PT PETA
DAFTAR JURNAL KOREKSI DAN REKLASIFIKASI
TAHUN 2012
Keterangan
Ref. KK
Dr
No.
1
Piutang Usaha
Penjualan
Kas
Utang usaha
Utang Usaha
Persediaan
Persediaan
HPP
Beban Promosi
Persediaan
Piutang Gaji
Kas Kecil
Beban lain-lain
Beban yang masih harus dibayar
Piutang Usaha
Bank BINI
Piutang Usaha
Bank BINI
10
Bank BINI
Piutang Usaha
11
Bank BINI
Pendapatan Bunga
12
Beban Adm. Bank
Bank MAMA
13
Bank MAMA
Pendapatan Bunga
14
Beban Adm. Bank
Bank MAMA
15
Bank CAB
Beban lain-lain
Pendapatan Bunga
Laba (Rugi) Valuta Asing
Laba (Rugi) Valuta Asing
Deposito Berjangka
16
Cr
17
Beban Asuransi
Asuransi dibayar dimuka
18
Piutang Usaha
Utang PPh
19
Beban Sewa
Sewa dibayar dimuka
20
PPN - Keluaran
PPN - Masukan
21
Investasi
Beban lain-lain
22
Beban lain-lain
Investasi
23
Perlengkapan
Beban Perlengkapan
24
Kendaraan Bermotor COLT
Beban Pemeliharaan
25
Peralatan Kantor
Kas
26
Peralatan (Baru)
Akm. Penyusutan
Rugi Pelepasan
Peralatan (Lama)
27
Aset Tetap SGU
Obligation Under CL
28
Obligation Under CL
Cash
29
Pendapatan Bunga
Obligation Under CL
Cash
30
Beban Bunga
Akumulasi Penyusutan
31
Beban Kesejahteraan Karyawan
Beban Gaji
32
Beban Pemeliharaan dan Reparasi
Beban Jasa Profesional
33
Beban Perjalanan Dinas dan Akomodasi
Bank BINI
34
Beban lain-lain
Beban Jamuan dan Representasi
35
Bank BINI
Beban Sewa Guna Usaha
36
Beban Perlengkapan
Perlengkapan
37
Beban Pajak Tangguhan
Kewajiban Pajak Tangguhan
Keterangan
Ref. KK
Per Audit
12/31/2011
Per Klien
12/31/2012
ASET
Aset Lancar
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Persediaan
Beban dibayar dimuka
Perlengkapan
Total Aset Lancar
Investasi
Aset Tetap
Harga perolehan
Akumulasi penyusutan
Nilai buku
TOTAL ASET
486,945,350
849,792,298
29,426,195
1,136,000,000
7,500,000
2,509,663,843
^
257,500,000
467,920,775
898,725,250
14,940,000
1,182,050,000
23,000,000
5,917,500
2,592,553,525
^
343,750,000
1,733,000,000
181,999,900
1,551,000,100
^
1,752,000,000
266,925,300
1,485,074,700
^
4,318,163,943
4,421,378,225
PARE
Dr
Cr
Per Audit
12/31/2012
Keterangan
KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM
Kewajiban lancar
Utang usaha
Utang lain-lain
Utang pajak
Biaya yang masih harus dibayar
Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu
1 tahun
Utang sewa guna usaha-lancar
Total kewajiban lancar
Kewajiban tidak lancar
Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian
yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun
Utang sewa guna usaha-jangka panjang
Total kewajiban tidak lancar
EKUITAS
Modal saham - Rp. 10.000 per lembar
Saldo laba ditahan
Total ekuitas
Total kewajiban dan ekuitas
Per Audit
12/31/2011
Per Klien
12/31/2012
421,259,006
14,605,913
32,323,038
93,000,000
287,500,000
15,688,018
27,063,926
62,403,400
M3
561,187,957
^
392,655,344
^
N1
Ref. KK
M1
M2
1,000,000,000
2,756,975,986
3,756,975,986
^
4,318,163,943
1,000,000,000
3,028,722,881
4,028,722,881
^
4,421,378,225
PARE
Dr
Cr
Per Audit
12/31/2012
Keterangan
Ref. KK
PENJUALAN
BEBAN PENJUALAN
LABA KOTOR
PL1
PL2
BEBAN USAHA
LABA USAHA
PL3
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN
Laba / rugi valuta asing
Pendapatan Lain-lain (dividen)
Pendapatan bunga
Beban bunga
BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN-BERSIH
LABA BERSIH
5,721,597,850
4,377,276,195
1,344,321,655
^
691,642,174
652,679,481
^
Per Klien
12/31/2012
5,480,859,000
4,422,500,000
1,058,359,000
^
771,313,104
287,045,896
^
1,300,600
PL4
LABA SEBELUM PAJAK
BEBAN PAJAK PENGHASILAN
Per Audit
12/31/2011
PL5
8,654,500
1,864,000
(5,489,900)
^
658,169,381
^
93,993,814
^
