KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

DAERAH SUMATERA BARAT

DIREKTORAT RESERSE NARKOBA

LAPORAN MONITORING DAN EVALUASI

REALISASI ANGGARAN DITRESNARKOBA POLDA SUMBAR T.A. 2019

BAB I
PENDAHULUAN

1. UMUM

Laporan realisasi penyerapan anggaran adalah proses untuk menghasilkan informasi

capaian kinerja yang telah ditetapkan dalam dokumen RKA-KL yang dilakukan dalam rangka
pelaksanaan fungsi akuntabilitas dan fungsi kualitas.
Ditresnarkoba Polda Sumbar sesuai dengan Tugas Pokok dan Fungsi memantau/monitoring
dan evaluasi pelaksanaan program, Kegiatan dan Anggaran perlu melaporkan realisasi
penyerapan Anggaran TA. 2019.

2. DASAR
a. Undang – undang Nomor 2 tahun 2002, tentang Kepolisian Negara Republik Indonesia;

b. Permenkeu RI nomor 249/PMK.02/2011, tanggal 26 Desember 2011 tentang Pengukuran

dan evaluasi kinerja atas pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian
Negara/Lembaga.

c. DIPA Ditresnarkoba Polda Sumbar Tahun Anggaran 2019 Nomor :DIPA-

060.01.02.669240/2019 tanggal 5 Desember 2018;

d. Surat Asrena Kapolri Nomor: B/1421/XII/REN.43./2019/Srena tanggal 26 Desember 2019

Perihal Permintaan data Monev realisasi Anggran Polri Ta. 2019;

e. Surat Karo Rena Polda Sumbar Nomor: B/9597/XII/REN.4.3/2019/Rorena tanggal 30

Desember 2019 Perihal Permintaan data Laporan Monev realisasi Anggran TA. 2019.

3. MAKSUD DAN TUJUAN

Maksud Pembuatan Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran TA. 2019 ini adalah untuk
memberikan Gambaran kepada Pimpinan tentang hasil penyerapan Anggaran TA. 2019
Ditresnarkoba Polda Sumbar.

Tujuan Pelaksanaan kegiatan penyusunan Evaluasi ini sebagai bahan masukan bagi pimpinan
untuk mengambil langkah-langkah kebijakan selanjutnya.

4. RUANG LINGKUP
 2

Ruang Lingkup Laporan Anev Penyerapan Anggaran TA. 2019 pada Ditresnarkoba Polda
Sumbar meliputi besaran penyerapan Anggaran pada Subag, Subdit dan belanja Pegawai
bulan Januari s/d Desember T.A. 2019

5. TATA URUT

BAB I PENDAHULUAN
BAB II ALOKASI ANGGARAN T.A. 2019
BAB III MONITORING DAN EVALUASI REALISASI ANGGARAN T.A. 2019
BAB IV INDIKATOR KINERJA PELAKSANAAN ANGGARAN (IKPA) T.A. 2019
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
BAB VI PENUTUP

BAB II
 3

ALOKASI ANGGARAN T.A. 2019

1. ALOKASI ANGGARAN T.A. 2019

a. Per Jenis belanja

(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Tidak terdapat selisih pagu pada alokasi anggaran Per jenis Belanja.

b. Per Sumber Anggaran

(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Tidak terdapat selisih pagu pada Alokasi Anggaran per sumber Anggaran

c. Per Program (dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Tidak terdapat selisih pagu pada Alokasi Anggaran per Program

d. Alokasi Anggaran Prioritas Nasional

1) Belanja Barang
(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Tidak terdapat selisih pagu pada Alokasi Anggaran Prioritas Nasional
2) Belanja Modal
(dlm ribuan rupiah)
 4

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran belanja modal.
e. Alokasi Anggaran Quick Wins
(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran Quick Wins
f. Alokasi Anggaran Kontinjensi
(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran Kontinjensi

g. Alokasi Anggaran KKYD (dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran KKYD
h. Alokasi Anggaran Wilayah Perbatasan/Pulau Kecil Terluar/Daerah Terpencil.

