PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA

DINAS PDK
BUKU JURNAL

Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian Debit Kredit

1 2 3 4 5 6

3-Jan-17 STS 3 1 3 01 01 RK PPKD 31,500,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 31,500,000

3-Jan-17 0108/SP2D/UP/2017 1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 280,255,000

3 1 3 01 01 RK PPKD 280,255,000

12-Jan-17 090/02/DPPO/I/2017 9 1 2 15 02 Beban perjalanan dinas luar daerah 23,435,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 23,435,000

5 1 2 15 02 Belanja perjalanan dinas luar daerah 23,435,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 23,435,000

2-Feb-17 SP2D BTL-LS 9 1 1 01 01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO 9,208,600

9 1 1 01 02 Tunjangan Keluarga - LO 1,297,954
9 1 1 01 03 Tunjangan Jabatan - LO 2,880,000
9 1 1 01 05 Tunjangan Fungsional Umum - LO 185,000
9 1 1 01 06 Tunjangan Beras - LO 831,600
9 1 1 01 07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO 246,685
9 1 1 01 08 Pembulatan Gaji - LO 199
9 1 1 01 09 Iuran Jaminan Kesehatan - LO 210,129
3 1 3 01 01 RK PPKD 14,860,167

3 1 3 01 01 RK PPKD 1,542,467
2 1 1 02 01 Utang Iuran Jaminan Kesehatan 210,129
2 1 1 05 01 Utang Taperum 35,000
2 1 1 06 01 Utang Iuran Wajib Pegawai 1,050,653
2 1 1 03 01 Utang PPh 21 246,685

5 1 1 01 01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi 9,208,600

5 1 1 01 02 Tunjangan Keluarga 1,297,954
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
BUKU JURNAL

Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian Debit Kredit

1 2 3 4 5 6

5 1 1 01 03 Tunjangan Jabatan 2,880,000

5 1 1 01 05 Tunjangan Fungsional Umum 185,000
5 1 1 01 06 Tunjangan Beras 831,600
5 1 1 01 07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 246,685
5 1 1 01 08 Pembulatan Gaji 199
5 1 1 01 09 Iuran Jaminan Kesehatan 210,129
0 0 0 00 00 Perubahan SAL 14,860,167

2-Feb-17 SP2D BTL-LS 2 1 1 02 01 Utang Iuran Jaminan Kesehatan 210,129

2 1 1 05 01 Utang Taperum 35,000
2 1 1 06 01 Utang Iuran Wajib Pegawai 1,050,653
2 1 1 03 01 Utang PPh 21 246,685
3 1 3 01 01 RK PPKD 1,542,467

9-Feb-17 UP 1 3 2 19 01 Alat Komunikasi Telephone 2,010,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 2,010,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 210,136

2 1 1 03 02 Utang PPh 22 27,409
2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat 182,727

5 2 2 19 01 Belanja modal Pengadaan Alat Komunikasi Telephone 2,010,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 2,010,000

15-Feb-17 UP 9 1 2 03 03 Beban Jasa listrik 77,840

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 77,840

5 1 2 03 03 Belanja listrik 77,840

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 77,840
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
BUKU JURNAL

Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian Debit Kredit

1 2 3 4 5 6

15-Feb-17 UP 9 1 2 03 02 Beban Jasa air 20,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 20,000

5 1 2 03 02 Belanja air 20,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 20,000

15-Feb-17 UP 9 1 2 03 01 Beban Jasa telepon 36,570

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 36,570

5 1 2 03 01 Belanja telepon 36,570

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 36,570

16-Feb-17 UP 2 1 1 03 02 Utang PPh 22 27,409

2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat 182,727
1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 210,136

25-Feb-17 SP2D BTL-LS 9 1 2 11 01 Beban makanan dan minuman harian pegawai 1,560,000
3 1 3 01 01 RK PPKD 1,560,000

3 1 3 01 01 RK PPKD 39,000
2 1 1 03 01 Utang PPh 21 39,000

5 1 2 11 01 Belanja makanan dan minuman harian pegawai 1,560,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 1,560,000