564,175,567
29,133,025
(29,133,025)
^
316,178,921
^
44,432,026
271,746,895
PARE
Dr
Cr
Per Audit
12/31/2012
Keterangan
SALDO AWAL TAHUN
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN
SALDO AKHIR TAHUN
Ref. KK
Per Audit
12/31/2011
2,192,800,419
Per Klien
12/31/2012
2,756,975,986
564,175,567
271,746,895
2,756,975,986
3,028,722,881
PARE
Dr
Cr
Per Audit
12/31/2012
Keterangan
Ref. KK
Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012
ASET
Aset Lancar
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Persediaan
Beban dibayar di muka
Perlengkapan
Total Aset Lancar
486,945,350
849,792,298
29,426,195
1,136,000,000
7,500,000
2,509,663,843
632,796,056
691,005,250
76,844,125
1,224,550,000
15,000,000
5,250,000
2,645,445,431
257,500,000
334,500,000
Aset Tetap
Harga perolehan
Akumulasi penyusutan
Nilai buku
1,733,000,000
181,999,900
1,551,000,100
1,841,200,000
246,811,883
1,594,388,116
TOTAL ASET
4,318,163,943
4,574,333,547
Investasi
Klien
PT PETA
Skedul:
Prosedur Penelaahan Analitis Neraca
Dibuat oleh:
Diperiksa oleh:
Tanggal:
Tanggal:
oleh:
Naik (Turun)
Rp
145,850,706
(158,787,048)
47,417,930
88,550,000
15,000,000
(2,250,000)
135,781,588
29.95%
-18.69%
161.14%
7.79%
77,000,000
29.90%
108,200,000
64,811,983
43,388,016
6.24%
35.61%
2.80%
256,169,604
5.93%
Indeks
ARP 2.1
Periode:
12/31/2012
-30.00%
5.41%
Keterangan
Ref. KK
Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012
KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM
Kewajiban Jangka Pendek
Utang usaha
Utang lain-lain
Utang pajak
Beban yang masih harus dibayar
Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1
tahun
Utang sewa guna usaha - lancar
Total Kewajiban Jangka Pendek
Kewajiban Jangka Panjang
Kewajiban pajak ditangguhkan
Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang
jatuh tempo dalam waktu 1 tahun
Utang sewa guna usaha - jangka panjang
Total Kewajiban Jangka Panjang
EKUITAS PEMEGANG SAHAM
Modal saham - nilai nominal Rp. 10.000 per saham
Saldo laba
Total Ekuitas Pemegang Saham
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAH
Klien
PT PETA
Skedul:
Prosedur Penelaahan Analitis Neraca
421,259,006
14,605,913
32,323,038
93,000,000
235,250,000
15,688,018
80,297,651
62,403,400
561,187,957
19,920,000
413,559,069
34,860,000
34,860,000
1,000,000,000
2,756,975,986
3,756,975,986
1,000,000,000
2,868,454,954
3,868,454,954
4,318,163,943
^
4,316,874,023
Dibuat oleh:
Diperiksa oleh:
Tanggal:
Tanggal:
oleh:
Naik (Turun)
Rp
(186,009,006)
1,082,105
47,974,613
(30,596,600)
-44%
7%
148%
-33%
19,920,000
(147,628,888)
-26%
#DIV/0!
34,860,000
34,860,000
#DIV/0!
111,478,968
111,478,968
4%
3%
(1,289,920)
0%
Indeks
ARP 2.2
Periode:
12/31/2012
Keterangan
Ref. KK
Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012
PENJUALAN
BEBAN PENJUALAN
LABA KOTOR
5,721,597,850
4,377,276,195
1,344,321,655
5,365,659,000
4,522,500,000
843,159,000
BEBAN USAHA
691,642,174
795,471,251
LABA USAHA
652,679,481
47,687,749
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN
Laba/rugi valuta asing
Pendapatan bunga
Beban bunga
1,300,600
8,654,500
1,864,000
BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN, BERSIH
LABA SEBELUM PAJAK
BEBAN PAJAK PENGHASILAN
LABA BERSIH
Klien
PT ETSA
Skedul:
Prosedur Penelaahan Analitis Neraca
75,000,000
71,414,250
32,244,746.25
(5,489,900)
178,658,996.25
658,169,381
226,346,745
93,993,814
114,867,777
564,175,567
^
111,478,968
Dibuat oleh:
Diperiksa oleh:
Tanggal:
Tanggal:
oleh:
Naik (Turun)
Rp
(355,938,850)
145,223,805
(501,162,655)
%
-6%
3%
-37%
103,829,077
15%
(604,991,732)
-93%
#REF!
