PT PETA

DAFTAR JURNAL KOREKSI DAN REKLASIFIKASI

TAHUN 2012
Keterangan
Ref. KK
Dr

No.
1

Piutang Usaha
Penjualan

Kas
Utang usaha

Utang Usaha
Persediaan

Persediaan
HPP

Beban Promosi
Persediaan

Piutang Gaji
Kas Kecil

Beban lain-lain
Beban yang masih harus dibayar

Piutang Usaha
Bank BINI

Piutang Usaha
Bank BINI

10

Bank BINI
Piutang Usaha

11

Bank BINI
Pendapatan Bunga

12

Beban Adm. Bank

Bank MAMA

13

Bank MAMA
Pendapatan Bunga

14

Beban Adm. Bank

Bank MAMA

15

Bank CAB
Beban lain-lain
Pendapatan Bunga
Laba (Rugi) Valuta Asing
Laba (Rugi) Valuta Asing
Deposito Berjangka

16

Cr

17

Beban Asuransi
Asuransi dibayar dimuka

18

Piutang Usaha
Utang PPh

19

Beban Sewa
Sewa dibayar dimuka

20

PPN - Keluaran
PPN - Masukan

21

Investasi
Beban lain-lain

22

Beban lain-lain
Investasi

23

Perlengkapan
Beban Perlengkapan

24

Kendaraan Bermotor COLT

Beban Pemeliharaan

25

Peralatan Kantor
Kas

26

Peralatan (Baru)
Akm. Penyusutan
Rugi Pelepasan
Peralatan (Lama)

27

Aset Tetap SGU

Obligation Under CL

28

Obligation Under CL
Cash

29

Pendapatan Bunga
Obligation Under CL
Cash

30

Beban Bunga
Akumulasi Penyusutan

31

Beban Kesejahteraan Karyawan

Beban Gaji

32

Beban Pemeliharaan dan Reparasi

Beban Jasa Profesional

33

Beban Perjalanan Dinas dan Akomodasi

Bank BINI
34

Beban lain-lain
Beban Jamuan dan Representasi

35

Bank BINI
Beban Sewa Guna Usaha

36

Beban Perlengkapan
Perlengkapan

37

Beban Pajak Tangguhan

Kewajiban Pajak Tangguhan

Keterangan

Ref. KK

Per Audit
12/31/2011

Per Klien
12/31/2012

ASET
Aset Lancar

Kas dan setara kas

Piutang usaha
Piutang lain-lain
Persediaan
Beban dibayar dimuka
Perlengkapan
Total Aset Lancar
Investasi
Aset Tetap
Harga perolehan
Akumulasi penyusutan
Nilai buku

TOTAL ASET

486,945,350
849,792,298
29,426,195
1,136,000,000
7,500,000
2,509,663,843
^
257,500,000

467,920,775
898,725,250
14,940,000
1,182,050,000
23,000,000
5,917,500
2,592,553,525
^
343,750,000

1,733,000,000
181,999,900
1,551,000,100
^

1,752,000,000
266,925,300
1,485,074,700
^

4,318,163,943

4,421,378,225

PARE
Dr

Cr

Per Audit
12/31/2012

Keterangan

KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM

Kewajiban lancar
Utang usaha
Utang lain-lain
Utang pajak
Biaya yang masih harus dibayar
Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu
1 tahun
Utang sewa guna usaha-lancar
Total kewajiban lancar
Kewajiban tidak lancar
Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian
yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun
Utang sewa guna usaha-jangka panjang
Total kewajiban tidak lancar
EKUITAS
Modal saham - Rp. 10.000 per lembar
Saldo laba ditahan
Total ekuitas
Total kewajiban dan ekuitas

Per Audit
12/31/2011

Per Klien
12/31/2012

421,259,006
14,605,913
32,323,038
93,000,000

287,500,000
15,688,018
27,063,926
62,403,400

M3

561,187,957
^

392,655,344
^

N1

Ref. KK

M1
M2

1,000,000,000
2,756,975,986
3,756,975,986
^
4,318,163,943

1,000,000,000
3,028,722,881
4,028,722,881
^
4,421,378,225

PARE
Dr

Cr

Per Audit
12/31/2012

Keterangan

Ref. KK

PENJUALAN
BEBAN PENJUALAN
LABA KOTOR

PL1
PL2

BEBAN USAHA
LABA USAHA

PL3

PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN

Laba / rugi valuta asing
Pendapatan Lain-lain (dividen)
Pendapatan bunga
Beban bunga
BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN-BERSIH

