PT ABC

Jl. Ranggagading No. 1 Bogor

Juli

2014

MENU UTAMA
Daftar Akun

Jurnal Umum

Laporan Laba Rugi

Neraca Awal

Buku Besar

Laporan Perubahan Ekuitas

Customer & Supplier

Neraca Saldo

Laporan Posisi Keuangan

ogor

bahan Ekuitas

i Keuangan

Back

PT ABC
Daftar Akun
No Akun
1101
1102
1103
1104
1105
1201
1202
2101
3101
3102
3103
4101
5101
5102
5103
5104
5105
5106
5107
5108
5109

Nama Akun
Kas
Piutang Usaha
Perlengkapan
Sewa Dibayar Dimuka
Asuransi Dibayar Dimuka
Peralatan Jahit
Akumulasi Penyusutan Peralatan Jahit
Utang Usaha
Modal Tn. Jokowi
Prive Tn. Jokowi
Ikhtisar Laba Rugi
Pendapatan Jasa
Beban Gaji
Beban Perlengkapan
Beban Sewa
Beban Listrik, Air & Telepon
Beban Iklan
Beban Asuransi
Beban Pemeliharaan Peralatan
Beban Penyusutan Peralatan
Beban Lain-lain

Back

PT ABC
NERACA AWAL
Periode 1 Juli 2014
No Akun

Nama Akun

Saldo Awal
Debit

1101 Kas
1102 Piutang Usaha
1103 Perlengkapan
1104 Sewa Dibayar Dimuka
1105 Asuransi Dibayar Dimuka
1201 Peralatan Jahit
1202 Akumulasi Penyusutan Peralatan Jahit
2101 Utang Usaha
3101 Modal Tn. Jokowi
3102 Prive Tn. Jokowi
3103 Ikhtisar Laba Rugi
4101 Pendapatan Jasa
5101 Beban Gaji
5102 Beban Perlengkapan
5103 Beban Sewa
5104 Beban Listrik, Air & Telepon
5105 Beban Iklan
5106 Beban Asuransi
5107 Beban Pemeliharaan Peralatan
5108 Beban Penyusutan Peralatan
5109 Beban Lain-lain
Jumlah

Saldo Awal
Kredit

Back

DAFTAR CUSTOMER (PIUTANG)

KODE
CUSTOMER
C01
C02

NAMA CUSTOMER

SALDO AWAL

PT NUGRAHA
PT ANDROMEDA

TOTAL

DAFTAR SUPPLIER (HUTANG)

KODE
SUPPLIER
S01

NAMA SUPPLIER
Toko Elok

TOTAL

SALDO AWAL

Back

Tanggal

No. Bukti

1-Jul-14 BKM-01
3-Jul-14 TE-021
3-Jul-14 TE-021
6-Jul-14 BKK-01
7-Jul-14
10-Jul-14 BKK-02
15-Jul-14 T-009
16-Jul-14 BKK-03
22-Jul-14 BKK-04
23-Jul-14 F-011
26-Jul-14 BKM-02
27-Jul-14 BKK-05
28-Jul-14 F-012
28-Jul-14 F-012
29-Jul-14 F-010
30-Jul-14 BKK-06
30-Jul-14 BKK-07
31-Jul-14 BKK-08
31-Jul-14 BKK-09
31-Jul-14 BM-01
31-Jul-14 BM-02
31-Jul-14 BM-03
31-Jul-14 BM-04

Kode
Customer

S01
S01

C01
C01
C02
C02

S01

PT ABC
JURNAL UMUM
Periode 1 Juli 2014
Keterangan
Setoran modal
Pembelian peralatan jahit
Pembelian peralatan jahit
Sewa kantor 1 tahun
Pembelian perlengkapan jahit (kredit)
Premi asuransi 1 tahun
Pendapatan jasa jahit
Membayar listrik,air,telp
Membayar iklan
Piutang jasa jahit
Penerimaan piutang ke-1 faktur F-011
Gaji karyawan
DP pendapatan jasa jahit
DP pendapatan jasa jahit
Pendapatan jasa jahit
Biaya perbaikan atap toko
Perbaikan mesin jahit
Prive
Membayar faktur TE-021
Penyusutan peralatan jahit 1 bulan
Beban perlengkapan
Sewa kantor bulan Juli
Beban asuransi bulan Juli

