ANALISIS KASUS ASURANSI

KONVENSIONAL DAN
ASURANSI SYARIAH
Asuransi dalam bahasa Arab disebut At’ta’min yang berasal dari kata amanah yang berarti
memberikan perlindungan, ketenangan, rasa aman serta bebas dari rasa takut. Istilah
menta’minkan sesuatu berarti seseorang memberikan uang cicilan agar ia atau orang yang
ditunjuk menjadi ahli warisnya mendapatkan ganti rugi atas hartanya yang hilang.
Sedangkan pihak yang menjadi penanggung asuransi disebut mu’amin dan pihak yang menjadi
tertanggung disebut mu’amman lahu atau musta’min.
Konsep asuransi Islam berasaskan konsep Takaful yang merupakan perpaduan rasa tanggung
jawab dan persaudaraan antara peserta. Takaful berasal dari bahasa Arab yang berakar dari kata
”kafala yakfulu” yang artinya tolong menolong, memberi nafkah dan mengambil alih perkara
seseorang. Takaful yang berarti saling menanggung/memikul resiko antar umat manusia
merupakan dasar pijakan kegiatan manusia sebagai makhluk sosial. Saling pikul resiko
inidilakukan atas dasar saling tolong menolong dalam kebaikan dengan cara, setiap orang
mengeluarkan dana kebajikan (tabarru) yang ditujukan untuk menanggung resiko tersebut.

Menurut Fatwa Dewan Asuransi Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) Fatwa
DSN No.21/DSN-MUI/X/2001 tentang Pedoman Umum Asuransi Syariah bagian pertama
menyebutkan pengertian Asuransi Syariah (ta’min, takaful’ atau tadhamun) adalah usaha saling
melindungi dan tolong menolong di antara sejumlah orang atau pihak melalui investasi dalam
bentuk set dan atau tabarru yang memberikan pola pengembalian untuk mengehadapi resiko
tertentu melalui akad atau perikatan yang sesuai dengan syariah.

Asuransi Syariah bersifat saling melindungi dan tolong menolong yang dikenal dengan
istilah ta’awun, yaitu prinsip hidup yang saling melindungi dan saling tolong menolong atas
dasar ukhuwah Islamiyah antara sesama anggota asuransi syariah dalam menghadapi hal tak
tentu yang merugikan.
.

PERBEDAAN ASURANSI SYARIAH DAN ASURANSI KONVENSIONAL

Di tabel yang ada di bawah ini menerangkan tentang perbedaan antara asuransi konvensional
dan asuaransi syariah. Pada tabel ini dipaparkan 5 item.

No Prinsip Asuransi Konvensional Asuransi Syariah

Perjanjian antara dua pihak
atau lebih, di mana pihak Sekumpulan orang yang saling
penanggung mengikatkan diri membantu, saling menjamin, dan
1. Konsep kepada tertanggung, dengan bekerja sama, dengan cara
menerima premi asuransi, untuk masing-masing mengeluarkan dana
memberikan tabarru’.
pergantian kepada tertanggung.
Dari masyarakat Babilonia
Dari Al-Aqilah, kebiasaan suku Arab
4000-3000 SM yang dikenal
jauh sebelum Islam datang. Kemudian
dengan perjanjian Hammurabi.
disahkan oleh
Dan tahun
2. Asal Usul Rasulullah menjadi hukum Islam,
1668 M di Coffee House London
bahkan telah tertuang dalam konstitusi
berdirilah Lloyd of London
pertama di dunia (Konstitusi Madinah)
sebagai cikal bakal asuransi
yang dibuat langsung oleh Rasulullah.
konvensional.
3. Sumber Hukum Bersumber dari pikiran Bersumber dari wahyu Ilahi.
manusia dan kebudayaan. Sumber hukum dalam syariah Islam
 adalah Al Qur’an, Sunnah
Berdasarkan hukum positif, hukum atau kebiasaan Rasulullah, Ijma,
alami, dan contoh sebelumnya. Fatwa Sahabat, Qiyas, Istihsan,
Urf, tradisi, dan Mashalih Mursalah.
Tidak sejalan dengan syariah
“Maghrib”
Islami karena adanya
(Maysir, Bersih dari adanya prakter
4. Maysir, Gharar, dan Riba’; hal
Gharar, dan Maysir, Gharar, dan Riba’.
yang diharamkan dalam
Riba’)
muamalah.
Ada, yang berfungsi untuk
DPS (Dewan Tidak ada, sehingga dalam banyak mengawasi pelaksanaan operasional
5. Pengawas prakteknya bertentangan dengan perusahaan agar terbebas dari praktek-
Syariah) kaidah-kaidah syara’/syariah. praktek muamalah yang bertentangan
dengan prinsip-prinsip syariah
Bila kita ingin melihat apakah produk asuransi sudah sesuai syariah tidak cukup melihat
investasinya saja, tapi akad yang berkaitan dengan risiko pun harus dilihat, apakah sudah sesuai
dengan syariah atau belum (apakah menggunakan konsep risk sharing atau masih risk transfer)

SEKILAS PERBEDAAN RISK SHARING DAN RISK TRANSFER

A. Pengelolaan risiko dalam asuransi konvensional
Kata asuransi berasal dari bahasa Inggris, insurance,dan secara aspek hukum telah dituangkan
dalam Kitab Undang Hukum Dagang (KUHD)  pasal 246, “Asuransi adalah suatu perjanjian
dimana seseorang penanggung mengikatkan diri kepada seorang tertanggung dengan menerima
suatu premi, untuk memberikan penggantian kepadanya karena suatu kerugian, kerusakan, atau
kehilangan keuntungan yang diharapkan yang mungkin akan dideritanya karena suatu peristiwa
yang tak tentu.”.

Selain dalam KUHD pasal 246, juga dalam Undang – undang asuransi No. 2 tahun 1992 pasal 1
disebutkan Äsuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua pihak atau lebih, dimana
pihak penanggung mengikat diri kepada tertanggung, dengan menerima premi asuransi untuk
memberikan penggantian kepada tertanggung karena kerugian, kerusakan, atau kehilangan
keuntungan yang diharapkan, atau tanggung jawab hokum kepada pihak ketiga yang mungkin
akan diderita tertanggung, yang timbul dari suatu peristiwa yang tidak pasti, atau memberikan
suatu peristiwa pembayaran yang didasarkan atas meninggalnya atau hidupnya seseorang yang
dipertanggungkan. Pengertian lain, seperti dari Wirjono Prodjodikoro dalam bukunya Hukum
asuransi di Indonesia memberi pengertian asuransi sebagai berikut : “suatu persetujuan dimana
pihak yang menjamin berjanji kepada pihak yang dijamin, untuk menerima sejumlah uang premi
sebagai pengganti kerugian, yang mungkin akan diderita oleh yang dijamin, karena akibat dari
suatu peristiwa yang belum jelas” .

Robert I. Mehr dan Emerson Cammack, dalam bukunya Principles of Insurance menyatakan
bahwa suatu pengalihan risiko (transfer of risk) disebut asuransi. D.S. Hansell, dalam bukunya
Elements of Insurance menyatakan bahwa asuransi selalu berkaitan dengan risiko (Insurance is
to do with risk). Dalam asuransi konvensional perusahaan asuransi disebut Penanggung,
sedangkan orang yang membeli produk Asuransi disebut Tertanggung atau Pemegang Polis, 
Tertanggung membayar sejumlah uang yang disebut premi untuk membeli produk  yang
disediakan oleh perusahaan asuransi . Premi asuransi yang dibayarkan oleh Tertanggung
menjadi pendapatan perusahaan Asuransi, dengan kata lain terjadi perpindahan  kepemilikan
dana premi dari Tertanggung kepada Perusahaan Asuransi. Bila Tertanggung mengalami risiko
sesuai dengan yang Tertuang dalam kontrak asuransi, maka Perusahaan Asuransi harus
membayar sejumlah dana yang disebut Uang Pertanggungan kepada Tertangggung atau yang
berhak menerimanya. Sebaliknya bila sampai akhir masa kontrak Tertanggung tidak mengalami
risiko yang diperjanjikan maka kontrak Asuransi berakhir maka semua hak dan kewajiban kedua
belah pihak berakhir. Dari proses diatas dapat disimpulkan bahwa terjadi perpindahan risiko
financial yang dalam istilah asuransi disebut dengan transfer of risk dari Tertanggung kepada
Penanggung.
Contoh, ketika seseorang membeli polis asuransi kebakaran untuk rumah tinggal dia akan
membayar uang (premi) yang telah ditentukan oleh perusahaan asuransi, disaat yang sama
perusahaan asuransi akan menanggung risiko finansial bila terjadi kebakaran atas rumah tinggal
tersebut.  Contoh lain dalam asuransi jiwa, ketika seseorang membeli asuransi kematian (term
insuransce) dengan jangka waktu  perjanjian 5 (lima) tahun dengan uang pertanggungan 100
juta rupiah, maka dia harus membayar premi yang telah ditentukan oleh perusahaan asuransi
(misal 500 ribu rupiah) per tahun, artinya bila tertanggung meninggal dunia dalam masa
perjanjian diatas, maka ahli waris atau orang yang ditunjuk akan memperoleh uang dari
perusahaan asuransi sebesar 100 juta, namun bila peserta hidup sampai akhir masa perjanjian
maka dia tidak akan memperoleh apapun.