LABA BERSIH

5,721,597,850
4,377,276,195
1,344,321,655
^
691,642,174
652,679,481
^

Per Klien
12/31/2012

5,480,859,000
4,422,500,000
1,058,359,000
^
771,313,104
287,045,896
^

1,300,600

PL4

LABA SEBELUM PAJAK

BEBAN PAJAK PENGHASILAN

Per Audit
12/31/2011

PL5

8,654,500
1,864,000
(5,489,900)
^
658,169,381
^
93,993,814
^
564,175,567

29,133,025
(29,133,025)
^
316,178,921
^
44,432,026
271,746,895

PARE
Dr

Cr

Per Audit
12/31/2012

Keterangan
SALDO AWAL TAHUN
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN
SALDO AKHIR TAHUN

Ref. KK

Per Audit
12/31/2011
2,192,800,419

Per Klien
12/31/2012
2,756,975,986

564,175,567

271,746,895

2,756,975,986

3,028,722,881

PARE
Dr

Cr

Per Audit
12/31/2012

Keterangan

Ref. KK

Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012

ASET
Aset Lancar
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Persediaan
Beban dibayar di muka
Perlengkapan
Total Aset Lancar

486,945,350
849,792,298
29,426,195
1,136,000,000
7,500,000
2,509,663,843

632,796,056
691,005,250
76,844,125
1,224,550,000
15,000,000
5,250,000
2,645,445,431

257,500,000

334,500,000

Aset Tetap
Harga perolehan
Akumulasi penyusutan
Nilai buku

1,733,000,000
181,999,900
1,551,000,100

1,841,200,000
246,811,883
1,594,388,116

TOTAL ASET

4,318,163,943

4,574,333,547

Investasi

Klien

PT PETA
Skedul:

Prosedur Penelaahan Analitis Neraca

Dibuat oleh:

Diperiksa oleh:

Tanggal:

Tanggal:

oleh:

Naik (Turun)
Rp

145,850,706
(158,787,048)
47,417,930
88,550,000
15,000,000
(2,250,000)
135,781,588

29.95%
-18.69%
161.14%
7.79%

77,000,000

29.90%

108,200,000
64,811,983
43,388,016

6.24%
35.61%
2.80%

256,169,604

5.93%

Indeks

ARP 2.1
Periode:

12/31/2012

-30.00%
5.41%

Keterangan

Ref. KK

Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012

KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM

Kewajiban Jangka Pendek
Utang usaha
Utang lain-lain
Utang pajak
Beban yang masih harus dibayar
Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1
tahun
Utang sewa guna usaha - lancar
Total Kewajiban Jangka Pendek
Kewajiban Jangka Panjang
Kewajiban pajak ditangguhkan
Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang
jatuh tempo dalam waktu 1 tahun
Utang sewa guna usaha - jangka panjang
Total Kewajiban Jangka Panjang
EKUITAS PEMEGANG SAHAM
Modal saham - nilai nominal Rp. 10.000 per saham
Saldo laba
Total Ekuitas Pemegang Saham
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAH

Klien

PT PETA
Skedul:

Prosedur Penelaahan Analitis Neraca

421,259,006
14,605,913
32,323,038
93,000,000

235,250,000
15,688,018
80,297,651
62,403,400

561,187,957

19,920,000
413,559,069

34,860,000
34,860,000

1,000,000,000
2,756,975,986
3,756,975,986

1,000,000,000
2,868,454,954
3,868,454,954

4,318,163,943
^

4,316,874,023

Dibuat oleh:

Diperiksa oleh:

Tanggal:

Tanggal:

oleh:

Naik (Turun)
Rp

(186,009,006)
1,082,105
47,974,613
(30,596,600)

-44%
7%
148%
-33%

19,920,000
(147,628,888)

-26%

#DIV/0!

34,860,000
34,860,000

#DIV/0!

111,478,968
111,478,968

4%
3%

(1,289,920)

0%

Indeks

ARP 2.2
Periode:

12/31/2012

Keterangan

Ref. KK

Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012

PENJUALAN
BEBAN PENJUALAN
LABA KOTOR

5,721,597,850
4,377,276,195
1,344,321,655

5,365,659,000
4,522,500,000
843,159,000

BEBAN USAHA

691,642,174

795,471,251

LABA USAHA

652,679,481

47,687,749

PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN

Laba/rugi valuta asing
Pendapatan bunga
Beban bunga

1,300,600
8,654,500
1,864,000

BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN, BERSIH

LABA SEBELUM PAJAK
BEBAN PAJAK PENGHASILAN
LABA BERSIH

Klien

PT ETSA
Skedul:

Prosedur Penelaahan Analitis Neraca

75,000,000
71,414,250
32,244,746.25

(5,489,900)

