KASUS PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN

I. Informasi Renstra
Tingkat Pelayanan Dinas Kesehatan
Tujuan dan sasaran umum (jangka menengah) Dinas Kesehatan Kota Sukaraja adalah:
Peningkatan kualitas pelayanan kesehatan masyarakat dengan target layanan adalah
masyarakat yang terakses pelayanan kesehatan sebesar 50% dari jumlah masyarakat
miskin di Kota Sukaraja (RPJMD).
(Target layanan ini rencananya direalisasikan dalam jangka waktu 3 tahun terbagi merata
sepanjang 3 tahun mengingat terbatasnya kemampuan)
II. Informasi Umum
Pada saat ini Kota Sukaraja sudah memiliki Puskesmas sebanyak 2 unit, Puskesmas
pembantu 5 unit, dan belum memiliki kendaraan unit kesehatan. Kendaraan ambulan 1 unit,
kendaraan operasional sebanyak 4 unit, motor 5 unit, peralatan komputer sebanyak 11
unit. Perlengkapan kantor 8 unit dan peralatan kesehatan dan kedokteran 7 set. Dengan
BMD yang dimiliki ini, baru dapat melayani 20% dari total masyarakat miskin
Informasi lainnya:
Jumlah kecamatan: 5 dan kelurahan 40
Jumlah penduduk 600 ribu jiwa, dengan penduduk miskin sebanyak 20% dari jumlah
penduduk atau 120 ribu jiwa
Jumlah penduduk tersebar merata di ibu kota kecamatan dan kelurahan
Kapasitas BMD:
Puskesmas dapat melayani 5.000 jiwa/tahun
Puskesmas pembantu: 2.500 jiwa/tahun
1 unit kendaraan pelayanan kesehatan: 1.000 jiwa/tahun
III. Informasi menurut KIB (Kartu Inventaris Barang)
a. Tanah
1) Tanah bangunan kantor dinas kesehatan (01.01.11.04.01) yang terletak di Jalan Slamet
Riyadi dengan luas 3.000 m2, digunakan untuk lokasi kantor dinas kesehatan. Tanah
diperoleh pada tahun 1980 dengan harga perolehan Rp500.000.000 dengan No. Sertifikat
S-7648373
2) Tanah bangunan Puskesmas (01.01.11.04.12) dengan perincian:
a) Di Kecamatan Banjarsari dengan luas 750 m2 diperoleh dengan harga Rp75.000.000
pada tahun 1985 (Reg. 0001) dengan No. sertifikat S-7748303.
b) Di kecamatan Jebres dengan luas 400 m2 diperoleh dengan harga Rp40.000.000 pada
tahun 1989 (Reg. 0004) dengan No. sertifikat S-6644373
c) Untuk Puskesmas pembantu dengan perincian sebagai berikut:
(1) Di Kelurahan Kadipiro dengan luas 200 m2 diperoleh dengan harga Rp25.000.000
pada tahun 1987 (Reg. 0002) dengan No. sertifikat S-4648973
(2) Di Kelurahan Kepatihan dengan luas 150 m2 diperoleh dari hibah dari perorangan
pada tahun 1990 (Reg. 0005) dan dinilai dengan harga pasar sebesar Rp17.500.000
dengan No.sertifikat S-6644303
(3) Di Kelurahan Jagalan dengan luas 175 m2 dengan harga perolehan Rp 20.000.000
pada tahun 1995 (Reg. 0007) dengan No. sertifikat S-8646333
(4) Di Kelurahan Mangkubumen dengan luas 135 m2 dengan harga perolehan
Rp15.000.000 pada tahun 1988 (Reg. 0003) denganNo. sertifikat S-5688379
(5) Di Kelurahan Sumber dengan luas 145 m2 dengan harga perolehan Rp18.000.000
pada tahun 1992 (Reg. 0006) dengan No. sertifikat S-6645343

b. Peralatan dan Mesin

1) Kendaraan
a) Ambulan (02.03.01.04.01) merk Kijang merupakan hibah dari Departemen Kesehatan
pada tahun 2000 (Reg. 0001) dan ditempatkan di Puskesmas Banjarsari. Kendaraan
ini dinilai sebesar Rp250.000.000. No. BPKB A.7649876. Kondisi saat ini rusak berat
karena tabrakan dan sudah satu tahun tidak digunakan.

Hal 1 - 4
 b) Sedan (02.03.01.01.01), merk Toyota Corolla Altis yang digunakan oleh Kepala Dinas
Diperoleh pada tahun 2003 (Reg. 0001) dengan harga perolehan Rp350.000.000. No.
BPKB A.639857. Kondisi saat ini rusak ringan.
c) Station wagon (02.03.01.01.03) meliputi:
(1) 2 unit merk Suzuki Futura diperoleh pada tahun 1992 dengan harga perolehan
Rp190.000.000. (Reg. 0001-0002). No. BPKB A.8658736-7. Satu dengan kondisi
rusak ringan dan satunya kondisi baik
(2) 1 unit merk Daihatsu Zebra diperoleh pada tahun 2000 dengan harga perolehan
Rp85.000.000 (Reg. 0003). No. BPKB A.5384768. Kondisi rusak ringan.
(3) 1 unit merk Toyota Kijang diperoleh pada tahun 2003 dengan harga perolehan
Rp150.000.000. (Reg. 0004). No. BPKB A.8563873. Kondisi baik.
d) Kendaraan bermotor beroda dua (02.03.01.05.01) sebanyak 5 unit dengan merk
Honda Supra yang dibeli tahun 2004 (Reg. 0001-0005) dengan harga perolehan
Rp65.000.000. No. BPKB C.4367381-5. Kondisi kendaraan, 3 unit baik, 1 unit
rusak ringan dan 1 unit rusak berat.

