PT BINTANG BARU RAYA

STANDAR OPERATING PROCEDURE (SOP)

KAS BON SEMENTARA
BBR DIBUAT OLEH DIKETAHUI OLEH DISETUJUI OLEH DOK.NO
REVISI
BERLAKU
FINANCE & ACCT.
MANAJER OPS. DIREKTUR UTAMA HALAMAN 1/2
DEPT.

1.0. TUJUAN
Untuk memberikan fasilitas dibayarkannya Uang Muka Sementara / Bon Sementara yang dibayarkan dari dana Kas
Kecil/bank untuk menunjang operasi perusahaan selama periode tertentu.

2.0. RUANG LINGKUP

Prosedur ini berlaku untuk jumlah Uang Muka Sementara / Kas Bon Sementara yang besarnya tidak melebihi
Rp. 5.000.000,- dan tidak digunakan untuk keperluan pribadi karyawan.

3.0. PENANGGUNG JAWAB

Kasir & Bank

4.0. KEBIJAKAN
4.1. Pembayaran Uang Muka Sementara dari dana Kas Kecil/Bank dimaksudkan untuk pengeluaran biaya yang tidak
bisa diprediksi sebelumnya dengan kriteria sangat mendesak.
4.2. Pembayaran Uang Muka Sementara dari dana Kas Kecil/Bank ini harus didukung oleh formulir Kas Bon Sementara
(KBS) yang diisi rencana penggunaannya dan diparaf oleh pihak yang meminta, dengan minimal Jabatan Supervisor
dan disetujui oleh pejabat yang berwenang.
4.3. Berdasarkan KBS yang telah diajukan dengan lengkap, Kasir/Bank akan akan mengeluarkan dana dari Kas
Kecil/Bank.
4.4. Tidak diperkenankan memecah-mecah jumlah pembelian dengan maksud memenuhi batas pengunaan dana Kas
Kecil/Bank
4.5. Jika terdapat perbedaan antara jumlah Uang Muka Sementara yang dikeluarkan dengan jumlah biaya yang terjadi
maka harus diselesaikan oleh Kasir/Bank (Prosedur #….. Pertanggung Jawaban Bon Sementara)

5.0. KEGIATAN
Uraian Kegiatan Penanggung Jawab

5.1. Melengkapi KBS dan meminta persetujuan dari atasan yang bersangkutan Pihak yang meminta
minimal Supervisor.
5.2. Menandatangani KBS dan meyerahkan kepada pejabat yang berwenang.

5.3. Menerima KBS yang telah lengkap dan ditanda tangani. Pejabat Berwenang
5.4. Validasi KBS dan memberi persetujuan.
5.5. Menyerahkan KBS yang telah disetujui kepada pihak yang meminta.

5.6. Menerima kembali KBS yang telah disetujui pihak yang berwenang. Pihak yang meminta
5.7. Menyerahkan kepada Kasir.

5.8. Menerima KBS dari pihak yang meminta. Kasir/Bank

5.9. Memberi nomor urut pada KBS.
5.10. Memeriksa kelengkapan pengisian KBS.
5.11. Mengeluarkan pembayaran dari dana Kas Kecil/Bank kepada pihak yang
meminta.
5.12. Meminta tanda tangan pihak yang meminta pada KBS, sebagai bukti
penyerahan/transfer uang.
5.13. Mengarsipkan KBS sampai saat di pertanggung-jawabkan
 PT BINTANG BARU RAYA
STANDAR OPERATING PROCEDURE (SOP)
KAS BON SEMENTARA
BBR DIBUAT OLEH DIKETAHUI OLEH DISETUJUI OLEH DOK.NO
REVISI
BERLAKU
FINANCE & ACCT.
MANAJER OPS. DIREKTUR UTAMA HALAMAN 1/2
DEPT.

5.14. Menerima pembayaran dari Kasir Pihak yang meminta

5.15. Meyakinkan bahwa transfer uang telah dilaksanakan
5.16. Melakukan transaksi dengan menggunakan uang yang telah
diterima/ditransfer

5.17. Dilanjutkan ke Prosedur #……. Pertanggung-jawaban Bon Sementara.

6.0. DOKUMEN
6.1. Kas Bon Sementara (KBS).