2 1 1 03 01 Utang PPh 21 39,000

3 1 3 01 01 RK PPKD 39,000

15-Mar-17 UP 9 1 2 25 03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 8,500,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 8,500,000
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
BUKU JURNAL

Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian Debit Kredit

1 2 3 4 5 6

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 590,000

2 1 1 03 01 Utang PPh 21 590,000

5 1 2 25 03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 8,500,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 8,500,000

20-Mar-17 UP 2 1 1 03 01 Utang PPh 21 590,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 590,000

8-Apr-17 SP2D BL-LS 1 3 2 16 01 Komputer Unit/Jaringan 14,700,000

1 3 2 16 02 Personal Komputer 14,500,000
1 3 2 16 07 Printer 775,000
1 3 2 16 08 UPS/Stabilizer 700,000
3 1 3 01 01 RK PPKD 30,675,000

3 1 3 01 01 RK PPKD 3,206,933
2 1 1 03 02 Utang PPh 22 418,296
2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat 2,788,637

5 2 2 16 01 Belanja modal Pengadaan Komputer Unit/Jaringan 14,700,000

5 2 2 16 04 Belanja modal Pengadaan Peralatan Personal Komputer 14,500,000
5 2 2 14 06 Belanja modal Pengadaan Printer 775,000
5 2 2 16 07 Belanja modal Pengadaan UPS/Stabilizer 700,000
0 0 0 00 00 Perubahan SAL 30,675,000

2 1 1 03 02 Utang PPh 22 418,296

2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat 2,788,637
3 1 3 01 01 RK PPKD 3,206,933
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
BUKU JURNAL

Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian Debit Kredit

1 2 3 4 5 6

21-Apr-17 UP 9 1 2 26 01 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 1,400,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 1,400,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 35,000

2 1 1 03 01 Utang PPh 21 35,000

5 1 2 26 01 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 1,400,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 1,400,000

21-Apr-17 UP 9 1 2 23 04 Beban uang saku pelatihan 400,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 400,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 12,000

2 1 1 03 01 Utang PPh 21 12,000

5 1 2 23 04 Belanja uang saku pelatihan 400,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 400,000

21-Apr-17 UP 9 1 2 06 01 Beban Cetak 1,000,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 1,000,000

5 1 2 06 01 Belanja cetak 1,000,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 1,000,000

25-Apr-17 STS 1 1 1 02 01 Kas di Bendahara Penerimaan 13,495,680

8 1 2 23 03 Pelayanan Tempat olahraga - LO 13,495,680

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 13,495,680

4 1 2 23 03 Pelayanan Tempat Olahraga - LRA 13,495,680
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
BUKU JURNAL

Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian Debit Kredit

1 2 3 4 5 6

3 1 3 01 01 RK PPKD 13,495,680
1 1 1 02 01 Kas di Bendahara Penerimaan 13,495,680

30-Apr-17 UP 2 1 1 03 01 Utang PPh 21 47,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 47,000

25-May-17 UP 9 1 2 11 02 Beban makanan dan minuman rapat 1,237,500

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 1,237,500

5 1 2 11 02 Belanja makanan dan minuman rapat 1,237,500

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 1,237,500

10-Jun-17 SP2D BL-LS 9 1 2 14 04 Beban pakaian olahraga 5,296,500

3 1 3 01 01 RK PPKD 5,296,500

3 1 3 01 01 RK PPKD 553,725
2 1 1 03 02 Utang PPh 22 72,225
2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat 481,500

5 1 2 14 04 Belanja pakaian olahraga 5,296,500

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 5,296,500

2 1 1 03 02 Utang PPh 22 72,225

2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat 481,500
3 1 3 01 01 RK PPKD 553,725

18-Jun-17 SP2D BL-LS 1 3 2 04 02 Kendaraan Bermotor Penumpang 165,000,000

1 3 2 04 05 Kendaraan Bermotor Beroda Dua 28,738,600
3 1 3 01 01 RK PPKD 193,738,600
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
BUKU JURNAL