2) Komputer dan perlengkapannya,

a) PC unit (02.06.03.02.01) sejumlah 10 unit dengan rincian:
(1) 5 unit dengan merk Acer (Reg. 0001-005) diperoleh dengan harga Rp7.500.000
per unit pada tahun 2000. 3 unit kondisi baik dan 2 unit kondisi rusak berat.
(2) 5 unit dengan merk IBM (Reg. 0006-010) diperoleh dengan harga Rp10.000.000
per unit pada tahun 2005. Semua dalam kondisi baik, namun ada 2 unit yang tidak
digunakan secara optimal (jarang digunakan).
b) 1 unit laptop (02.06.03.02.02) dengan merk Toshiba (Reg. 0001) diperoleh dengan
harga Rp15.000.000 pada tahun 2006. Kondisi baik

3) Perlengkapan Kantor berupa meja, kursi dan lemari kantor (02.06.04.01-07.01-10)

dengan merk Olimpic yang digunakan di kantor dinas dan Puskesmas-Puskesmas
pembantu sebanyak 8 unit dengan total harga perolehan Rp80.000.000 pada tahun
dioperasikannya kantor dinas, Puskesmas dan Puskesmas pembantu tersebut. Kondisi 5
unit Baik, 2 unit rusak ringan dan 1 unit rusak berat.
Barang Rusak Berat yang ada Pustu Di Kelurahan Kadipiro serta Rusak Ringan di Pustu
Kel Kepatihan dan Kel Jagalan dapat dirinci sebagai berikut:
Rusak Ringan Rusak Berat*)
Meja 2 buah 1 buah
Kursi 2 buah 1 buah
lemari Kantor 2 buah 1 buah
*) Bila diperbaiki, biaya yang dikeluarkan diperkirakan lebih besar dari beli baru
4) Poliklinik Set (02.08.01.13.01-10), ada 7 set dengan merk Medica: 2 set di Puskesmas dan
5 set di Puskesmas pembantu dengan total harga perolehan Rp75.000.0000, masing-
masing diperoleh pada tahun dioperasikannya Puskesmas dan Puskesmas pembantu
tersebut. Kondisi barang 6 Set dalam keadaan baik dan 1 set tidak terpakai (TG/tidak
digunakan)
Dari 7 buah Poliklinik Set (02.08.01.13.01-10) dan Peralatan kedokteran (02.08.01.01.01-
10), 1 set diantaranya yang terletak di Pustu Di Kelurahan Kadipiro dalam kondisi Rusak
Berat (Tidak dapat dipakai dan tidak dapat diperbaiki).
5) Peralatan kedokteran (02.08.01.01.01-10), ada 7 set: 2 set di Puskesmas dan 5 set di
Puskesmas pembantu dengan total harga perolehan Rp52.500.0000, masing-masing
diperoleh pada tahun dioperasikannya Puskesmas dan Puskesmas pembantu tersebut.
Kondisi barang 6 Set dalam keadaan baik dan 1 set tidak terpakai.
C. Gedung dan Bangunan
1) Gedung permanen 2 tingkat beton (03.11.01.01.01) dibangun diatas tanah pada No a.1)
pada tahun 1981 (Reg. 0001), luas bangunan 5000 m2 dibangun dengan harga perolehan
Rp 1.350.000.000. Kondisi bangunan rusak ringan.
2) Bangunan Puskesmas (03.11.01.06.10) dengan perincian
a) Di Kecamatan Banjarsari dengan luas bangunan 500 m2 dibeli dengan harga
Rp250.000.000 pada tahun 1985 (Reg. 0001). Kondisi bangunan rusak berat.

