunggah oleh

    Eko Komarullah
    116 tayangan8 halaman

    Hak Cipta

    © © All Rights Reserved

    Format Tersedia

    PPTX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

    Apakah konten ini tidak pantas?

    Laporkan Dokumen Ini

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai PPTX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    116 tayangan8 halaman

    Anti Fraud

    Diunggah oleh

    Eko Komarullah

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai PPTX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    dari 8

    Anti Fraud Framework

    Kebijakan Program & Strategi

    Kebijakan Anti Fraud Awareness


    • Penyusunan dan Sosialisasi Anti Fraud Statement
    • Employement Awareness Programs
    • Customer Awareness Programs
    Kebijakan Identifikasi Kerawanan
    • Identifikasi wilayah kegiatan
    • Identifkasi Risiko Fraud
    Pencegahan
    • Pelaporan dan Tindak lanjut program
    Kebijakan Know Your Employee
    • Pre employee screening
    • Selection program (rekrut, mutas, & promosi)
    • Pengenalan & pemantauan karakter, perilaku, dan gaya
    hidup karyawan
    2
    Kebijakan Program & Strategi

    Whistleblowing
    • Whistleblower protection program
    • Regulasi pengaduan Fraud
    • Pelaporan & mekanisme tindaklanjut pengaduan Fraud

    Kebijakan Surprise Audit


    Deteksi • Metodologi surprise audit
    • Pelaporan surprise audit

    Kebijakan Surveillance System


    • Pemantauan program Offsite
    • Metodologi Surveillance Audit

    3
    Kebijakan Program & Strategi

    Investigasi
    • Ketentuan penentuan tim investigasi
    • Metodologi Fraud Investigation

    Investigasi
    Kebijakan Pelaporan Internal & Eksternal
    Pelaporan & • Sistem & standar pelaporan Investigasi Fraud
    Sanksi
    Kebijakan Pengenaan Sanksi Internal
    • Kebijakan pengenaan sanksi
    • Mekanisme pengenaan sanksi
    • Penentuan pihak berwenang mengenakan sanksi

    4
    Kebijakan Program & Strategi

    Pemantauan
    • Pemantauan program risiko Fraud
    • Pemantauan program audit fraud

    Evaluasi
    Pemantauan
    Evaluasi &
    • Program profiling fraud
    Tindak Lanjut • Program Evaluasi Risiko Fraud

    Tindak Lanjut
    • Mekanisme pelaksanaan tindak lanjut
    • Tindak lanjut atas Fraud Risk Evaluation Program

    5
    Pilar Utama Penerapan Anti Fraud

    Investigasi, pelaporan, dan sanksi merupakan bagian dari


    sistem pengendalian fraud yang paling kurang memuat langkah‐
    langkah dalam rangka menggali informasi (investigasi), sistem
    pelaporan, dan pengenaan sanksi atas fraud dalam kegiatan
    usaha Bank
    Pemantauan, evaluasi, dan tindak lanjut merupakan bagian
    dari sistem pengendalian Fraud yang paling kurang memuat
    langkah‐langkah dalam rangka memantau dan mengevaluasi
    Fraud,serta mekanisme tindak lanjut.
    Pencegahan merupakan bagian dari Pendeteksian merupakan bagian dari
    sistem pengendalian fraud yang sistem pengendalian fraud yang memuat
    memuat langkah‐ langkah dalam langkah‐ langkah dalam rangka
    rangka mengurangi potensi risiko mengidentifikasi dan menemukan fraud
    terjadinya fraud, yang paling kurang dalam kegiatan usaha Bank, yang
    mencakup kesadaran terhadap bahaya mencakup paling kurang kebijakan dan
    fraud (anti fraud awareness), mekanisme whistleblowing, pelaksanaan
    identifikasi kerawanan, dan penerapan audit secara mendadak (surprise audit),
    prinsip mengenal karyawan (know your dan sistem pengamatan (surveillance 6
    employee) system). 6
    Tahapan
    Investigasi

    7
    Terima Kasih

    Anda mungkin juga menyukai