1000 AKTIVA
1100 Aktiva Lancar
1110 Kas Kecil
1120 Kas
1130 Bank
1200 PIUTANG
1250 Piutang Usaha
1300 PERSEDIAAN
1310 Persediaan Barang Dagang
1360 Perlengkapan Kantor
2000 PASIVA
2100 HUTANG
2110 Hutang Dagang
2120 Pendapatan Diterima di Muka
2130 PPN Masukan
2140 PPN Keluaran
3000 MODAL
3100 Modal Pemilik
3200 Laba Ditahan
3300 Laba Periode Berjalan
3400 Prive
4000 PENDAPATAN
4100 Pendapatan - Semua Produk
4101 Pendapatan - Produk 1
4102 Pendapatan - Produk 2
4103 Pendapatan - Produk 3
4200 Diskon Penjualan - Semua Produk
4201 Diskon Penjualan - Produk 1
4202 Diskon Penjualan - Produk 2
4203 Diskon Penjualan - Produk 3
4300 Retur Penjualan - Semua Produk
4301 Retur Penjualan - Produk 1
4302 Retur Penjualan - Produk 2
4303 Retur Penjualan - Produk 3
Supplier/Pel
Tanggal No Referensi Uraian Transaksi Kode Akun
anggan
1/2/2017 PC001 Kas Kecil 1110
1/2/2017 PC001 Kas 1120
1/5/2017 INV005 CU001 Penjualan Tunai 1120
1/5/2017 INV005 CU001 Penjualan Tunai 4100
1/5/2017 INV005 CU001 Penjualan Tunai 2140
1/6/2017 AP030 SU002 Account Payable 2110
1/6/2017 AP030 SU002 Account Payable 1120
1/10/2017 AR045 CU001 Account Receivable 1120
1/10/2017 AR045 CU001 Account Receivable 1250
1/7/2017 OFF001 Pembelian 1 Laptop 1510
1/7/2017 OFF001 Pembelian 1 Laptop 1120
1/5/2017 PO003 SU006 Stock Inventory Purchase 5200
1/5/2017 PO003 SU006 Stock Inventory Purchase 2130
1/5/2017 PO003 SU006 Stock Inventory Purchase 1120
1/25/2017 Penambahan Modal 1130
1/25/2017 Penambahan Modal 3100
1/27/2017 Salary Payment 6100
1/27/2017 Salary Payment 1130
1/30/2017 Bank Admin 8200
1/30/2017 Bank Admin 1130
1/30/2017 Bank Interest 1130
1/30/2017 Bank Interest 7100
1/30/2017 Petty Cash 6160
1/30/2017 Petty Cash 6120
1/30/2017 Petty Cash 6150
1/30/2017 Petty Cash 6190
1/30/2017 Petty Cash 1120
© 2017 - Excelindo.com
Debet Kredit
Nama Akun
Seimbang
Kas Kecil 5,000,000.00
Kas 5,000,000.00
Kas 1,716,000.00
Pendapatan - Semua Produk 1,560,000.00
PPN Keluaran 156,000.00
Hutang Dagang 3,250,000.00
Kas 3,250,000.00
Kas 1,200,000.00
Piutang Usaha 1,200,000.00
Perangkat komputer 5,000,000.00
Kas 5,000,000.00
Pembelian - Semua Produk 500,000.00
PPN Masukan 50,000.00
Kas 550,000.00
Bank 50,000,000.00
Modal Pemilik 50,000,000.00
Beban - Gaji Karyawan 33,500,000.00
Bank 33,500,000.00
Administrasi Bank 15,000.00
Bank 15,000.00
Bank 125,000.00
Bunga Bank 125,000.00
Beban - Perlengkapan Kantor 315,000.00
Beban - Listrik, Air, Telpon 2,250,000.00
Beban - Service dan Perawatan 575,000.00
Beban - Lain-Lain 1,640,000.00
Kas 4,780,000.00
JURNAL PEMBELIAN
Tanggal Terakhir Pencatatan 1/5/2017
Supplier/Pel
Tanggal No Referensi Uraian Transaksi Kode Akun
anggan
1/3/2017 PO001 SU001 Purchase 5200
1/3/2017 PO001 SU001 Purchase 2130
1/3/2017 PO001 SU001 Purchase 2110
1/3/2017 PO002 SU005 Purchase 5200
1/3/2017 PO002 SU005 Purchase 2130
1/3/2017 PO002 SU005 Purchase 2110
1/5/2017 PO003 SU006 Purchase 5200
1/5/2017 PO003 SU006 Purchase 2130
1/5/2017 PO003 SU006 Purchase 2110
1/5/2017 PO003 SU006 Purchase 5300
© 2017 - Excelindo.com
Debet Kredit
Nama Akun
Seimbang
Pembelian - Semua Produk 1,500,000.00
PPN Masukan 150,000.00
Hutang Dagang 1,650,000.00
Pembelian - Semua Produk 6,000,000.00
PPN Masukan 600,000.00
Hutang Dagang 6,600,000.00
Pembelian - Semua Produk 11,250,000.00
PPN Masukan 1,100,000.00
Hutang Dagang 12,100,000.00
Diskon Pembelian - Semua Produk 250,000.00
JURNAL PENJUALAN
Tanggal Terakhir Pencatatan 1/5/2017
Supplier/Pel
Tanggal No Referensi Uraian Transaksi Kode Akun
anggan
1/3/2017 INV001 CU001 Penjualan 1250
1/3/2017 INV001 CU001 Penjualan 4100