62,759,750
(1,864,000)
#REF!
725%
-100%
184,148,896
-3354%
(431,822,636)
-66%
20,873,963
22%
(452,696,599)
-80%
Indeks
ARP 2.3
Periode:
12/31/2012
PT. PETA
NERACA
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
AKTIVA
Catatan
2012
2011
AKTIVA LANCAR
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Catatan
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
KAS DAN SETARA KAS
PIUTANG USAHA:
Pihak ketiga
PIUTANG LAIN-LAIN
PERSEDIAAN
BEBAN DIBAYAR DIMUKA
PERLENGKAPAN
2b,2c,3
486,945,350
849,792,298
29,426,195
1,136,000,000
7,500,000
2d,5
JUMLAH AKTIVA LANCAR
2,509,663,843
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
HUTANG SETELAH DIKURANG JUMLAH
YANG JATUH TEMPO DALAM WAKTU
SATU TAHUN:
Hutang sewa guna usaha
AKTIVA TIDAK LANCAR
INVESTASI JANGKA PANJANG
AKTIVA TETAP
Akumulasi penyusutan sebesar
Rp 253 juta pada tahun 2005 dan
Rp 182 juta pada tahun 2004
JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR
JUMLAH AKTIVA
HUTANG USAHA:
Pihak ketiga
HUTANG LAIN-LAIN
HUTANG PAJAK
BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
HUTANG YANG AKAN JATUH TEMPO
DALAM WAKTU SATU TAHUN:
Hutang sewa guna usaha
JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
2e,6
2f,2g,7
8
2h,9
2h,9
257,500,000
JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
1,551,000,100
1,808,500,100
EKUITAS
MODAL SAHAM - nilai nominal Rp. 10.000 per saham:
Modal dasar - 200.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh - 100.000 saham
SALDO LABA
JUMLAH EKUITAS
4,318,163,943
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan ini.
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
1,10
2012
2011
421,259,006
14,605,913
32,323,038
93,000,000
561,187,957
1,000,000,000
2,756,975,986
3,756,975,986
4,318,163,943
PT. TESA
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2005 DAN 2004
PENJUALAN BERSIH
BEBAN POKOK PENJUALAN/ HPP
LABA KOTOR
BEBAN USAHA
Catatan
11
12
LABA USAHA
2011
5,721,597,850
4,377,276,195
1,344,321,655
691,642,174
652,679,481
PENGHASILAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN:
Laba/(Rugi) selisih kurs
Penghasilan bunga
Beban bunga
Penghasilan lainnya
Penghasilan lain-lain - Bersih
(1,300,600)
8,654,500
(1,864,000)
5,489,900
LABA SEBELUM BEBAN
PAJAK PENGHASILAN
BEBAN PAJAK PENGHASILAN:
Tahun berjalan
Tangguhan
2012
658,169,381
2h,9
2h,9
93,993,814
93,993,814
LABA BERSIH
564,175,567
PT. TESA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
Catatan
Saldo 31 Desember 2010
Laba bersih tahun 2011
Saldo 31 Desember 2011
Laba bersih tahun 2012
Saldo 31 Desember 2012
Modal
saham
1,000,000,000
Saldo
laba
2,194,040,365
564,175,567
1,000,000,000
2,758,215,932
1,000,000,000
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan ini.
DAN 2011
Total
ekuitas
3,194,040,365
564,175,567
3,758,215,932
-
PT ETSA
LAPORAN ARUS KAS
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
2012
Arus kas dari aktiva operasi
Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas kepada pemasok
Pembayaran kas kepada karyawan dan lain-lain
Arus kas bersih yang diperoleh dari aktiva operasi
Arus kas dari aktiva investasi
Hasil penjualan aset tetap
Pembelian aset tetap
Pembelian investasi
Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investaasi
Arus kas dari aktivitas pendanaan
Pembayaran pinjaman bank
Pembayaran utang sewa guna usaha
Penerimaan dari penerbitan saham
Arus kas yang diperoleh dari aktivitas pendanaan
Naik (turun) bersih kas dan setara kas
Kas dan setara kas awal tahun
Kas dan setara kas akhir tahun
DAN 2011
2011
350,506,610
(25,000,000)
(15,235,100)
310,271,510
310,271,510
176,673,840
486,945,350
