Dokumen 9021 – Pembayaran Utang PPN

Transaksi pengeluaran kas untuk membayar angsuran Pajak Penghasilan

perusahaan (pasal 25) dan PPN Keluaran dikurangi dengan PPN Masukan.
Dikarenakan bukan untuk membayar utang dari pembelian
(purchases/supplier), maka transaksi ini dicatat melalui
modul Banking – Spend Money.
Dokumen 9022 – Pelunasan Piutang Karyawan

Transaksi penerimaan kas dari seorang karyawan untuk membayar

piutang karyawan atas nama Agung Putra. Transaksi ini dicatat melalui

menu Banking – Receive Money.

Dokumen 9023 – Gedung Dalam Proses

Transaksi pembayaran jasa pelaksana konstruksi untuk pembuatan

gedung dicatat dari menu Banking – Spend Money.
Terdapat potongan PPh pasal 4 ayat 2 atas pembayaran jasa ini sebesar 2%. Untuk
PPh ini dicatat dengan mengisikan nilai minus. Dibaris Memo, ketik keterangan
tambahan atas baris akun tersebut untuk memperjelas keterangan di buku besar.
Dokumen 9024 – Pembelian Kredit

Transaksi pembelian item (barang) ini dicatat dari menu Purchases.

Dengan memilih layout Item. Isikan dengan urutan seperti ini.

1. Purchase – Enter Purchases – BILL

2. Supplier : pilih PT. OKE jaya Mandiri
3. Terms : isi 5% 10 Net 30 dengan mengklik anak panah putih
4. Purchase # : nomor Pembelian
5. Date : tanggal pembelian
6. Layout : pilih Item
7. Bill : isikan qty atas setiap barang yang dibeli
8. Item Number : pilih kode barang yang dibeli
9. Price : periksa dan isi harga pembelian per item
10. Tax : isikan kode pajak PPN (P10)
11. Comment : isikan nomor faktur pajak standar dari customer
12. Ctrl R untuk melihat efek jurnal
13. Record untuk menyimpan transaksi.
Dokumen 9025 – Retur Pembelian Kredit

Bukti memoril ini untuk mencatat Retur Pembelian atas sejumlah barang. Proses
pencatatan Retur pembelian ini dilakukan dengan
beberapa tahap

1. Purchases – Enter Purchases – BILL

2. Supplier : pilih PT. Oke Jaya Mandiri
3. Purchase # : nomor Bukti Memorial
4. Date : tanggal retur
5. Supplies Inv No : nomor retur
6. Layout : klik pilih Item
7. Bill : isikan kuantitas barang yang diretur dengan MINUS!
8. Item Number : pilih kode barang yang diretur
9. Price : Periksa harga barang yang diretur
10. Tax : isikan kode pajak
11. Coment : isikan keterangan tambahan nomor retur
12. Journal Memo : tambahkan kata “RETURN”
13. Subtotal : periksa penjumlahan. Harus MINUS.
14. Ctrl R : untuk melihat jurnal
15. Record : untuk mencatat transaksi
16. Register : klik tombol Register untuk melihat transaksi retur
yang
akan dialokasikan ke tagihan (bill) lainnya.
17. Ditampilan jendela Purchase Register, pilih bagian Return
& Debit18. Sorot baris transaksi retur yang akan dialokasikan ke
tagihan
lainnya. Jangan klik anak panah putihnya!
19. Klik tombol Apply to Purchase
20. Tampil isian Settle Returns & Debits. ID # : isikan nomor
voucher
dengan bukti transaksi.
21. Date : isikan tanggal alokasi retur
22. Discount : kosongkan
23. Amount Applied : klik, nilai yang dialokasikan ke tagihan
tersebut
com
24. Ctrl R : untuk melihat efek jurnal.
25. Record : untuk menyimpan transaksi tersebut.
Dokumen 9027 – Penjualan Tunai
Transaksi Penjualan tunai dicatat melalui modul Penjualan
(Sales –
Enter Sales – Invoice).
Dokumen 9028 – Pencatatan Utang
Deviden
Transaksi ini dicatat melalui modul Accounts – Record Journal
Entry.
Dokumen 9029 – Penjualan Surat
Berharga
Transaksi penjualan surat berharga dicatat dari menu Banking –
Receive Money. Selisih antara harga pokok surat berharga
sebesar Rp.
104.040.000,- dengan harga jual bersih dicatat sebagai Laba
Penjualan
Surat Berharga. Potongan PPh dicatat sebesar 0.1% dari harga
jual
bruto yaitu 1000 lembar @ Rp. 1.000 dengan kurs 108.
Dokumen 9030 – Penjualan Kredit
Transaksi penjualan barang dicatat melalui modul Sales – Enter
Sales.
Pilih customernya (CV. Agung Sakti)
Dokumen 9031 – Retur Penjualan Kredit
Transaksi Retur Penjualan kepada Agung Sakti dicatat melalui
modul
Sales – Enter Sales dan mengisikan kuantitas barang yang
diretur
dengan nilai MINUS. Setelah dibuatkan transaksi sales dengan
nilaitersebut ke sales invoice induknya (apply to sale).
Berikut ini urutan penyelesaiannya dari mengisikan enter sales
minus
sampai dengan apply to sale.
Dokumen 9033 – Penerimaan
Pembayaran
Transaksi penerimaan pembayaran dari customer ini dicatat
melalui
modul Sales – Receive Payments. Sehubungan masa
pembayaran
diluar masa termin diskon, maka penerimaan pembayaran kali
ini tidak
diberikan diskon penjualan.