Ditinjau dari sudut syariah, contoh transaksi yang terjadi diatas dapat dikategorikan sebagai
akad tabaduli (pertukaran atau jual beli), namun cacat karena ada  unsur gharar (ketidakjelasan),
yaitu tidak jelas kapan pemegang polis akan mendapatkan uang pertanggungan karena dikaitkan
dengan musibah seseorang (bisa tahun pertama, kedua atau tidak sama sekali karena masih
hidup di akhir masa perjanjian). Ketika unsur  gharar terjadi maka terdapat juga unsure maisir
(perjudian), karena dari transaksi diatas apabila terjadi klaim, perusahaan asuransi akan
membayar uang pertanggungan kepada peserta  jauh lebih besar dibanding dari premi yang
diberikan oleh peserta tersebut, juga sebaliknya bila peserta tidak mengalami risiko yang
diperjanjikan, maka dia akan kehilangan semua premi yang telah dibayarnya.
B. Pengelolaan risiko dalam asuransi Syariah
Dalam asuransi syariah, tidak mengenal pengalihan risiko (transfer  of risk)  yang digunakan
adalah pembagian risiko (sharing of risk). Dengan konsep pembagian risiko, yang saling
menanggung risiko adalah para peserta itu sendiri bukan perusahaan asuransi, sehingga
perusahaan asuransi bukan sebagai penanggung tetapi berfungsi sebagai pemegang amanah,
juga peserta tidak membeli polis tetapi memberikan  donasi/derma (dalam asuransi syariah
sering dinamakan tabarru’) yang diniatkan untuk tolong menolong diantara peserta bila terjadi
musibah, juga tidak terjadi pengalihan kepemilikan dana, yang ada adalah pengumpulan dana
atau pooling of fund.

Contoh, ketika seorang peserta mengikuti asuransi kebakaran; untuk rumah tinggal, dia akan
memberikan kontribusi dana  (ditentukan oleh perusahaan asuransi syariah) yang diniatkan
untuk tolong menolong diantara peserta, perusahaan asuransi syariah akan memasukkan dana
tersebut kedalam suatu kumpulan dana peserta (rekening khusus), bila  terjadi kebakaran atas
rumah tinggal tersebut maka perusahaan (sebagai wakil dari peserta) akan mengambil dana dari
rekening khusus diatas dan memberikannya kepada peserta yang mengalami musibah, namun
bila tidak terjadi musibah kebakaran terhadap tempat tinggal peserta diatas, dan masih ada
kelebihan dana pada rekening khusus diatas, maka ada pengembalian sebagian dana tersebut.
 Tuesday, 22 September 2015

Asuransi Konvensional dan Asuransi Syariah

BAB I
PENDAHULUAN

A.    Latar Belakang

Kita sebagai manusia tak seorangpun mengetahui tentang apa yang akan terjadi di masa datang
secara sempurna walaupun menggunakan berbagai alat analisis. Hal ini disebabkan karena di masa
datang penuh dengan ketidakpastian. Jadi wajar jika terjadinya sesuatu di masa datang hanya dapat
direkayasa semata.

Resiko di masa datang dapat terjadi terhadap kehidupan seseorang misalnya kematian, sakit
atau dipecat dari pekerjaan. Dalam bisnis yang dihadapi dapat berupa resiko kebakaran, kerusakan
atau kehilangan. Setiap resiko yang akan dihadapi harus ditanggulangi, sehingga tidak menimbulkan
kerugian yang lebih besar lagi. Maka diperlukan perusahaan yang mau menanggung resiko tersebut
yaitu perusahaan asuransi. Di bidang bisnis inilah asuransi semakin berkembang, terutama dalam hal
perlindungan terhadap barang-barang perdagangannya. Namun, perkembangan ini tidak sejalan
dengan kesesuaian praktik asuransi terhadap syariah. Meskipun demikian, dengan banyaknya kajian
terhadap praktik perekonomian dalam perspektif hukum Islam, asuransi mulai diselaraskan dengan
ketentuan-ketentuan syariah. Oleh karena itu muncullah Asuransi Syariah.

B.    Rumusan Masalah

1.   Apa pengertian Asuransi Konvensional dan Syariah

2.   Apa dasar hukum Asuransi Syariah

3.   Apa saja perbedaan Asuransi Syariah dan Konvensional

4.   Apa saja produk dan jasa Asuransi Syariah

5.   Bagaimana prinsip akad dan instrumen keuangan

6.   Bagaimana mekanisme operasional Asuransi Syariah

7.   Apa analisis SWOT Asuransi Syariah

C.    Tujuan

1.   Untuk mengetahui pengertian Asuransi Konvensional dan Syariah

2.   Untuk mengetahui dasar hukum Asuransi Syariah

3.   Untuk mengetahui perbedaan Asuransi Syariah dan Konvensional

4.   Untuk mengetahui produk dan jasa Asuransi Syariah

 5.   Untuk mengetahui prinsip akad dan instrumen keuangan

6.   Untuk mengetahui mekanisme operasional Asuransi Syariah

7.   Untuk mengetahui analisis SWOT Asuransi Syariah

BAB II
PEMBAHASAN

A. Pegertian Asuransi
Asuransi konvensional
Kata asuransi berasal dari bahasa belanda assurantie, yang dalam hukum belanda disebut
Verzekering yang artinya pertanggungan. Dari peristilahan assurantie kemudian timbul istilah
assuradeur bagi penanggung, dan geassureerde bagi tertanggung.[1]

Menurut Robert I. Mehr, asuransi adalah suatu alat untuk mengurangi risiko dengan
menggabungkan sejumlah unit-unit yang berisiko agar kerugian individu secara kolektif dapat
diprediksi. Kerugian yang dapat diprediksi tersebut kemudian dibagi dan didistribusikan secara
proporsional di antara semua unit-unit dalam gabungan tersebut.[2]

Definisi asuransi di Indonesia telah ditetapkan dalam Undang-Undang Republik Indonesia

Nomor 2 Tahun 1992 Tentang Usaha Perasuransian,”Asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian
antara dua pihak atau lebih, dimana pihak penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung,
dengan menerima premi asuransi untuk memberikan penggantian kepada tertanggung karena
kerugian, kerusakan, atau kehilangan keuntungan yang diharapakan atau tanggung jawab hukum
kepada pihak ketiga yang mungkin akan diderita tertanggung yang timbul dari suatu peristiwa yang
tidak pasti, atau untuk memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau
hidupnya seseorang yang dipertanggungkan”.[3]

            Asuransi Syariah 

                                    Dalam bahasa Arab Asuransi disebut at-ta’min, penanggung disebut mu’ammin,

sedangkan tertanggung disebut mu’amman lahu atau musta’min. At-ta’min (‫ )التامين‬diambil dari kata
(‫ )امن‬memiliki arti memberi perlindungan, ketenangan, rasa aman, dan bebas dari rasa takut.[4]

                                    Al-Fanjari mengartikan tadhamun, takaful, at-ta’min atau asuransi syariah dengan

pengertian saling menanggung atau tanggung jawab sosial.[5]Menurut Fatwa Dewan Syariah
Nasional Majelis ulama Indonesia (DSN-MUI) Fatwa DSN No. 21/DSN-MUI/X/2001 tentang pedoman
umum asuransi syariah bagian pertama menyebutkan pengertian Asuransi Syariah adalah usaha
saling melindungi dan tolong menolong diantara sejumlah orang atau pihak melalui investasi dalam
bentuk aset dan atau tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk menghadapi risiko
tertentu melalui akad atau perikatan yang sesuai dengan syariah.[6]

                                    Adapun asuransi syariah harus dalam prinsip umum syariah yang sesuai dengan Fatwa
DSN No. 21/DSN-MUI/X/2001:
       Asuransi Syariah (ta’min, takaful atau tadhamun) adalah usaha saling melindungi dan tolong
menolong diantara sejumlah orang/pihak  melalui investasi dalam bentuk aset dan/atau tabarru’
yang menberikan pola pengembalian untuk mengahadapi risiko tertentu melalui akad (perikatan)
yang sesuai dengan syariah;

       Akad yang sesuai syariah yang dimaksud pada point (1) adalah yang tidak mengandung gharar
(penipuan), maysir (perjudian), riba, zhulm(penganiayaan), risywah(suap), barang haram dan
maksiat;

       Akad  tijarah adalah semua bentuk akad yang dilakukan untuk tujuan komersial;

       Akad tabarru’ adalah semua bentuk akad yang dilakukan dengan tujuan kebajikandan tolong
menolong, bukan semata untuk tujuan komersial;

       Premi adalah kewajiban peserta asuransi untuk memberikan sejumlah dana kepada perusahaan
asuransi sesuai kesepakatan dalam akad;

       Klaim adalah hak peserta asuransi yang wajib diberikan oleh perusahaan asuransi sesuai dengan
kesepakatan dalam akad.[7]

B. Dasar Hukum Asuransi Syariah

Al-Qur’an
QS. Al-maidah : 2

Artinya : “ dan tolong menolonglah kamu dalam berbuat kebajikan dan takwa, dan jangan tolong
menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran. Dan bertakwalah kamu kepada Allah,
sesungguhnya Allah amat berat siksa-Nya.

QS. Al-Hasyr :18

Artinya : “Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah, dan hendaklah setiap diri
memperhatikan apa yang telah dibuat untuk hari esok (masa depan). Dan bertakwalah kepada Allah
sesungguhnya Allah maha mengetahui apa yang kamu kerjakan.

Hadits

Hadis Riwayat At-Turmudzi

Diriwayatkan dari Anas bin malik ra., bertanya sesorang kepada Rasulullah SAW tentang untanya :
“apa (unta) ini saya ikat saja atau langsung saya bertakwa kepada Allah ?” Bersabda Rasulullah SAW,
“pertama ikatlah unta itu, lalu kemudian bertakwalah kepada Allah SWT.” 

selain itu, yang menjadi landasan hukum dari asuransi syariah diantaranya yaitu fatwa-fatwa
sahabat, ijma’, qiyas dan istihsan.

A.    Perbedaan Asuransi Syariah dan Konvensional

keterangan Asuransi syariah Asuransi konvensional

Pengawasan dewan Adanya dewan pengawas Tidak ada

syariah syariah. fungsinya
mengawasi produk yang
dipasarkan dan investasi
dana.
 Akad Tolong menolong Jual beli
(takafulli)

Investasi dana Investasi dana Investasi dana

berdasarkan syariah berdasarkan bunga
dengan sistem bagi
hasil  (mudharabah)

Kepemilikan dana Dana yang terkumpul dari Dana yang terkumpul dari
nasabah (premi) nasabah (premi) menjadi
merupakan milik peserta. milik
p rusahaan hanya sebagai perusahaan ; perusahaan
pemegang amanah untuk bebas menentukan
mengelola. investasinya.

