Soal Petty Cash

PT.Tristya sentosa menyelenggarkan kaskecil untuk pengeluran-pengeluaran dlam jumlah kecil.

Kas tersebut mulai dibuka pada tanggal 1 Oktober 2019 dengan menerima uang sebanyak
Rp.3.000.000 dari kas. Transaksi yang berhubungan dengan kas kecil selama bulan Oktober2019
adalah sebgai berikut :

2 Oktober Dibeli materai Rp.320.000 ( suplai kantor )

4 Oktober Dibayar biaya angkut pembelian Rp.225.000

7 OKtober Dibayar rekening listrik Rp.340.000

12 Oktober Dibayar biaya iklan pada harian kompas Rp.200.000

14 Oktober Dana kas kecil dianggap terlalu besar, maka Rp.500.000 disetor kembali ke kas

15 Oktober Dana kas kecil diisi kembali

18 Oktober Dibeli perlengkapan kantor ( ATK ) Rp.700.000

22 Oktober Dibayar untuk pengobatan karyawan yang sakit Rp.175.000

26 Oktober Dibayar biaya angkut barang Rp.130.000

28 Oktober Dibeli perlengkapan kantor ( ATK ) Rp.200.000

30 Oktober Dibayar biaya telepon Rp.250.000

 Buku Kas Umum

PT.Tristya sentosa

Tanggal No Rek Yang Di Debet

(2019) Bukti Keterangan Debet Kredit
Biaya ATK Serba
Angkut Serbi
1 Pembentukan Kas Kecil 3.000.000 - - - -
2 Dibeli Materai - 320.000 - - 320.000
4 Biaya Angkut Pembelian - 225.000 225.000 - -
7 Dibayar Rekening Listrik - 340.000 - - 340.000
12 Biaya Iklan - 200.000 - - 200.000
DESEMBER

14 Pengembalian Kas - 500.000 - - 500.000

15 Pengisian Kembali 1.585.000 - - - -
18 Dibeli ATK - 700.000 - 700.000 -
22 Pengobatan Karyawan - 175.000 - - 175.000
26 Biaya Angkut Barang - 130.000 130.000 - -
28 Dibeli ATK - 200.000 - 200.000 -
30 Biaya Telepon - 250.000 - -
31 Pengisian Kembali 1.455.000 - - - -
Jumlah 6.040.000 3.040.000 355.000 900.000 1.535.000
 Laporan Mutasi Kas Kecil

PT.Tristya sentosa

Saldo awal pembentukan kas bulan oktober : Rp.3.000.000

Rp.1.585.000

Rp.1.455.000 +

Rp.6.040.000

Pengeluaran dana kas kecil selama bulan oktober : Rp. 320.000

Rp. 225.000

Rp. 340.000

Rp. 200.000

Rp. 500.000

Rp. 700.000

Rp. 175.000

Rp. 130.000

Rp. 200.000

Rp. 250.000 +

Permintan pengeluaran kas kecil : Rp. 3.040.000 - 3.040.000

Sisa dana kas kecil : Rp. 0