Debet
Kode Akun
1101
1201
1201
1104
1103
1105
1101
5104
5105
1102
1101
5101
1102
1101
1101
5109
5107
3102
2101
5108
5102
5103
5106

PT ABC
JURNAL UMUM
Periode 1 Juli 2014
Debet
Nama Akun
Kas
Peralatan Jahit
Peralatan Jahit
Sewa Dibayar Dimuka
Perlengkapan
Asuransi Dibayar Dimuka
Kas
Beban Listrik, Air & Telepon
Beban Iklan
Piutang Usaha
Kas
Beban Gaji
Piutang Usaha
Kas
Kas
Beban Lain-lain
Beban Pemeliharaan Peralatan
Prive Tn. Jokowi
Utang Usaha
Beban Penyusutan Peralatan
Beban Perlengkapan
Beban Sewa
Beban Asuransi

Kredit
Jumlah
150,000,000
52,000,000
12,000,000
12,500,000
3,600,000
9,500,000
500,000
850,000
15,000,000
7,500,000
8,000,000
12,000,000
12,000,000
12,400,000
1,000,000
1,500,000
1,000,000
8,000,000
500,000
10,000,000
1,000,000
300,000

331,150,000

Kode Akun
3101
2101
1101
1101
2101
1101
4101
1101
1101
4101
1102
1101
4101
4101
4101
1101
1101
1101
1101
1202
1103
1104
1105

SEIMBANG
Kredit
Nama Akun
Modal Tn. Jokowi
Utang Usaha
Kas
Kas
Utang Usaha
Kas
Pendapatan Jasa
Kas
Kas
Pendapatan Jasa
Piutang Usaha
Kas
Pendapatan Jasa
Pendapatan Jasa
Pendapatan Jasa
Kas
Kas
Kas
Kas
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Perlengkapan
Sewa Dibayar Dimuka
Asuransi Dibayar Dimuka

Jumlah
150,000,000
32,000,000
20,000,000
12,000,000
12,500,000
3,600,000
9,500,000
500,000
850,000
15,000,000
7,500,000
8,000,000
24,000,000
12,400,000
1,000,000
1,500,000
1,000,000
8,000,000
500,000
10,000,000
1,000,000
300,000

331,150,000

Back

PT ABC
BUKU BESAR
Periode Juli 2014
Kode Akun
Nama Akun

1103
Perlengkapan

Tanggal

No. Bukti

###

### BM-02

PT ABC
BUKU BESAR
Periode Juli 2014
Saldo Awal
Saldo Akhir

engkapan
Uraian Transaksi

Pembelian perlengkapan jahit (kredit)

Beban perlengkapan

Debit
12,500,000
-

Kredit
10,000,000
-

2,500,000
Saldo
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
12,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000

2,500,000
2,500,000

Back

PT ABC
BUKU BESAR PEMBANTU PIUT
Periode 1 Juli 2014
Kode Customer
Nama Customer
Tanggal
No. Transaksi
###

### F-011
### BKM-02

PT ABC
BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG
Periode 1 Juli 2014
C01
PT NUGRAHA
Uraian Transaksi

Kode Akun
Saldo Akhir
Debit

Kredit

Saldo Awal

Piutang jasa jahit

Penerimaan piutang ke-1 faktur F-011

15,000,000
-

7,500,000
-

1102
7,500,000
Saldo
15,000,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000