Pembayaran klaim Dari rekening tabarru’ Dari rekening dana

(dana kebajikan) seluruh perusahaan.
peserta ; sejak awal
sudah diikhlaskan oleh
peserta untuk keperluan
tolong menolong bila
terjadi musibah.

Keuntungan (profit) Dibagi antara perusahaan Seluruhnya menjadi milik

dengan peserta sesuai perusahaan.
prinsip bagi hasil
(mudharabah)

B.    Produk dan Jasa Asuransi Syariah

1.     Produk Takaful Individu

Produk takaful individu dibagi menjadi dua jenis, yaitu produk takaful individu tabungan dan
produk takaful non-tabungan.[8]

       Produk-produk Tabungan

     Takaful dana investasi

     Takaful dana haji

     Takaful dana siswa

     Takaful jabatan

                 Produk-produk non-tabungan
         Takaful al-khairaat individu

         Takaful kecelakaan individu

         Takaful kesehatan individu

2.     Produk takaful group

         Takaful al-khairaat dan tabungan haji

         Takaful kecelakaan siswa

         Takaful wisata dan perjalanan

         Takaful kecelakaan diri kumpulan

         Takaful majelis ta’lim

         Takaful pembiayaan

3.     Produk takaful umum

         Takaful kebakaran

         Takaful kendaraan bermotor

         Takaful rekayasa

         Takaful pengangkutan

         Takaful rangka kapal

         Asuransi takaful aneka

C.      Prinsip Akad dan Instrumen Keuangan

Asuransi Syariah memiliki prinsip-prinsip meliputi :[9]

       Sesama muslim saling bertanggung jawab. Kehidupan di antara sesama muslim terikat dalam suatu
kaidah yang sama dalam menegakkan nilai-nilai islam. Oleh karena itu, kesulitan sesorang muslim
dalam kehidupan menjadi tanggng jawab sesama muslim. Sebagaimana disebutkan dalam al-Qur’an
surat Ali-imran : 103

       Sesama manusia saling bekerja sama atau saling membantu. Q.S. at-Taubah : 71

       Sesama muslim saling melindungi penderitaan sesama manusia. Q.S. ad-Dhuha :9-10

Prinsip akad yang dilakukan antara peserta asuransi dengan pihak perusahaan terdiri atas
dua akad, yaitu :[10]

  Akad tijarah.

  Akad tabbaru

Akad tijarah memiliki arti semua bentuk akad yang dilakukan adalah untuk tujuan komersial.
Akad tabbaru memiliki pengertian semua bentuk akad yang dilakukan dengan tujuan kebaikan dan
tolong-menolong, bukan semata-mata untuk tujuan komersil. Pengaplikasian akad tijarah dalam
 asuransi syariah lebih dikenal sebagai akad mudharabah, sedangkan akad tabbaru dikenal dengan
hibah.
Posisi Pihak Pelaksana Akad

Dalam akad tijarah atau mudharabah, perusahaan asuransi bertindak sebagai mudharib atau
pengelola dana, dan peserta atau shahibul mal adalah pemegang polis, seperti halnya terdapat
dalam asuransi konvensional. Sedangkan dalam akad tabbaru, peserta asuransi berkedudukan
sebagai pemberi hibah yang digunakan untuk menolong peserta lain yang terkena musibah, dengan
perusahaan asuransi sebagai penengah serta pengelola dana hibah tersebut.

D.    Mekanisme Operasional Asuransi Syariah

Di dalam operasional asuransi syari’ah yang sebenarnya terjadi adalah saling bertanggung
jawab, membantu dan melindungi diantara para peserta sendiri. Perusahaan asuransi diberi
kepercayaan (amanah) oleh para peserta untuk mengelola premi, mengembangkan dengan jalan
yang halal, memberikan santunan kepada yang mengalami musibah sesuai isi fakta perjanjian
tersebut.
Adapun proses yang dilalui seputar mekanisme kerja asuransi syariah dapat diuraikan:[11]

1.           Underwriting

Underwriting adalah proses penafsiran jangka hidup seorang calon peserta yang dikaitkan
dengan besarnya resiko untuk menentukan besarnya premi. Underwriting asuransi syariah bertujuan
memberikan skema pembagian resiko yang proposional dan adil diantara para peserta yang secara
relatif homogen.

Dalam melakukan proses underwriting terdapat tiga konsep penting yang menjadi dasar bagi
perusahaan asuransi untuk menerima dan menolak suatu penutupan resiko. Pertama, kemungkinan
menderita kerugian, kondisi ini diramalkan berdasarkan apa yang terjadi pada masa lalu. Kedua,
tingkat resiko, yaitu ketidakpastian akan kerugian pada masa yang akan datang. Ketiga, hukum
bilangan dimana makin banyak obyek yang mempunyai resiko yang sama atau hampir sama, akan
makin bertambah baik bagi perusahaan karena penyebaran risiko akan lebih luas dan kemungkinan
menderita kerugian dapat secara sistematis diramalkan.

Pada asuransi syariah underwriting berperan:

a.      Mempertimbangkan risiko yang diajukan. Proses seleksi yang dilakukan oleh underwriting
dipengaruhi oleh faktor usia, kondisi fisik atau kesehatan, jenis pekerjaan, moral dan kebiasaan,
besarnya nilai pertanggungan, dan jenis kelamin.

b.     Memutuskan meneriama atau tidak risiko-risiko tersebut.

c.      Menentukan syarat, ketentuan dan lingkup ganti rugi termasuk memastikan peserta membayar
premi sesuai dengan tingkat risiko, menetapkan besarnya jumlah pertanggungan, lamanya waktu
asuransi, dan plan sesuai dengan tingkat risiko peserta.

d.     Mengenakan biaya upah (ijarah/fee) pada dana kontribusi peserta.

e.      Mengamankan profit morgin dan menjaga agar perusahaan asuransi tidak rugi.
f.      Menjaga kestabilan dana yang terhimpun agar perusahaan dapat berkembang.

g.     Menghindari anti seleksi.

h.     Underwriting juga harus memperhatikan pasar kompetetif yang ada dalam ketentuan tarif,
penyebaran resiko dan volume, dan hasil survei.

Beberapa hal yang patut menjadi perhatian para underwriter pada asuransi umum, sebelum
mengambil keputusan untuk mengaksep atau tidak suatu prospek adalah sebagai berikut:

a.      Kompetisi

Disisni dituntut kematangan seorang underwriter. Underwriter yang baik adalah yang adil.

b.     Penyebaran resiko dan volume.

c.      Survei

Survei akan memungkinkan underwriter memperoleh setiap detail kemungkinan mengenai

resiko kondisi fisik dan juga kesempatan mengamankan informasi mengenai keadaan moral
pemohon. Laporan survei meliputi sejumlah ciri-ciri berikut:

1) Deskripsi utuh terhadap resiko.

2) Penilaian tingkat resiko.

3) Pengukuran kemungkinan kerugian maksimal.

Calon peserta harus mengisi formulir permohonan secara lengkap yang intinya antara lain
sebagai berikut:

a.      Uraian bisnis secara rinci.

b.     Perubahan bisnis yang dilakukan belakangan ini dan kemungkinan pengembangannya selama masa
keikutsertaannya asuransi syariah.

c.      Catatan perkara yang telah dialami.

2.    Polis

Polis asuransi adalah surat perjanjian antara pihak yang menjadi peserta asuransi dengan
perusahaan asuransi. Polis asuransi merupakan bukti auntetik berupa akta mengenai adanya
perjanjian asuransi. Unsur-unsur yang harus ada dalam polis adalah:

a.      Deklarasi, memuat data yang berkaitan dengan peserta seperti nama, alamat, jenis dan lokasi objek
asuransi, tanggal dan jangka waktu penutupan, perhitungan dan besarnya premi serta informasi lain
yang diperlukan.

b.     Perjanjian asuransi, memuat pernyataan perusahaan asuransi menyatakan kesanggupannya

mengganti kerugian atas objek asuransi apabila terjadi kerusakan.
c.      Pernyataan polis, memuat kondisi objek, batas waktu pembayaran premi, permintaan pembatalan
polis, prosedur pengajuan klaim, asuransi ganda, subrogasi.

d.     Pengecualian, memuat penyebutan dengan jelas musibah apa saja yang tidak ditutup atau diluar
penutupan asuransi.

e.      Kondisi pertanggungan, memuat kondisi objek yang diasuransikan.

f.      Polis ditandatangani oleh perusahaan asuransi.

Dalam asuransi Islam, untuk menghindari unsur-unsur yang diharamkan di atas kontrak
asuransi, maka diberikan beberapa pilihan kontrak alternatif dalam polis asuransi tersebut. Sebagai
ilustrasi:

a.      Polis dengan akad Mudhorobah atau mudhobbah musyarakah. Pada akad Mudhorobah peserta
asuransi menyediakan modal untuk dikelola oleh operator asuransi. Sedangkan Mudhorobah
musyarakah perusahaan asuransi sebagai Mudhorib menyertkan modal atau dananya dalam
investasi bersama dana peserta. Dalam kontrak tercantum persetujuan

kontribusi yang dijadikan dana asuransi syariah dan pihak operator berhak mengelola dan
mengivestasikan dana asuransi untuk kepentingan    perusahaan sesuai dengan prinsip Mudhorobah.
Peserta menyetujui kontribusinya dijadikan tabarru’ dan digunakan untuk membantu peserta lain
yan tertimpa musibah dalam bentuk hibah.

b.     Wakalah bil ujrah, yaitu pemberian kuasa dari peserta kepada perusahaan asuransi untuk mengelola
dana peserta dengan pemberian ujrah (fee). Persetujuan kontribusi yang dimasukkan dapat
dinvestasikan dan dikelola sesuai dengan prinsip syariah, persetujuan pembayaran klaim/manfaat
asuransi, provisi dan cadangan sesuai pedoman dan kebijakan otoritas. Persetujuan membayar biaya
wakalah bil ujrah.