1/3/2017 INV001 CU001 Penjualan 2140
1/4/2017 INV002 CU003 Sales 1250
1/4/2017 INV002 CU003 Sales 4100
1/4/2017 INV002 CU003 Sales 2140
1/4/2017 INV003 CU004 Sales 1250
1/4/2017 INV003 CU004 Sales 4200
1/4/2017 INV003 CU004 Sales 4100
1/4/2017 INV003 CU004 Sales 2140
1/5/2017 INV004 CU002 Sales 1250
1/5/2017 INV004 CU002 Sales 4100
1/5/2017 INV004 CU002 Sales 2140
© 2017 - Excelindo.com
Debet Kredit
Nama Akun
Seimbang
Piutang Usaha 6,506,500.00
Pendapatan - Semua Produk 5,915,000.00
PPN Keluaran 591,500.00
Piutang Usaha 429,000.00
Pendapatan - Semua Produk 390,000.00
PPN Keluaran 39,000.00
Piutang Usaha 2,608,000.00
Diskon Penjualan - Semua Produk 120,000.00
Pendapatan - Semua Produk 2,480,000.00
PPN Keluaran 248,000.00
Piutang Usaha 3,432,000.00
Pendapatan - Semua Produk 3,120,000.00
PPN Keluaran 312,000.00
EXCEL AKUNTAN
HARGA PROMOSI INFO PRODUK
www.akuntansi-id.c
3
4
5
6
8
Walaupun spreadsheet ini tidak diproteksi, teman-teman hanya diperkenankan untuk
mengkustomisasinya untuk kebutuhan perusahaan teman-teman, bukan untuk disebarluaskan apalagi
diperdagangkan. Pelanggaran terhadap ketentuan ini akan dikenakan pidana sesuai Undang Undang
Hak Cipta No. 19 Tahun 2002.
10
11
12
13
© 2017 - akuntansi-id.com
EXCEL AKUNTANSI UNTUK PERUSAHAAN DAGANG
INFO PRODUK
www.akuntansi-id.com/excel-akuntansi-perusahaan-dagang.html
Teman-teman dapat mencoba beberapa lembar kerja terpisah yang dibuat menjadi spreadsheet
seperti di bawah ini sebelum memutuskan untuk membeli:
Jurnal Umum
Jurnal Khusus dan Jurnal Penyesuaian
General Ledger
Laporan Neraca
Laporan Laba-Rugi
Laporan Arus Kas
Laporan Perubahan Modal
Kunjungi informasi produk melalui link web di atas untuk mendapatkan informasi lebih lanjut dan
memproses pembelian software ini
FITUR
Home Panel
Seluruh lembar kerja/worksheet terhubung dengan panel ini. Jadi teman-teman bisa dengan
mudah mengakses lembar kerja yang dituju. Tampilan panel ini juga diatur berdasarkan alur
kerja pencatatan dan pelaporan yang akan mempermudah penggunaan spreadsheet ini secara
rutin.
Spreadsheet ini dirancang khusus untuk mempermudah penggunanya dalam membuat laporan
dan memonitor pencatatan. Seluruh data yang diinput di dalam jurnal akan secara otomatis
dihitung dan muncul di laporan keuangan dengan format yang bisa disesuaikan dengan
keinginan teman-teman.
Tersedia satu jurnal umum, tiga jurnal khusus dan satu jurnal penyesuaian untuk mencatat
seluruh transaksi keuangan perusahaan. Format semua jurnal adalah sama. Harap diingat, jurnal
ini menggunakan metode Double-Entry Bookkeeping dimana setiap pencatatan harus seimbang
saling berpasangan antara akun-akun yang berbeda dan harus seimbang antara debet dan
kredit.
*Catatan : Teman-teman harus menguasai dasar akuntansi untuk dapat membagi dan mencatat
transaksi keuangan dengan benar
Pencatatan General Ledger Secara Otomatis
Teman-teman tidak perlu mencatat transaksi dua kali, di jurnal maupun general ledger karena
setiap pencatatan dalam jurnal akan otomatis dikumpulkan ke dalam kode akun yang sesuai
Teman-teman bisa memilih kode akun yang ingin ditampilkan di dalam laporan arus kas sesuai
dengan format laporan perusahaan teman-teman. Nilai transaksi sesuai kode akun yang dipilih
akan muncul secara otomatis di laporan arus kas yang siap untuk dicetak. Tersedia dua pilihan
laporan arus kas yang bisa digunakan, yaitu laporan dengan metode langsung dan metode tidak
langsung.
*Catatan : Dibutuhkan pengetahuan akan Microsoft Excel dan Dasar Akuntansi untuk dapat
memodifikasi spreadsheet ini dengan benar.