178,658,996.25

658,169,381

226,346,745

93,993,814

114,867,777

564,175,567
^

111,478,968

Dibuat oleh:

Diperiksa oleh:

Tanggal:

Tanggal:

oleh:

Naik (Turun)
Rp
(355,938,850)
145,223,805
(501,162,655)

%
-6%
3%
-37%

103,829,077

15%

(604,991,732)

-93%

#REF!
62,759,750
(1,864,000)

#REF!
725%
-100%

184,148,896

-3354%

(431,822,636)

-66%

20,873,963

22%

(452,696,599)

-80%

Indeks

ARP 2.3
Periode:

12/31/2012

PT. PETA
NERACA
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
AKTIVA

Catatan

2012

2011

AKTIVA LANCAR

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Catatan

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

KAS DAN SETARA KAS

PIUTANG USAHA:
Pihak ketiga
PIUTANG LAIN-LAIN
PERSEDIAAN
BEBAN DIBAYAR DIMUKA
PERLENGKAPAN

2b,2c,3

486,945,350

849,792,298
29,426,195
1,136,000,000
7,500,000

2d,5

JUMLAH AKTIVA LANCAR

2,509,663,843

KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
HUTANG SETELAH DIKURANG JUMLAH
YANG JATUH TEMPO DALAM WAKTU
SATU TAHUN:
Hutang sewa guna usaha

AKTIVA TIDAK LANCAR

INVESTASI JANGKA PANJANG
AKTIVA TETAP
Akumulasi penyusutan sebesar
Rp 253 juta pada tahun 2005 dan
Rp 182 juta pada tahun 2004

JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR

JUMLAH AKTIVA

HUTANG USAHA:
Pihak ketiga
HUTANG LAIN-LAIN
HUTANG PAJAK
BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
HUTANG YANG AKAN JATUH TEMPO
DALAM WAKTU SATU TAHUN:
Hutang sewa guna usaha
JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

2e,6
2f,2g,7

8
2h,9

2h,9

257,500,000
JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

1,551,000,100

1,808,500,100

EKUITAS
MODAL SAHAM - nilai nominal Rp. 10.000 per saham:
Modal dasar - 200.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh - 100.000 saham
SALDO LABA
JUMLAH EKUITAS

4,318,163,943

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan ini.

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

1,10

2012

2011

421,259,006
14,605,913
32,323,038
93,000,000

561,187,957

1,000,000,000
2,756,975,986
3,756,975,986
4,318,163,943

PT. TESA
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2005 DAN 2004

PENJUALAN BERSIH
BEBAN POKOK PENJUALAN/ HPP
LABA KOTOR
BEBAN USAHA

Catatan
11

12

LABA USAHA

2011
5,721,597,850
4,377,276,195
1,344,321,655
691,642,174
652,679,481

PENGHASILAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN:

Laba/(Rugi) selisih kurs
Penghasilan bunga
Beban bunga
Penghasilan lainnya
Penghasilan lain-lain - Bersih

(1,300,600)
8,654,500
(1,864,000)
5,489,900

LABA SEBELUM BEBAN

PAJAK PENGHASILAN
BEBAN PAJAK PENGHASILAN:
Tahun berjalan
Tangguhan

2012

658,169,381

2h,9
2h,9

93,993,814
93,993,814

LABA BERSIH

564,175,567

PT. TESA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
Catatan
Saldo 31 Desember 2010
Laba bersih tahun 2011
Saldo 31 Desember 2011
Laba bersih tahun 2012
Saldo 31 Desember 2012

Modal
saham
1,000,000,000

Saldo
laba
2,194,040,365

564,175,567

1,000,000,000

2,758,215,932

1,000,000,000

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan ini.

DAN 2011
Total
ekuitas
3,194,040,365
564,175,567
3,758,215,932
-

PT ETSA
LAPORAN ARUS KAS
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
2012

Arus kas dari aktiva operasi

Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas kepada pemasok
Pembayaran kas kepada karyawan dan lain-lain

Arus kas bersih yang diperoleh dari aktiva operasi

Arus kas dari aktiva investasi
Hasil penjualan aset tetap
Pembelian aset tetap
Pembelian investasi

Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investaasi

Arus kas dari aktivitas pendanaan
Pembayaran pinjaman bank
Pembayaran utang sewa guna usaha
Penerimaan dari penerbitan saham

Arus kas yang diperoleh dari aktivitas pendanaan

Naik (turun) bersih kas dan setara kas
Kas dan setara kas awal tahun
Kas dan setara kas akhir tahun

DAN 2011
2011
350,506,610
(25,000,000)
(15,235,100)
310,271,510

310,271,510
176,673,840
486,945,350