3.    Premi (Kontribusi)

Premi asuransi bagi peserta secara umum bermanfaat untuk menentukan besar tabungan
peserta asuransi, mendapatkan santunan kebajikan atau dana klaim terhadap suatu kejadian yang
mengakibatkan terjadinya klaim, menambahkan investasi pada masa yang akan datang. Sedangkan
bagi perusahaan premi berguna untuk menambah investasi pada suatu usaha untuk dikelola. Premi
yang dikumpulkan dari peserta paling tidak harus cukup untuk menutupi tiga hal, yaitu klaim resiko
yang dijamin, biaya akuisisi, dan biaya pengelolaan operasional perusahaan.

Premi dalam asuransi syariah umumnya dibagi beberapa bagian, yaitu:

1)     Premi tabungan, yaitu bagian premi yang merupakan dana tabungan pemegang polis yang dikelola
oleh perusahaan dimana pemiliknya akan mendapatkan hak sesuai dengan kesepakatan dari
pendapatan investasi bersih. Premi tabungan dan hak bagi hasil investasi akan diberikan kepada
peserta bila yang bersangkutan dinyatakan berhenti sebagai peserta.

10

2)     Premi tabarru’, yaitu sejumlah dana yang dihibahkan oleh pemegang polis dan digunakan untuk
tolong menolong dan menaggulangi musibah kematian yang akan disantunkan kepada ahli waris bila
peserta meninggal dunia sebelum masa asuransi berakhir.
3)     Premi biaya adalah sejumlah dana yang dibayarkan oleh peserta kepada perusahaan yang digunakan
untuk membiayai operasional perusahaan dalam rangka pengelolaan dana asuransi.

Penetapan besarnya tarif premi tidak ditentukan oleh pemerintah, karena diserahkan pada
mekanisme pasar yang berlaku. Namun pada dasarnya tarif premi menurut aturan pemerintah harus
memenuhi unsur berikut:

Penetapan tarif premi asuransi kerugian, perhitungan jumlah premi yang akan mempengaruhi
dana klaim tergantung pada beberapa hal, antara lain:

1)      Penetapan tarif premi harus dilakukan dengan memperhitungkan:

a.      Premi murni dihitung berdasarkan profil kerugian untuk jenis asuransi yang bersangkutan sekurang-
kurangnya 5 tahun terakhir.

b.     Biaya perolehan, termasuk komisi agen.

c.      Biaya administrasi dan biaya umum lainnya.

2)   Tarif premi harus ditetapkan pada tingkat yang mencukupi, tidak melebihi dan tidak ditetapkan secara
diskriminatif. Demikian pula tidak boleh terlalu berlebihan sehingga tidak sebanding dengan manfaat
yang dijanjikan.

4.   Pengeolaan dana asuransi (Premi)

Pengelolaan dana asuransi (premi) dapat dilakukan dengan akad mudharabah, mudharabah
musyarakah, atau wakalah bil ujrah. Pada akad mudhorobah, keuntungan perusahaan asuransi
syariah diperoleh dari bagian keuntungan dana dari investasi (sistem bagi hasil). Para peserta
asuransi syariah berkedudukan sebagai pemilik modal dan perusahaan asuransi syariah berfungsi
sebagai pihak yang menjalankan modal. Keuntungan yang diperoleh dari pengembangan dana itu
dibagi antara peserta dan perusahaan sesuai ketentuan yang telah disepakati.

11

Pada akad mudharobah musyarakah, perusahaan asuransi bertindak sebagai mudharib yang
menyertakan modal atau dananya dalam investai bersama dana para peserta. Perusahaan dan
peserta berhak memperoleh bagi hasil dari keuntungan yang diperoleh dari investasi. Sedangkan
pada akad wakalah bil ujrah, perusahaan berhak mendapatkan fee sesuai dengan kesepakatan. Para
peserta memberikan kuasa kepada perusahaan untuk mengelola dananya dalam hal: kegiatan
administrasi, pengelolaan dana, pembayaran klaim, underwriting, pemasaran, dan investasi.

Dalam mendeskripsikan tentang cara atau mekanisme kerja asuransi syariah ini, akan dibagi
kepada dua pembahasan pokok sesuai dengan pembagian asuransi syariah itu sendiri, yakni asuransi
syariah keluarga dan asuransi umum. Pembagian ini sangat penting dilakukan mengingat mekanisme
kerja dari kedua syariah itu memiliki sedikit perbedaan, yakni dalam pengelolaan premi yang disetor
kepada perusahaan asuransi syariah. Perbedaan itu muncul disebabkan sesuatu yang
diasuransikannya berbeda; kalau asuransi umum (kerugian) yang diasuransikan itu harta atau hak
 milik peserta asuransi, sedangkan diasuransi keluarga (jiwa) yang diasuransikan adalah diri peserta
asuransi itu sendiri.

Selain kedua topik diatas, dalam bagian ini akan dibahas pula tentang pembayaran klaim oleh
perusahaan asuransi kepada peserta asuransi yang tertimpa musibah atau bencana.

1. Mekanisme kerja asuransi keluarga

Mekanisme asuransi keluarga ini diawali oleh terjadinya akad atau transaksi antara
perusahaan asuransi dengan peserta asuransi. Akad tersebut dilakukan sesuai dengan produk
asuransi yang akan dimanfaatkan oleh peserta asuransi. Untuk satu produk asuransi akan dilakukan
satu akad. Pada saat akad berlangsung peserta asuransi harus sudah menentukan produk asuransi
yang akan diambil, seperti Asuransi Berjangka (10, 15, atau 20 tahun), Asuransi dana Investasi,
Asuransi Kesehatan, Asuransi Kecelakaan Diri. Setelah akad berlangsung, maka dalam asuransi
keluarga diatur menurut sebagai berikut:

a.      Peserta asuransi syariah bebas memilih salah satu jenis syariah keluarga yang ada dengan ketentuan
umur peserta antara 18 sampai dengan 50 tahun dengan masa pembayaran klaim berakhir sebelum
mencapai umur 60 tahun.

b.     Perusahaan asuransi syariah dan peserta asuransi syariah mengadakan perjanjian mudhorobah (bagi
hasil), yang sekaligus dinyatakan pula hak dan kewajiban diantara kedua belah pihak.

12

c.      Setiap peserta asuransi syariah menyerahkan premi asuransi yang dapat dilakukan secara bulanan,
kuartalan, setengah tahunan, atau tahunan. Premi yang diserahkan dengan kemampuan peserta,
tetapi tidak boleh kurang dari jumlah minimal yang ditetapkan perusahaan asuransi sebagai berikut:

1)     Setiap premi yang dibayarkan peserta dibagi kedalam dua rekening, yaitu rekening peserta dan
rekening derma atau tabarru’. Presentase kedua rekening itu ditentukan sesuai kelompok umur
peserta dan jangka waktu pertanggung.

2)     Uang angsuran (premi) oleh perusahaan asuransi akan akan disatukan ke dalam “Kumpulan Dana
Peserta”, yang selanjutnya diinvestasikan dalam pembiayaan-pembiayaan proyek yang dibenarkan
syariah.

3)     Keuntungan yang diperoleh dari investasi itu akan dibagi dengan peserta sesuai dengan perjanjian
mudhorobah yang telah disepakati sebelumnya.

4)     Keuntungan bagian peserta akan dikreditkan ke dalam rekening peserta dan rekening derma atau
tabarru’ secara proposional.

Ada beberapa tahap yang dilalui dalam pengelolaan dana di Asuransi Syariah Keluarga., yaitu:

1)     peserta menyerahkan sejumlah premi kepada perusahaan asuransi;

2)     perusahaan asuransi menerima premi dari peserta, yang dimasukkan ke dalam dua rekening
tabungan peserta dan tabungan derma, yang selanjutnya disatukan kembali ke dalam kumpulan
dana peserta;
3)     perusahaan asuransi mengivestasikan dana yang terkumpul kepada investor dengan prinsip syariah
(mudhorobah atau musyarokah);

4)     investor melakukan investasi dan menyerahkan sebagian keuntungan kepada perusahaan asuransi
sesuai porsi pembagian yang disepakati;

5)     perusahaan asuransi menerima keuntungan dari investor yang dimasukkan ke dalam kumpulan dana
peserta;

6)     perusahaan asuransi memilah kembali kumpulan dana peserta kepada tabungan peserta dan
tabungan derma;

7)     perusahaan asuransi menyerahkan pembayaran klaim kepada peserta yang tertimpa musibah atau
peserta yang habis masa kontraknya, atau peserta yang mengundurkan diri.

13

2. Mekanisme kerja asuransi syariah umum

Mekanisme kerja asuransi syariah umum juga diawali oleh terjadinya akad atau transaksi
antara perusahaan asuransi dengan peserta asuransi. Akad tersebut dilakukan sesuai dengan produk
asuransi yang akan dimanfaatkan oleh peserta asuransi. Untuk satu produk asuransi akan dilakukan
satu akad. Pada saat akad berlangsung peserta asuransi harus sudah menentukan produk asuransi
yang akan diambil, seperti Asuransi Kendaraan Bermotor, Asuransi Kebakaran, Asuransi Resiko
Pembangunan, Asuransi Mesin, Asuransi Pengangkutan, atau produk asuransi syariah umum lainnya.

Setelah akad berlangsung, maka dalam asuransi syariah umum diatur menurut aturan sebagai
berikut:

a.      Peserta dapat terdiri dari perorangan, perusahaan, lembaga/yayasan/badan hukum, atau yang
lainnya.

b.     Perjanjian kerjasama antara perusahaan asuransi dan peserta asuransi syariah umum dilakukan
berdasarkan prinsip mudhorobah.

c.      Besarnya nominal premi tergantung dari jenis asuransi yang dipilih. Setoran premi dilakukan
sekaligus pada awal kontrak dibuat. Jangka waktu pertanggungan adalah satu tahun, dan harus
diperbarui jika kontrak hendak diperpanjang untuk tahun berikutnya.

d.     Premi asuransi dikumpulkan dalam satu kumpulan dana yang kemudian dinvestasikan dalam proyek
atau pembiayaan lainnya sejalan dengan syariah.

e.      Keuntungan dari investasi akan dikreditkan ke dalam kumpulan dana peserta.

f.      Jika terjadi musibah atas harta benda peserta yang diasuransikan, maka perusahaan asuransi
membayarkan ganti rugi kepada peserta tersebut dengan dana yang diambil dari kumpulan dana
peserta asuransi syariah umum.

g.     Biaya-biaya yang diperlukan oleh perusahaan asuransi diambil dari kumpulan dana peserta. Jika
masih terdapat terdapat kelebihan dana akan dibayarkan kepada peserta dan perusahaan asuransi
menurut prinsip mudhorobah.