Hal 2 - 4
 b) Di Kecamatan Jebres dengan luas bangunan 300 m2 dibangun dengan harga
Rp150.000.000 pada tahun 1990 (Reg. 0003). Kondisi bangunan baik
c) Untuk Puskesmas pembantu dengan perincian sebagai berikut:
(1) Di Kelurahan Kadipiro dengan luas bangunan 150 m2 dibeli dengan harga
Rp55.000.000 pada tahun 1987 (Reg. 0002). Kondisi bangunan rusak berat dan
sudah satu tahun yang lalu tidak digunakan lagi.
(2) Di Kelurahan Kepatihan dengan luas 100 m2 diperoleh dari hibah dari perorangan
pada tahun 1990 (Reg. 0004) dan dinilai dengan harga pasar sebesar
Rp35.500.000. Kondisi bangunan baik.
(3) Di Kelurahan Jagalan dengan luas bangunan 125 m2 dibeli dengan harga
perolehan Rp65.000.000 pada tahun 1995 (Reg. 0006). Kondisi bangunan baik.
(4) Di Kelurahan Mangkubumen dengan luas bangunan 110 m2 dibangun dengan
harga perolehan Rp 50.000.000 pada tahun 1990 (Reg. 0005). Kondisi bangunan
rusak ringan.
(5) Di Kelurahan Sumber dengan luas 120 m2 dibeli dengan harga perolehan
Rp87.000.000 pada tahun 1995 (Reg. 0007). Kondisi bangunan baik.
Rincian Bangunan Rusak:
Lokasi Rusak Ringan Rusak Berat
Puskesmas Di Kecamatan Banjarsari 500 m2
Pustu Di Kelurahan Kadipiro 150 m2
Pustu Di Kelurahan Mangkubumen 110 m2
Jumlah 110 m2 650 m2

IV. Standar Sarana dan Prasarana (Sesuai Keputusan Kepala Daerah):

Uraian unit Luas Tanah Luas Bangunan
Puskesmas 500 m2 300 m2
Puskesmas Pembantu 300 m2 150 m2
Tiap Puskesmas dan Puskesmas pembantu harus memliki Poliklinik Set (02.08.01.13.01-10)
dan Peralatan kedokteran (02.08.01.01.01-10) yang layak pakai serta meja, kursi dan lemari
kantor (02.06.04.01-07.01-10).
V. Standar Harga Kepala daerah:
Jenis Barang Harga Tertinggi
Tanah Rp1.000.000 / m2
Bangunan Rp2.000.000 / m2
Kendaraan unit kesehatan Rp 250.000.000/unit
Meja Rp 4.000.000 / unit
Kursi Rp 3.000.000 / unit
lemari Kantor Rp 4.000.000 / unit
Poliklinik Set (02.08.01.13.01-10)
Basin Kidly, Stainless Length 25 cm Rp 1.100.000 / unit
Bed Pan for Child Rp 1.100.000 / unit
Bed Pan for Adult 310 mm Complete Rp 1.100.000 / unit
Basis Solution Rp 1.100.000 / unit
Hammer Reflex Rp 1.100.000 / unit
Thermometer Oral, Air Raksa Rp 1.100.000 / unit
ThermometerReoral, Air Raksa Rp 1.100.000 / unit
Diagnostic Set in Case Stainless Steel Rp 1.100.000 / unit
Blood Presure Meter with Pump Raksa Rp 1.100.000 / unit
Suture Needle Rp 1.100.000 / unit

Peralatan kedokteran (02.08.01.01.01-10)

Sterilisator Rp 800.000 / unit
Ninor Surgocal Rp 800.000 / unit
Diagnostik Set Rp 800.000 / unit
Stetoscope Rp 800.000 / unit
Tensi Meter Rp 800.000 / unit

Hal 3 - 4
 Wickham Rp 800.000 / unit
Sead Lasp Rp 800.000 / unit
Waskom Rp 800.000 / unit
Timbangan Badan Rp 800.000 / unit
Timbangan Bayi Rp 800.000 / unit
Standar Pemeliharaan:
- Bangunan Rp 1.000.000/ m2
- Meubelair Rp 200.000/ unit
- Electrical dan dll Rp 500.000/ unit

VI. Informasi DPA SKPD Dinas Kesehatan

Dalam DPA dianggarkan pengadaan puskesmas:
No. Uraian satuan volume Harga Satuan Jumlah (Rp)
1 Tanah m2 2000 Rp1.000.000 Rp2.000.000.000
2 Bangunan (4 lokasi) m2 1200 Rp2.000.000 Rp2.400.000.000

VII. Pelaksanaan pengadaan

Pengadaan tanah dan bangunan tersebut dilakukan oleh panitia pengadaan dengan
uraian: Pengadaan tanah 500 m2 di kecamatan Samborejo, 500 m2 di kecamatan
Banjarsari dan 1000 m2 di kelurahan jagalan (daerah terpencil dengan penduduk
sekitar 2.300 jiwa)
Pengadaan gedung sesuai dengan ketiga lokasi pengadaan tanah dengan
pelaksananya:
o CV angin ribut untuk bangunan di kecamatan banjarsari (1 unit 300 m2)
o CV gombal jaya untuk bangunan di kecamatan samborejo (1 unit 300 m2)
o CV suka untung untuk bangunan di kelurahan jagalan (2 unit @ 300 m2)
Nilai pengadaan tanah dan bangunan tersebut sesuai dengan plafon anggaran dalam
RUP dan HPS

Informasi tersebut diatas diperoleh selama audit, tentukan :

1. HITUNG NILAI KEBUTUHAN SARPRAS UNTUK MEMENUHI SASARAN RENSTRA TAHUN
PERTAMA SECARA VALUE FOR MONEY
2. BANDINGKAN DENGAN ANGGARAN YANG DISUSUN (APAKAH VALUE FOR MONEY);
JELASKAN

Hal 4 - 4