1) Belanja Pegawai (dlm ribuan rupiah)

 5

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran belanja Pegawai Wilayah
Perbatasan/Pulau Kecil Terluar/Daerah Terpencil.
2) Belanja Barang
(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran belanja barang Wilayah
Perbatasan/Pulau Kecil Terluar/Daerah Terpencil
3) Belanja Modal (dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran belanja Modal Wilayah
Perbatasan/Pulau Kecil Terluar/Daerah Terpencil

i. Alokasi Anggaran Jaldis Mutasi

(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran Jaldis Mutasi Wilayah Perbatasan/Pulau
Kecil Terluar/Daerah Terpencil
j. Alokasi Anggaran PNBP Dan BLU T.A. 2019
1) Sumber PNBP
 6

a) Belanja Barang (dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran PNBP belanja barang TA. 2019
b) Belanja Modal (dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran PNBP belanja Modal TA. 2019

2) Sumber BLU
a. Belanja Barang (dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran BLU belanja Barang TA. 2019
b) Belanja Modal (dlm ribuan rupiah)

Sumber data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran BLU belanja Modal TA. 2019
2. ALOKASI ANGGARAN OPERASI KEPOLISIAN TA. 2019
 7

a. Sumber Anggaran Rupiah Murni (RM)

(dlm ribuan rupiah)

Sumber data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran Operasi Kepolisian TA. 2019 Sumber
Anggaran Rupiah Murni (RM)

b. Sumber Anggaran Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP)

(dlm ribuan rupiah)

Sumber data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Penjelasan :
Ditresnarkoba tidak ada Alokasi Anggaran Operasi Kepolisian TA. 2019 Sumber
Anggaran Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP)

BAB III
MONITORING DAN EVALUASI REALISASI ANGGARAN T.A. 2019

1. REALISASI ANGGARAN DAN PERMASALAHAN.

a. Realisasi Anggaran Per Jenis Belanja T.A. 2019

(dlm ribuan rupiah)

Sumber data : Aplikasi SMAP TA. 2019

 8

Evaluasi realisasi anggaran per jenis belanja anggaran dengan penjelasan sebagai
berikut :
Untuk belanja pegawai Ditresnarkoba mengalami minus anggaran dengan
persentase penyerapan sebesar 140,23%. hal ini disebabkan oleh tidak
dianggarkannya THR atau gaji ke-14 pada tahun 2019 sehingga anggaran minus
sebesar Rp 1.816.609.249,-
Untuk belanja barang Ditresnarkoba melaksanakan penyerapan anggaran sebesar
100% dengan Realisasi sebesar Rp. 2.833.132.000,-

b. Realisasi Anggaran Per Sumber Anggaran T.A. 2019

(dlm ribuan rupiah)

Sumber data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Evaluasi realisasi anggaran per sumber anggaran dengan penjelasan sebagai
berikut :
Penyerapan Anggaran Ditresnarkoba per sumber anggaran Tahun Anggaran 2019
dapat dikatakan baik. Untuk sumber anggaran yang berasal dari Rupiah Murni
(RM) Ditresnarkoba mencapai persentase penyerapan sebesar 125% dengan total
penyerapan sebesar Rp 9.164.859.000,-.

c. Realisasi Anggaran Per Program T.A. 2019

(dlm ribuan rupiah)

Sumber data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Evaluasi realisasi anggaran per program dengan penjelasan sebagai berikut :

Penyerapan Anggaran Ditresnarkoba per Program Tahun Anggaran 2019 dapat
dikatakan baik. Untuk sumber anggaran yang berasal dari Rupiah Murni (RM)
Ditresnarkoba mencapai persentase penyerapan sebesar 125% dengan total
penyerapan sebesar Rp 9.164.861.000,-.

d. Realisasi Anggaran Prioritas Nasional (PN) T.A. 2019

1) Belanja Barang
(dlm ribuan rupiah)
 9

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Evaluasi realisasi anggaran belanja barang PN sebagai berikut :
Penyerapan Anggaran Ditresnarkoba Belanja barang PN Tahun Anggaran 2019
sudah baik. dengan persentase penyerapan sebesar 100% dengan total
penyerapan sebesar Rp 1.479.046.000,-.
2) Belanja Modal
(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Evaluasi realisasi anggaran belanja modal PN sebagai berikut :
Ditresnarkoba TA. 2019 tidak memiliki alokasi Anggaran belanja Modal.