Ada beberapa tahap yang dilalui dalam pengelolaan dana di asuransi syariah umum, yaitu:
1)     peserta menyerahkan sejumlah premi;

14

2)     perusahaan asuransi menerima premi dari peserta yang dimasukkan ke dalam kumpulan dana
peserta;

3)     perusahaan asuransi menginvestasikan dana yang terkumpul kepada investor dengan prinsip syariah
(mudhorobah atau musyarokah);

4)     investor melakukan investasi dan menyerahkan sebagian keuntungannya kepada perusahaan

asuransi sesuai kesepakatan;

5)     perusahaan asuransi menerima keuntungan dari investor yang dimasukkan ke dalam kumpulan dana
peserta;

6)     perusahaan asuransi menyerahkan pembayaran klaim kepada peserta yang tertimpa musibah atau
peserta yang habis masa kontraknya, atau peserta yang mengundurkan diri.

3. Pembayaran klaim asuransi syariah

Apabila peserta tertimpa musibah selama masa kontrak atau habis masa kontrak atau
mengundurkan diri, maka peserta yang bersangkutan akan mendapatkan pembayaran klaim yang
diberikan oleh perusahaan asuransi. Peserta yang tertimpa musibah sumber pembayaran klaimnya
ada perbedaan antara peserta asuransi syariah keluarga (jiwa) dengan peserta asuransi syariah
umum (kerugian). Perbedaan diantara keduanya terletak dalam pembayaran klaim yang bersumber
dari tabungan tabarru’. Dalam asuransi syariah keluarga, peserta selain mendapatkan tabungan dan
porsi bagi hasil, ia juga mendapatkan bagian dari tabungan tabarru’, yakni tabungan yang berasal
dari peserta yang secara ikhlas diinfakan untuk membantu peserta lain yang tertimpa musibah.
Sedangkan dalam asuransi syariah umum, peserta hanya mendapatkan pembayaran klaim yang
bersumber dari tabungan peserta dan porsi bagi hasil, dan tidak mendapatkan pembayaran klaim
yang bersumber dari tabungan tabarru’.

Sedangkan peserta yang habis masa kontraknya akan memperoleh pembayaran kalim yang
bersumber dari tabungan peserta dan porsi bagi hasil. Selain itu, khusus dalam asuransi syariah
keluarga, peserta juga akan memperoleh bagian dari tabungan tabarru’ apabila terdapat kelebihan
setelah dikurangi pembayaran klaim dan biaya operasional.

Adapun peserta yang mengundurkan diri sementara saat masa kontrak masih berlangsung,
tetap akan mendapatkan pembayaran klaim berupa tabungan peserta dan porsi bagi hasil. Tabungan
peserta yang diberikan kepada peserta adalah tabungan sejak menjadi peserta asuransi sampai pada
saat pengunduran diri. Jumlah tabungan ini pun ikut menentukan pula pada bagian kentungan yang
diperolehnya dari prinsip mudhorobah.

15

E.        Analisis SWOT

Analisis SWOT asuransi Syariah adalah sebagai berikut[12] :

A.      Peluang

Beberapa faktor yang merupakan peluang dan mendukung prospek asuransi syariah adalah
1.     Keunggulan konsep asuransi syariah dapat memenuhi peningkatan tuntutan rasa keadilan dari
masyarakat.

2.     Jumlah penduduk beragama Islam  di Indonesia lebih dari 180 Juta orang

3.     Meningkatnya kesadaran bermuamalah sesuai syariah, tumbuh subur khususnya pada masyarakat
golongan menengah.

4.     Meningkatnya kebutuhan jasa asuransi karena perkembangan ekonomi umat.

5.     Tumbuhya lembaga keuangan syraiah (LKS) lainnya seperti perbankan dan reksadana.

6.     Kompetitor dalam bisnis asuransi syariah masih sedikit.

7.     Berlakunya undang-undang otonomi daerah yang akan memacu perkembangan ekonomi daerah.

8.     Kebutuhan meningkatkan pendidikan (anak).

9.     Meningkatnya resiko kehidupan.

10.  Menurunnya rasa ”tolong menolong” di masyarakat (tidak membudaya lagi).

11.  Globalisasi (teknologi internet sebagai penunjang bisnis).

12.  Adanya UU Dana Pensiun.

B.       Ancaman/ Tantangan

Sedangkan faktor yang masih merupakan ancaman atau tantangan bagi perkembangan asuransi
syariah di Indonesia adalah :

1.       Globalisasi, masuknya asuransi luar negeri yang memiliki : kapital besar dan teknologi yang lebih
tinggi sehingga membuat premi suransi lebih murah.

2.       Asuransi konvensional dan lembaga keuangan lainnya yang lebih efisien.

3.       Citra lembaga keuangan syariah masih belum mapan di mata masyarakat, padahal ekspektasi
masyarakat terhadap LKS sangat tinggi.

4.       Sarana investasi syariah yang ada sekarang belum mendukung secara optimal untuk perkembangan
asuransi syariah.

5.       Belum ada UU dan PP yang secara khusus mengatur asuransi syariah.

6.       Budaya suap dan kolusi dalam asuransi kumpulan (group insurance) masih kental.

7.       Alokasi pengeluaran masyarakat untuk asuransi masih sangat terbatas, hal ini nampaknya berkaitan
dengan masalah sosialisasi asuransi dan pengalaman berasuransi.

C.      Kekuatan

Dalam upaya pengembangan operator asuransi syariah baru di Indonesia, yang dapat menjadi
kekuatan positif adalah sebagai berikut :

1.       Tenaga kerja profesional/ sumber daya manusia inti yang kompeten dan memilki integritas moral.

2.       Pemegang saham yang memiliki visi dan misi syariah yang jelas.
 3.       Kelompok pemegang saham diharapkan memiliki infrastruktur teknologi dan potensi tenaga ahli
(mislanya: Fund manager).

4.       Dalam aspek legal, sifat perjanjian yang memenuhi syarat syariah mampu memberi rasa aman
kepada peserta asuransi syariah, selain unsur duniawi semata.

5.       Adanya unsur dakwah.

6.       Produk asuransi bersifat transparan.

D.        Kelemahan

Namun demikian, system asuransi syariah dan “core team” asuransi syariah baru ini   memiliki
kelemahan yang masih dalam tahap peningkatan yaitu :

1.           SDM pendukung  belum banyak memahami bisnis syariah.

2.           Dalam hal pemasaran, alternatif distributif relatif masih terbatas dibandingkan pola konvensional.

17

3.           Kompleksitas dalam sistem administrasi syariah (misalnya perhitungan bagi hasil dan tingkat hasil
investasi).

4.           Permodalan yang terbatas akan mempengaruhi

5.           Sistem/teknologi pendukung manajemen

6.           Strategi bisnis

7.           Ketersediaan infrasturktur (internal, eksternal, customer support,dll)

 18

BAB III
PENUTUP

A.   Kesimpulan
       Asuransi sebagai satu wujud usaha dalam pertanggungan yang melibatkan antara sekelompok
(kumpulan) orang disatu pihak dan perusahaan asuransi, sebagai lembaga pengelola dana di pihak
lain, telah mengangkat “isu” utama saling menanggung dalam menghadapi musibah dan bencana.
Dilihat dari nilai bawan yang tertera dalam teks-teks absolut (Al-Qur’an dan As-Sunnah), maka nilai
dasar dari asuransi syariah mempunyai nilai sosial oriented yaitu sebuah nilai yang didasarkan pada
semangat saling tolong-menolong antar sesama peserta asuransi dalam menghadapi musibah.

B.    Saran

       Lebih memperbayak sosialisasi mengenai asuransi syariah sehingga masyarakat dapat benar-benar
memahami tentang asuransi syariah

       Memperbanyak pelatihan SDM agar lebih kompeten dalam lembaga asuransi syariah

       Meningkatkan teknologi pendukung asuransi syariah.

 19

DAFTAR PUSTAKA

Sula, Muhammad Syakir, AAIJ, FIIS, (2004), Asuransi Syariah : Life and  General, Gema insani, Jakarta

http://anshorudin.blogspot.com/2012/03/asuransi-syariah.html.

http://slidemateri.wordpress.com/2013/05/07/pengertian-dasar-hukum-sejarah-dan-tujuan-berdiri/

Sudarsono, Heri, (2008), Bank dan Lembaga Keuangan Syariah: Deskripsi dan ilustrasi,  Ekonisia,
yogyakarta

http://mysharing.co/konsep-akad-asuransi-syariah-menurut-ulama/

http://nurdinizer.wordpress.com/2012/06/16/mekanisme-kerja-asuransi-syariah/

http://jenispelajaran.blogspot.com/2011/10/analisis-swot-asuransi-syariah.html

[1] Ir. Muhammad Syakir Sula, AAIJ, FIIS, Asuransi Syariah : Life and  General, Gema insani, Jakarta,
2004, hal. 26

[2] Ibid, hal. 26

[3] Ibid, hal. 27

[4] Ibid, hal. 28

[5] Ir. Muhammad Syakir Sula, AAIJ, FIIS, Asuransi Syariah : Life and  General, Gema insani, Jakarta,
2004, hal. 28

[6] http://anshorudin.blogspot.com/2012/03/asuransi-syariah.html.

[7] http://slidemateri.wordpress.com/2013/05/07/pengertian-dasar-hukum-sejarah-dan-tujuan-
berdiri/

[8] Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah: Deskripsi dan ilustrasi,  Ekonisia,
yogyakarta, Edisi 3, Cet 1, 2008, hal 137
ASURANSI KONVENSIONAL & ASURANSI SYARIAH
Aslm.