7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000

Back

PT ABC
BUKU BESAR PEMBANTU HUTA
Periode 1 Juli 2014
Kode Supplier
Nama Supplier
Tanggal
No. Transaksi
###
### TE-021

### BKK-09

PT ABC
BUKU BESAR PEMBANTU HUTANG
Periode 1 Juli 2014
S01
Toko Elok

Kode Akun
Saldo Akhir
Uraian Transaksi

Debit

Kredit

Saldo Awal
Pembelian peralatan jahit

Membayar faktur TE-021

8,000,000
-

32,000,000
-

2101
24,000,000
Saldo
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
32,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000

24,000,000
24,000,000
24,000,000
24,000,000

Back

PT ABC
Necara Saldo
Per 1 Juli 2014

Kode Akun
1101
1102
1103
1104
1105
1201
1202
2101
3101
3102
3103
4101
5101
5102
5103
5104
5105
5106
5107
5108
5109
TOTAL

PT ABC
Necara Saldo
Per 1 Juli 2014

Nama Akun
Kas
Piutang Usaha
Perlengkapan
Sewa Dibayar Dimuka
Asuransi Dibayar Dimuka
Peralatan Jahit
Akumulasi Penyusutan Peralatan Jahit
Utang Usaha
Modal Tn. Jokowi
Prive Tn. Jokowi
Ikhtisar Laba Rugi
Pendapatan Jasa
Beban Gaji
Beban Perlengkapan
Beban Sewa
Beban Listrik, Air & Telepon
Beban Iklan
Beban Asuransi
Beban Pemeliharaan Peralatan
Beban Penyusutan Peralatan
Beban Lain-lain
TOTAL

Debit
134,950,000
19,500,000
2,500,000
11,000,000
3,300,000
52,000,000
(500,000)
1,000,000
8,000,000
10,000,000
1,000,000
500,000
850,000
300,000
1,500,000
500,000
1,000,000
247,400,000

Kredit
36,500,000
150,000,000
60,900,000
247,400,000

Back

PT ABC
Laporan Laba Rugi
Untuk Periode yang Berakhir 31 Juli 2014
Pendapatan
4101 Pendapatan Jasa
Total Pendapatan
Beban-Beban
5101 Beban Gaji
5102 Beban Perlengkapan
5103 Beban Sewa
5104 Beban Listrik, Air & Telepon
5105 Beban Iklan
5106 Beban Asuransi
5107 Beban Pemeliharaan Peralatan
5108 Beban Penyusutan Peralatan
5109 Beban Lain-lain
Total Beban
Laba Bersih

ABC

Laba Rugi
Berakhir 31 Juli 2014

60,900,000
60,900,000

8,000,000
10,000,000
1,000,000
500,000
850,000
300,000
1,500,000
500,000
1,000,000
23,650,000
37,250,000

Back

PT ABC
Laporan Perubahan Ekuitas
Untuk Periode yang Berakhir 31 Juli 2014
3101 Modal Tn. Jokowi

150,000,000

Laba Bersih

37,250,000
187,250,000

3102 Prive Tn. Jokowi

3101 Modal Tn. Jokowi

1,000,000
186,250,000

Back

PT ABC
Laporan Posisi Keungan
Per 31 Juli 2014
ASSET
Current Asset
1101 Kas
1102 Piutang Usaha
1103 Perlengkapan
1104 Sewa Dibayar Dimuka
1105 Asuransi Dibayar Dimuka
Total Current Asset
Fixed Asset
1201 Peralatan Jahit
1202 Akumulasi Penyusutan Peralatan Jahit
Total Fixed Asset
Total Asset
LIABILITIES AND EQUITY
Liabilities
2101 Utang Usaha
Equity
3101 Modal Tn. Jokowi
Total Liabilities and Equity

ungan
14

134,950,000
19,500,000
2,500,000
11,000,000
3,300,000
171,250,000

52,000,000
(500,000)
51,500,000
222,750,000

36,500,000
186,250,000
222,750,000