e. Alokasi Anggaran Quick Wins

1) Satker jajaran
(dlm ribuan rupiah)

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Evaluasi realisasi anggaran Quick Wins sebagai berikut :
Ditresnarkoba TA. 2019 tidak memiliki alokasi Anggaran Quick Wins TA. 2019

f. Realisasi Anggaran Kontinjensi

1) Satker Jajaran

(dlm ribuan rupiah)

 10

Sumber Data : Aplikasi SMAP TA. 2019

Evaluasi realisasi anggaran Kontinjensi sebagai berikut :

Ditresnarkoba TA. 2019 tidak memiliki alokasi Anggaran Kontinjensi TA. 2019

4) Penyaluran Anggaran Kontijensi dari DIPA Roops Polda Jajaran (Diisi oleh
Roops Polda Jajaran)

a) Triwulan I
(dlm ribuan rupiah)

b) Triwulan II
(dlm ribuan rupiah)

c) Triwulan III
(dlm ribuan rupiah)

d) Triwulan IV
(dlm ribuan rupiah)
 11

g. Realisasi Anggaran KKYD (dlm ribuan rupiah)

h. Realisasi Anggaran Wilayah Perbatasan/Pulau Kecil Terluar/Daerah Terpencil.

1) Belanja Pegawai (dlm ribuan rupiah)

2) Belanja Barang (dlm ribuan rupiah)

 12

3) Belanja Modal (dlm ribuan rupiah)

i. Realisasi Anggaran Jaldis Mutasi

1) Satker Jajaran

(dlm ribuan rupiah)

j. Realisasi Anggaran PNBP dan BLU T.A. 2019

1) Sumber PNBP

a) Satker Jajaran

(1) Belanja Barang

(dlm ribuan rupiah)

(2) Belanja Modal

(dlm ribuan rupiah)

(3) Satker Polda Pengguna PNBP (Belanja Barang)

(dlm ribuan rupiah)
 13

(dlm ribuan rupiah)

(4) Satker Polda Pengguna PNBP (Belanja Modal)

2) Sumber BLU
a) Satker Jajaran
(1) Belanja Barang
(dlm ribuan rupiah)

(2) Belanja Modal

(dlm ribuan rupiah)

3. ALOKASI ANGGARAN OPERASI KEPOLISIAN TA. 2019

a. Sumber Anggaran Rupiah Murni (RM)

(dlm ribuan rupiah)
 14

b. Sumber Anggaran Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP)

(dlm ribuan rupiah)

4. REVISI ANGGARAN (PMK NOMOR 206 TAHUN 2018) SEBAGAI BERIKUT :

a. Revisi POK/Tingkat Satker/KPA = 2 kali
b. Revisi tingkat Kanwil DJPb = 2 kali
c. Revisi tingkat DJPb/Eselon I = - kali
d. Revisi tingkat DJA/Eselon I = - kali
e. Total Revisi (Revisi POK/tingkat Satker dan Revisi Eselon I) = 2 kali
 15

BAB IV
INDIKATOR KINERJA PELAKSANAAN ANGGARAN (IKPA) T.A. 2019

1. CAPAIAN NILAI INDIKATOR KINERJA PELAKSANAAN ANGGARAN (IKPA)

T.A. 2019
a. Kesesuaian dengan perencanaan
1) Revisi DIPA
Nilai revisi DIPA dari bobot 5, Ditresnarkoba Polda Sumbar mendapatkan nilai
5.
2) Halaman III DIPA
Nilai Halaman III DIPA dari bobot 5, Ditresnarkoba Polda Sumbar
mendapatkan nilai 0 (tidak adan Revisi Hal III DIPA).
3) Pagu Minus
Nilai pagu minus dari bobot 4, Ditresnarkoba Polda Sumbar mendapatkan
nilai 2.98.

b. Efektivitas pelaksanaan anggaran

1) Penyelesaian Tagihan
Nilai penyelesaian tagihan dari bobot 15, Ditresnarkoba Polda Sumbar
mendapatkan nilai 0.00 (tidak ada Tagihan).
2) Penyerapan Anggaran
Nilai penyerapan anggaran dari bobot 20, Ditresnarkoba Polda Sumbar
mendapatkan nilai 20.
3) Retur SP2D
Nilai retur SP2D dari bobot 6, Ditresnarkoba Polda Sumbar mendapatkan
nilai 5.97.

c. Kepatuhan terhadap regulasi

1) Pengelolaan UP
Nilai pengelolaan UP dari bobot 10, Ditresnarkoba Polda Sumbar
mendapatkan nilai 10.