1. PENDAHULUAN

      Indonesia adalah negara dengan mayoritas penduduknya beragama Islam. Namun, perkembangan produk-produk

yang mengacu pada prinsip syariah di Indonesia, baru berkembang sekitar tiga sampai empat tahun terakhir ini. Dunia

bisnis yang kita kenal pertama kali menerapkan prinsip syariah adalah dunia perbankan. Kemudian merembet ke bidang

bisnis lainnya, termasuk bisnis Asuransi. Sesuai dengan namanya "Asuransi Syariah", maka jelas bahwa asuransi ini

berbasis syariah (menganut prinsip-prinsip syariah) dalam penerapan dan sistem kerjanya. Ada beberapa perbedaan

mendasar yang membedakan antara asuransi syariah dengan asuransi konvensional,  salah satunya aspek Kepemilikan

dana. Kepemilikan dana pada asuransi syariah merupakan hak peserta. Perusahaan hanya sebagai pemegang amanah

untuk mengelolanya. Sedangkan pada asuransi konvensional, dana yang terkumpul dari nasabah (premi) menjadi milik

perusahaan. Sehingga, perusahaan bebas menentukan alokasi investasinya.

      Makalah ini mencoba mendeskripsikan perbedaan antara asuransi syariah dan asuransi konvensional dari 11 aspek.

1. KONSEP ASURANSI SYARIAH & ASURANSI KONVENSIONAL

      Asuransi Syariah dibangun berdasarkan konsep tolong-menolong dalam kebaikan dan ketakwaan, menjadikan

semua peserta dalam satu keluarga besar  untuk saling melindungi dan menanggung risiko keuangan yang terjadi

dantara mereka. Konsep takafulli yang merupakan dasar dari asuransi syariah, ditegakkan di atas tiga prinsip dasar,

yaitu: (1) saling bertanggung jawab, (2) saling bekerja sama dan saling membantu, (3) saling melindungi. Sistem

asuransi syariah adalah sikap ta’awun yang telah diatur dengan system yang sangat rapi, anta ra sejumlah besar

manusia, semuanya telah siap mengantisipasi suatu peristiwa. Jika sebagian mereka mengalami peristiwa tersebut,

maka semuanya saling tolong-menolong dalam menghadapi peristiwa itu dengan sedikit pemberian (derma) tersebut,

mereka dapat menutupi kerugian-kerugian yang dialami oleh orang yang tertimpa peristiwa tersebut.

      Berbeda dengan konsep asuransi konvensional, sebagaimana didefinisikan dalam Undang- Undangan Tentang

Usaha Perasuransian, berbunyi, “Asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua pihak atau lebih, di mana

pihak penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung, dengan menerima premi asuransi, unutk memberikan

penggantian kepada tertanggung karena kerugianm, kerusakan, atau kehilangan keuntungan yang diharapkan , tau

tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin akan diderita tertanggug, yang timbul dari peristiwa yang

tidak pasti, atau untuk memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau hidupnya seseorang yang

diperanggungkan. Jadi, konsep asuransi konvensional adalah suatu konsep untuk mengurangi risiko individu atau

institusi (tertanggung) kapada perusahaan asuransi (penanggung) melalui suatu perjanjian (kontrak). Tertanggung

membayar sejumlah uang sebagai tanda perikatan, dan penanggung berjanji membayar ganti rugi sekiranya terjadi

suatu peristiwa sebagaimana yang diperjanjikan dalam kontak asuransi (polis).

      Konsep asuransi jiwa ditegakkan di atas prinsip-prinsip: (1) prinaip ekonomi (economic Principle), yaitu hilangnya

nilai ekonomi, (2) prinsip hukum (leal Prinsip), yaitu yang tertuang dalam bentuk kontarak polis, (3) prisip aktuaris

(actuarial priciples), yaitu premi yang besarnya terdiri dari mortality, compound interest, loading for expenses, (4)

prinsip kerja sama (cooperation priciples), yaitu memperkecil kerugian dengan metode the low of the large number, co

Insurance, own retention dan reinsurance, dan retrosesi.

1. PERBEDAAN ANTARA ASURANSI SYARIAH & ASURANSI KONVENSIONAL

1)      ASAL USUL

1. Asuransi Syariah

      Al-aqilah bahkan tertuang dalam konstitusi pertama di  dunia, yang dibuat langsung oleh Rosulullah yang dikenal

dengan Konstitusi Madinanh (622 M). Al-Aqilah sudah menjadi kebiasaan suku Arab sejak zaman dulu, Yaitu, jiak salah

satu anggota suku terbunuh oleh anggota suku lain, pewaris korban akan dibayar uang darah (ad-diyah) sebagai

kompensasi oleh saudara terdekat dari pembunuh. Saudara terdekat dari terbunuh tersebut disebut aqilah.

      Diriwayatkan Abu Hanifah bahwa dua wanita dari suku Husail bertikai. Seseorang dari mereka memkul yang lain

dengan batu, yang mengakibatkan kematian wanita itu dan jabang bayi dalam rahimnya. Pewaris korban membawa

kejadian ke pengadilan Nabi Muammad saw yang memberikan keputusan bahwa kompensasi bagi pembunuh anak bayi

adalah membebaskan seorang budak laki-laki atau wanita, sedangkan kompensasi membunuh wanita adalah uang

darah (ad-diyah) yang harus dibayar oleh aqilah (saudara pihak ayah) dari yang tertuduh.

1. Asuransi Konvensional

      Jika kita teusuri dalam buku-buku kalsik asransi,a maka akan keemu keterangan bahwa asala muasal dari asuransi

konvensional adalah dari masyarakat BAbilonia 4000-3000 SM yang dikenal dengan dengan perjanjian Hammurabi,

dikumpulkan oleh raja BAbilonia dalam 282 ketentuan (code of Hammurabi) pada tahun 2250 SM. Kemudian

berkembang menjadi praktik perjanjian Bottomry (Bottomry Contract) sekitar 1600-1000 SM yang dipraktekkan di

masyarakat Yunani.

      Praktik perjanjian ini selanjutnya berkembang ke Roma, India, Italia, Eropa dan Ameriak. Sejalan dengan

perkembangan perdagangan dan industri di Inggris pada tahun 1668 M di Coffe London berdirilah Llyod of London

yang menjadi cikal bakal asuransi konvensional yang tersebar di berbagai penjuru dunia yang kita kenal sampai saat ini.

2)      SUMBER HUKUM

1)      Asuransi Syariah

      Sumber hukum dari asuransi syariah adalah syariat islam, sedangkan sumber hukum dalam syariah islam adalah Al-

Qur’an, Sunnah, Ijma’, Fatwa sahabat, Qiyas, Istihsan, ‘Urf’Tradisi’, Mashalh Mursalah.terdapat sekitar 500 ayat dalam

Al- Qur’an yang membahas tentang hukum, terdapat sejumlah ayat Allah dalam Al-Qur’an yang menentukan validitas
kontrak asuransi. Kontak asuransi terdiri dari elemen saling kerja sama. Hal tersebut merupakan janji yang mengikat

meletakkan kekedua yang ditanggung berdasarkan prinsip umum perjanjian.

2)      Asuransi Konvensional

      Kontrak pada asuransi konvensional didasarkan atas prinsip umum perjanjian, tetapi ada beberapa aspek dari

asuransi yang membedakan kontrak asuransi dengan lainnya. Kebanyakan kontrak bisnis komersial adalah bilateral

dalam sifat hukum. Pihak-pihak yang terlibat secara adil terbebani untuk melaksanakan kontrak.

3)      STRUKTUR ORGANISASI PERUSAHAAN

1. Asuransi Syariah

      Salah satu perbedaan dari asuransi konvensional, bahwa dalam struktur organisasi pada perusahaan asuransi

syariah terdapat Dewan Pengawas Syariah (DPS), yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Dewan Syariah

Nasional (DSN – MUI). DPS bertugas mengawasi kegiatan operasional perusahaan asuransi syariah agar selalu sesuai

dengan fatwa dewan syariah yang telah ditetapkan Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia.
1. Asuransi Konvensional

      Pada asuransi konvensional, tidak ada dewan pengawas syariah (DPS) karena itu, tidak ada pengawasan dalam

hal-hal yang terkait dengan prinsip-prinsip muamalah serta akad-akad dalam transaksi asuransi. Namun demikian,

bukan berarti asuransi konvensional dilakukan secara sembrono dan tanpa aturan, karena industri asuransi telah diikat

oleh prinsip-prinsip asuransi yang telah disepakati secara internasional, dan telah berjalan beratus-ratus tahun. Di

setiap negara diatur dalam undang-undang dan peraturan-peraturan untuk menjaga hak-hak tertangguang dan

penanggung, serta cara-cara penyelesaian ketika terjadi sengketa, dan seterusnya.

4)      AKAD (PERJANJIAN)

1. Asuransi Syariah

      Akad yang digunakan dalam asuransi syariah adalah akad tijarah dan atau akad tabarru’. Akad tijarrah yang

dimaksud adalah semua bentuk akad yang dilakukan untuk tujuan komersial misalnya mudharabah, wakalah, dan

sebagainya. Sedangkan, akad tabarru’ adalah semua bentuk akad yang dilakukan dengan tujuan kebaikan dan tolong

menolong, bukan semata untuk tujuan komersial. Dalam akad tabarru’, mutabarri’ memberikan derma dengan tujuan

untuk membantu seseorang dalam kesusahan yang sangat dianjurkan dalam syariat Islam.