2) Rekon LPJ Bendahara

Nilai rekon LPJ Bendahara dari bobot 5, Ditresnarkoba Polda Sumbar
mendapatkan nilai 4.60.
3) Data Kontrak
Nilai data kontrak dari bobot 15, Ditresnarkoba Polda Sumbar mendapatkan
nilai 0 (tidak ada Kontrak).
4) Dispensasi SPM
Nilai dispensasi SPM dari bobot 4, Ditresnarkoba Polda Sumbar
mendapatkan nilai 4.
 16

d. Efisiensi pelaksanaan kegiatan

1) Perencanaan Kas
Nilai perencanaan kas dari bobot 5, Ditresnarkoba Polda Sumbar
mendapatkan nilai 0 (tidak ada Renkas)
2) Pengembalian SPM
Nilai pengembalian SPM dari bobot 6, Ditresnarkoba Polda Sumbar
mendapatkan nilai 4.80.

BAB IV
KESIMPULAN DAN SARAN

1. Kesimpulan
a. Belanja Pegawai
Penyerapan belanja Pegawai TA 2019 pada satker Ditresnarkoba tidak sama dari bulan
Januari s/d Desember 2019. Hal ini dikarenakan adanya mutasi Masuk dan Keluar Serta
tambahan tunjangan ( Struktural dan anak) dan kenaikan Gaji Pokok dan Gaji berkala bagi
Personil Ditresnarkoba.

b. Belanja Barang
Penyerapan Belanja Barang TA. 2019 Ditresnarkoba dari bulan Januari s/d Desember 2019
sudah terlaksana dengan baik sesuai dengan Rengiat dan Rendisgar yang telah di susun
pada awal tahun.

c. Belanja Modal
Satker Ditresnarkoba Polda sumbar TA. 2019 belum ada Belanja Modal

d. Hasil IKPA
 17

Dari hasil IKPA dapat dilihat satker ditresnarkoba pada TA. 2019 ada Revisi pada hal III
DIPA, mengajukan UP sesuai dengan Pengajuan Anggaran yang sudah terserap, tidak ada
return SP2D belanja Pegawai

2. Saran
a. Berkaitan dengan Belanja Pegawai
Dalam hal Pembayaran belanja Pegawai untuk dapat berkoordinasi dengan fungsi SDM
Sehingga mutasi masuk dan keluar dapat disesuaikan dengan pangkat dan jabatan yang
sudah ada.

b. Berkaitan dengan Belanja Barang

Agar satker ditresnarkoba dapat melaksanakan kegiatan sesuai dengan Rendisgar yang
telah dibuat sehingga anggaran dapat terserap dengan efektif dan efisien.

c. Berkaitan dengan Belanja Modal

Diharapkan Satker Ditresnarkoba untuk Tahun anggaran berikutnya mendapatkan
Angagran Belanja Modal.

d. Untuk Tahun Anggaran 2020 nantinya di perlukan bimbingan dan arahan dari pembina
fungsi perencanaan dalam bentuk asistensi dan supervisi anggaran sehingga penyerapan
anggaran taun 2020 dapat di optimalkan.

BAB V
PENUTUP

Demikian laporan Monitoring dan Evaluasi Realisasi Anggaran Ditresnarkoba Polda

Sumbar T.A. 2019 ini dibuat sebagai bahan masukan bagi pimpinan untuk menentukan
kebijakan di masa yang akan datang.

Padang, Januari 2020

DIREKTUR RESERSE NARKOBA POLDA SUMBAR

MA’MUN, S.I.K, M.Si

KOMBES POL NRP. 73080523
18