1. Asuransi Konvensional

      Akad pada asuransi konvensional didasarkan pada akad tadabuli atau perjanjian jual beli. Syarat sahnya suatu

perjanjian jual beli didasarkan atas adanya penjual, pembeli, harga, dan barang yang diperjual-belikan. Sementara itu

di dalam perjanjian yang diterapkan dalam asuransi konvensional hanya memenuhi persyaratan adanya penjual,

pembeli dan barang yang diperjual-belikan. Sedangkan untuk harga tidak dapat dijelaskan secara kuantitas, berapa
besar premi yang harus dibayarkan oleh peserta asuransi utnuk mendapatkan sejumlah uang pertanggungan. Karena

hanya Allah yang tahu kapan kita meninggal. Perusahaan akan membayarkan uang pertanggunggan sesuai dengan

perjanjian, akan tetapi jumlah premi yang akan disetorkan oleh peserta tidak jelas tergantung usia. Jika peserta

dipanjangkan usia maka perusahaan akan untung namun apabila peserta baru sekali membayar ditakdirkan meninggal

maka perusahaan akan rugi. Dengan demikian menurut pandangan syariah terjadi cacat karena ketidakjelasan (gharar)

dalam hal berapa besar yang akan dibayarkan oleh pemegang polis (pada produk saving) atau berapa besar yang akan

diterima pemegang polis (pada produk non-saving).

      Akad pada asuransi konvensional adalah akad muawadah karena masing-masing dari ke dua belah pihak yang

berakad, penanggung dan tertanggung memperoleh pengganti dari apa yang telah diberikannya. Penanggung

memperoleh premi-premi asuransi sebagai pengganti dari uang pertanggungan yang telah dijanjikan pembayarannya.

Sedangkan, tertanggung memperoleh uang pertanggungan, jika terjaadi peristiwa atau bencana, sebagai pengganti

dari premi-premi yang telah dibayarkannya.

     Dalam produk asuransi konvensional juga dapat dikatakan menggunakan Akad Idz’aan yang berarti penundukan.

Artinya,  dalam perjanjian pada asuransi konvensional bisa terjadi ketidakadilan, karena tidak seimbang, di mana pihak

yang kuat adalah pihak perusahaan asuransi. Pihak penanggung lah yang menentukan syarat-syarat yang tidak dimiliki

tertanggung. Jika ia (tertanggung) ingin asuransi, maka ia harus memenuhi syarat-syarat yang tidak dimilikinya. Syarat-

syarat tersebut umumnya bersifat baku, dan sebagiannya seringdicampuri oleh teks-teks undang-undang asuransi yang

melindungi tertanggung dari penganiayaan dan kesewenang-wenangan penanggung (perusahaan asuransi).

     Akad mulzim artinya perjanjian yang wajib dilaksanakan oleh ke dua belah pihak, baik pihak penanggung maupun

pihak tertanggung. Ke dua kewajiban ini adalah kewajiban tertanggung membayar premi-premi asuransi, dan

kewajiban penanggung membayar uang asuransi jika terjadi peristiwa yang diasuransikan.

     Dalam teks yang mendefinisikan asuransi dijelaskan bahwa kewajiban tertanggung merupakan kewajiban yang

sudah pasti, yaitu dilaksanakan sejak melangsungkan akad, walaupun pembayaran premi-premi tersebut pada waktu-

waktu tertentu, tiap bulan atau tiap tahun. Sedangkan kewajiban penanggung merupakan kewajiban yang belum pasti

atau masih kemungkinan, kadang ada dan terkadang tidak ada, selamanya dibarengi dengan kejadian peristiwa. Dalam

arti, kewajiban tersebut tidak akan ada atau tidak akan dilaksanakan tanpa kejadian peristiwa yang diasuransikan.

      Husein Hamid Hisan, mengatakan bahwa akad asuransi konvensional adalah akad gharar, karena masing-masing

dari ke dua belah pihak, penanggung dan tertanggung pada waktu melangsungkan akad tidak mengetahui jumlah yang

ia akan berikan dan jumlah ia akan ambil. Pasalnya tergantung kepada terjadi dan tidaknya peristiwa yang

diasuransikan. Dan, itu hanya Allah yang mengetahui.

5)      JAMINAN / RISIKO

1. Asuransi Syariah

      Proses  hubungan peserta dan perusahaan dalam mekanisme pertanggungan pada asuransi syariah adalah sharing

of risk ‘saling menanggung risiko’. Apabila terjadi musibah, maka semua peserta asuransi syariah saling menangung.
      Peserta asuransi diikat oleh aka (perjanjian) untuk saling membatu, melalui instrument syariah yang disebut dana

tabarru’ dana keajikan. Masing-masing mengeluarkan konstribusi, yang besarannya meminjam tabel kematian

(mortability tables) untuk asuransi jiwa, dan untuk asuransi kerugian menghitung dengan berdasarkan pada static

kerugian (los statics), misalnya menggunakan teori probabilitas (probabilithy), teori keendrungan (measures of central

tendency) dan sebagainya.

      Sharing of risk ini juga merupakan implementasi dari hadis riwayat Muslim bahwa Nabi saw. Bersabda, “Mukmin

terhadap mukmin yang lain seperti suatu bangunan memperkuat satu sama lain”  dan “Orang-orang mukmin dalam

kecintaan dan kasih saying mereka seperti satu badan.Apabila salah satu anggota badan menderita sakit, maka seluruh

badan merasakannya.”

1. Asuransi Konvensional

      Jika pada asuransi syariah hubungan antara peserta yang terjadi adalah sharing of risk, maka pada asuransi

konvensional  justru sebaliknya adalah transfer of risk’memindahkan risiko’. Karena, itulah sebetulnya hakekat dan

tujuan utama orang berasuransi. Abbas Salim mengatakan bahwa tujuan asuransi (konvensional) adalah untuk

memindahkan risiko (transfer of risk) individu kepada perusahaan asuransi. Karena itu, tujuan pertanggungan terutama

untuk mengurangi risiko-risiko yang kita temui dalam masyarakat.

      Dalam pandangan ekonomi, asuransi merupakan suatu metode untuk menurangi risiko dengan jalan memindahkan

(transfer of risk) dan mengkombinasikan ketidak pastian akan adnya kerugian keuangan (finansial). Jadi, berdasarkan

konsep ekonomi, asuransi berkenaan dengan pemindahan dan mengkombinasikan risiko.

      Oleh karena itu, dalam mekanisme pertanggungan di industri asuransi, hubungan antara peserta dan perusahan

terjadi yang dinamakan hubungan tertanggung dan penanggung. Di sini benar-benar terjadi transfer of fund, sehingga

kepemilikan dana pun berpindah dari peserta ke perusahaan asuransi. Dengan demikian, jika suatu saat terjadi

musibah atau resiko, maka yang menanggung adalah perusahaan asuransi. Karena resiko telah berpindah dari peserta

ke perusahaan sebagai konsekuensi dari pembayaran premi.

6)      PENGELOLAAN DANA

1. Asuransi Syariah

      Pada asuransi sariah (life insurane), untuk produk-produk yang mengandung unsur saving ’tabungan’,  dana yang

dibayarkan peserta langsung dibagi dalam dua rekening, yaitu rekening peserta dan rekening tabarru’. Kemudian total

dana diiventasikanm dan hasil investasi dibagi secara proporsional antara peserta dengan perusahaan (pengelola)

berdasarkan skim bagi hasil yang telah ditetapkan sebelumnya.

      Akumulasi dana ditambah hasil inventasi yang ada di rekening dana peserta dibayarkan bila (1) perjanjian berakhir,

(2) peserta mengundurkan diri, (3) peserta meninggal dunia. Sedangkanm akumulasi dana di rekening tabarru’ yang

telah diniatkan secara ikhlas sebagai dana tolong-menolong jika ada sesama peserta mengalami musibah meninggal.
      Sedangkan pada asuransi kerugian dan atau produk asuransi jiwa yang tidak mengandung unsur saving terjadi

akad mudharabah antara peserta dan perusahaan asuransi (pengelola). Kemudian total konstribusi dana yang

dibayarkan peserta diiventasikanm dan hasil inventasi (surplus operasi) setelah dikurangi beban asuransi terjadi bagi

hasil antara peserta dengan pengelola sesuai skim bagi hasil yang telah ditetapkan di depan.

1. Asuransi Konvensional

      Sementara itu, mekanisme pengelolaan dana pada asuransi konvensional tidak ada pemisahan antara dana peserta

dan dana tabarru’.

      Sebagai akibat dari sisem pengelolaan seperti ini, maka secara syar’i asuransi konvensional tidak dapat melepaskan

diri dari adanya praktik yang diharamkan Allah yaitu gharar, maisir, dan riba. Peserta pun tidak dapat dengan leluasa

mengambil kembali dananya pada saat-saat mendesak untuk produk asuransi jiwa yang mengandung saving, kecuali

dalam status meminjam (pinjaman polis).

7)      KEPEMILIKAN DANA

1. Asuransi Syariah

      Dana yang terkumpul dari peserta dalam bentuk iuran atau konstrubi merupakan milik peserta (shahibul mal).

Asuransi syariah hanya sebagai pemegang amanah (mudharib) dalam mengelola. Dana tersebut, kecuali taarru’, dapat

diambil kapan saja, dan selama belum dikembalikan tidak terkena bunga atau biaya apa pun. Di sinilah s salah satu

kekuatan dan keunggulan konsep asuransi syariah, dimana pada life insurance apabila seorang pesera karena

kebuuhan yang sangat mendesak beloh mengambil sebagian dari akumulasi dananya yang ada ( pada asransi

konvensional disebut pinjaman polis).

1. Asuransi Konvensional

      Hal yang sebaiknya terjadi pada asuransi konvensional, di mana dana yang terkumpul dari premi peserta

seluluruhnya menjadi milik perusahaan. Perusahaan bebas menggunakan dan menginvestasikan kema saja. Dana

tersebut  dapat dpinjam peserta hanya setelah ada nilai tunai,dan selama masa pinjaman terkena bunga sesuai bunga

yang berlaku di market. Padahal, dana peserta sendiri oleh perusahaan dihitung berdasarkan bunga teknik hanya

maksimal 9 persen.

8)      UNSUR PREMI

1. Asuransi Syariah

      Unsur premi pada asuransi syariah terdiri dari unsur tabarru’ dan tabungan (untuk asuransi jiwa), dan unsur

tabarru’ saja (untuk asuransi kerugian dan term insurance pada life). Unsut tabarru’ pada jiwa, perhitungannya diambil

pada tabel mortalitas (harapan hidup), yang besarnya tergantung usia dan masa perjanjian. Semakin tinggi usia dan

semakin panjang masa perjanjian, maka semakin besar pula nilai tabarru’nya. Besarnya premi asuransi jiwa yang pada
asuransi syariah disebut tabarru’ erada pada kisaran 0,75 sampai 12 persen. Sedangkan besarnya tabarru’ pada

asuransi kerugian merujuk ke rate standard yang di buat oleh DAI (Dewan Asuransi Indonesia).

1. Asuransi Konvensional

      Sementara itu pada asuransi konvensional, unsur premi terdiri dari: (1) mortality tables (tabel mortalitas), (2)

bunga (interest), biaya-biaya asuransi (cost of insurance)

9)      KEUNTUNGAN (PROFIT)

1. Asuransi Syariah

      Keuntungan yang diperoleh berdasarkan surplus underwriting, komisi reasuransi, dan hasil investasi. Keuntungan

tersebut tidak seluruhnya menjadi milik perusahaan asurnasi syariah, akan tetapi dibagi hasilkan dengan (mudharabah)

para peserta asuransi.

1. Asuransi Konvensional

      Keuntungan yang diperoleh berdasarkan surplus underwriting, komisi reasuransi, dan hasil investasi. Kebalikan dari

asuransi syariah, keuntungan yang diperoleh pada asuransi konvensional merupakan milik perusahaan asurnasi syariah,

akan tetapi dibagi hasilkan dengan (mudharabah) para peserta asuransi.

10)  INVESTASI DANA

1. Asuransi Syariah

      Salah satu ciri lain yang sangat prinsip dari sudut pandang syariat Islam dalam asuransi syariah adalah investasi

dana –dana yang terkumpul dari peserta hanya dibenarkan melalui instrumen yang menggunakan akad sesuai dengan

syariat islam. Islam mengajarkan agar berusaha hanya menagmbil yang halal dan baik (thayib). Karena, Allah telah

memerintahkan kepada seuruh manusia, bukan hanya untuk orang yang beriman dan muslim saja, agar mengambil

segala sesuatu yang halal dan baik, dan tidak  mengikuti langkah-langkah setan.

      Oleh karena itu, asuransi syariah dalam menginvestasikan dananya hanya kepada Bank-bank Syariah, BPRS,

Obligasi Syariah, Pasar modal Syariah, Leasing Syariah, Penggadaian Syariah, serta instrumen bisnis lainnya dengan

tetap menggunakan akad-akad yang dibenarkan oleh syariat islam. Ketika asuransi Syariah melakukan investasi secara

direct’langsung’ sesuai persentase  yang dibenarkan undang-undang atau peraturan pemerintah, maka itu pun harus

menggunakan.

1. Asuransi Konvensional

      Menurut aturan pemerintah, investasi wajib dilakukan pada jenis investasi yang aman dan menguntungkan serta

memiliki likuiditas yang sesuai dengan kewajiban yang harus dipenuhi.

      Dalam hal inventasi, selain mengacu kepada Peraturan Pemerintah (PP) di atas, perusahaan juga harus

memperhatikan ketentuan investasi yang tertuang dalam Keputusan Menteri Keuangan  Republik Indonesia Nomor

424/KMK 6/2003 Tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi. Pasal 10: Kekayaan

yang diperkenankan harus dimiliki dan dikuasai oleh perusahaan asuransi atau perusahaan reasuransi, dalam bentuk:
(a) investasi, (b) bukan investasi. Pasal 11 ayat 1: Jenis investasi sebagaimana dimaksud pada pasal 10 huruf  a untuk

perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi terdiri dari beberapa hal berikut :

 Deposito berjangka dan sertifikat deposito pada Bank, termasuk deposit on call dan deposito yang berjangka waktu kurang
dari atau sama dengan 1 (satu) bulan.
 Saham yang tercatat di bursa efek.
 Obligasi dan Medium Term Notes dengan peringkat paling rendah A atau yang setara pada saat penempatan.
 Surat berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Pemerintah atau Bank Indonesia.
 Unit penyertaan reksadana
 Penyertaan langsung (saham yang tercatat di bursa efek)’
 bangunan dengan hak strata (strata title) atau tanah dengan bangunan, untuk investasi.
 Pinjaman hipotik.
  Pinjaman polis.

11)  BERSIH DARI ”MAGHRIB’(MAISIR, GHARAR, DAN RIBA)

1. Asuransi Syariah

      Asuransi syariah baik yang life insurance (jiwa) maupun general insuranse (kerugian) telah terbebas dari hal-hal

yang diharamkan oleh para ulama yaitu bersih dari adanyan ”maghrib” (maisir, gharur dan riba). Hal ini dapat dilihat

dalam sistem operasional yang dilakukan, di mana dalam mekanisme peneglolaan dananya dapat memisahkan antara

rekening peserta dengan rekening tabarru’. Tujuan dari  pemisahan ini untuk menghindarkan danya [pencampuran

dana. Sehingga asuransi syari’ah (life insurance) dapat terhindar dari maisir dan gharar. Adapun masalah riba baik

dalam praktik kerugian maupun jiwa dapat dieliminir dengan menggunakan instrumen syariah sebagai pengganti sistem

riba, misalnya mudarabah, wadiah, wakalah, dan sebagainya.

      Ahmad azhar basyir  mengatakan bahwa di dalam asuransi takaful (asuransi syariah) yang sebenarnya terjadi

adalah saling bertanggung jawab, bantu membantu, dan saling melindungi diantara peserta sendiri. Perusahan asuransi

syariah diberikan kepercayaan ( amanah) oleh peserta untuk mengelola premi (*kontribusi) peserta, mengembangkan

dengan jalan halal, terhindar dari praktik-praktik yang diharamkan Allah, dan memberikan santunan kepada yang

mengalami musibah sesuai perjanjian yang telah disepakati dan sebagainya.

1. Asuransi Konvensional

      Syeikh Yusuf al-Qaradhawi mengatakan bahwa asuransi itu hukumnya haram mutlak ia berargumentasi bahwa

asuransi itu sama dengan judi, karena tertanggung mengharapkan harta jaminan atau tanggungan melebihi jumlah

pembayaran preminya. Oleh sebab itu, dalam asuransi tersebut juga ada unsur ribanya. Kemudian dalam asuransi itu

ada unsur ketidak jelasan ( gharar) perhitungan uang yang akan diberikan, karena sangat tergantung pada

perkembangan saat tanggungan itu harus dibayarkan penanggung.

      Prof. Mustafa Ahmad Zarqa berkata bahwa dalam asuransi konvensional terdapat unsur gharar yang pada

gilirannya menimbulkan qimar. Sedangkan al qimar sama dengan al maisir. Muhammad Fadli Yusuf menjelaskan unsur

maisir dalam asuransi konvensional karena adanya unsur gharar, terutama dalam kasus asuransi jiwa. Apabila

pemegang polis asuransi jiwa meninggal dunia sebelum periode akhir polis asuransinya dan telah membayar preminya

sebagian, maka ahliwaris akan menerima sejumlah uang tertentu. Pemegang polistidak mengetahui dari mana dan

bagaimana cara perusahaan asuransi konvensional membayarkan uang pertanggungannya. Hal ini dipandang karena

keuntungan yang diperoleh berasal dari keberanian mengambil risiko oleh perusahaan yang bersangkutan. Muhammad
Fadli Yusuf mengatakan, tetapi apabila pemegang polis mengambil asuransi itu tidak dapat disebut judi. Yang boleh

disebut judi jika perusahaan asuransi mengandalkan banyak/sedikitnya klaim yang dibayar. Sebab keuntungan

perusahaan asuransi sangat dipengaruhi oleh banyak /sedikitnya klaim yang dibayarkannya.

      Dalam hal riba, dalam hal riba, semua asuransi konvensional menginvestasikan dananya dengan bunga, yang

berarti selalu melibatkan diri dalam riba. Hal demikian juga dilakukan saat perhitungan kepada peserta, dilakukan

dengan menghitung keuntungan di depan. Investasi asuransi konvensional mengacu pada peraturan pemerintah yaitu

investasi wajib dilakukan pada jenis investasi yang aman dan menguntungkan serta memiliki likuiditas yang sesuai

dengan kewajiban yang harus dipenuhi. Begitu pula dengan Keputusan Menteri Keuangan No. 424/KMK.6/2003

Tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi. Semua jenis investasi yang diatur

dalam peraturan pemerintah dan KMK dilakukan berdasarkan sistem bunga.

1. PENUTUP

1)      Kesimpulan

      Dengan melihat perbedaan antara asuransi syariah dengan asuransi konvensional di atas, sangat jelas bahwa

konsep dasar asuransi syariah adalah tolong menolong. Semua peserta asuransi merupakan sebuah keluarga besar

yang saling menanggung satu sama lain di dalam menghadapi resiko (sharing of risk). Sedangkan asuransi

konvensional, asuransi merupakan transfer of risk, yaitu pemindahan risiko dari peserta/tertanggung ke

perusahaan/penanggung sehingga terjadi pula transfer of fund yaitu pemindahan dana dari tertanggung kepada

penanggung. Sebagai konsekwensi maka kepemilikan dana pun berpindah, dana peserta menjadi milik perusahaan

asuransi.

2)      Saran

Agar para pembaca mulai menggunakan produk  asuransi syariah secara konsep dinilai lebih adil dan berkah.

 DAFTAR REFERENSI

Ali, Hasan. Asuransi Dalam Perspektif Islam.2004. Jakarta : ttp.

Sula, Syakir. Asuransi Syariah : Konsep dan Sistem Operasional.2004. Jakarta : ttp.

Artikel di website :

http://tongkonanku.blogspot.com/2009/06/perbedaan-asuransi-syariah-dengan.html

http://safir78.wordpress.com/2009/02/26/asuransi-konvensional-vs-asuransi-syariah/

http://elfadhi.wordpress.com/2007/04/07/asuransi-konvensional-vs-asuransi-syariah/

http://ekonomisyariah.blog.gunadarma.ac.id/2010/03/02/perbedaan-asuransi-syariah-dengan-konvensional/
Wallahu 'alam bis showab