Tanggal Nomor Bukti Kode Rekening Uraian Debit Kredit

1 2 3 4 5 6

3 1 3 01 01 RK PPKD 19,397,217
2 1 1 03 02 Utang PPh 22 2,530,072
2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat 16,867,145

5 2 2 04 02 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Penumpang 165,000,000

5 2 2 04 05 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Dua 28,738,600
0 0 0 00 00 Perubahan SAL 193,738,600

2 1 1 03 02 Utang PPh 22 2,530,072

2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat 16,867,145
3 1 3 01 01 RK PPKD 19,397,217

21-Jun-17 UP 9 1 2 08 01 Beban Sewa Sarana Mobilitas Darat 5,000,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 5,000,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 100,000

2 1 1 03 03 Utang PPh 23 100,000

5 1 2 08 01 Belanja sewa Sarana Mobilitas Darat 5,000,000

0 0 0 00 00 Perubahan SAL 5,000,000

29-Jun-17 UP 2 1 1 03 03 Utang PPh 23 100,000

1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 100,000

JUMLAH 982,109,350 982,109,350

………., ……………………………..
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP. ……………..
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
BUKU BESAR
1
SKPD : DINAS PDK
KODE REKENING : 1 1 1 02 01
NAMA REKENING : Kas di Bendahara Penerimaan
PAGU APBD : -
PAGU PERUBAHAN APBD : -

Tanggal Uraian Ref Debit (Rp) Kredit (Rp) Saldo (Rp)

25-Apr-17 STS 13,495,680 13,495,680

25-Apr-17 STS 13,495,680 -

SKPD : DINAS PDK

KODE REKENING : 1 1 1 03 01
NAMA REKENING : Kas di Bendahara Pengeluaran
PAGU APBD :
PAGU PERUBAHAN APBD :

Tanggal Uraian Ref Debit (Rp) Kredit (Rp) Saldo (Rp)

1-Jan-17 Saldo neraca 31,500,000

3-Jan-17 STS 31,500,000 -
3-Jan-17 0108/SP2D/UP/2017 280,255,000 280,255,000
12-Jan-17 090/02/DPPO/I/2017 23,435,000 256,820,000
9-Feb-17 UP 2,010,000 254,810,000
9-Feb-17 UP 210,136 255,020,136
15-Feb-17 UP 77,840 254,942,296
15-Feb-17 UP 20,000 254,922,296
15-Feb-17 UP 36,570 254,885,726
16-Feb-17 UP 210,136 254,675,590
15-Mar-17 UP 8,500,000 246,175,590
15-Mar-17 UP 590,000 246,765,590
20-Mar-17 UP 590,000 246,175,590
21-Apr-17 UP 1,400,000 244,775,590
21-Apr-17 UP 35,000 244,810,590
21-Apr-17 UP 400,000 244,410,590
21-Apr-17 UP 12,000 244,422,590
21-Apr-17 UP 1,000,000 243,422,590
30-Apr-17 UP 47,000 243,375,590
25-May-17 UP 1,237,500 242,138,090
21-Jun-17 UP 5,000,000 237,138,090
21-Jun-17 UP 100,000 237,238,090
29-Jun-17 UP 100,000 237,138,090
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
NERACA SALDO
PER TANGGAL 30 JUNI 2017
SKPD : DINAS PDK

Jumlah
Kode Rekening Nama Rekening
Debit (Rp) Kredit (Rp)
1 2 3 4
1 1 1 02 01 Kas di Bendahara Penerimaan -
1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 237,138,090
1 1 3 02 13 Piutang Retribusi Pelayanan Pendidikan 12,600,000
1 1 7 01 01 Persediaan Alat Tulis Kantor 40,300,000
1 3 2 04 02 Kendaraan Bermotor Penumpang 415,000,000
1 3 2 04 05 Kendaraan Bermotor Beroda Dua 28,738,600
1 3 2 14 05 Alat Kantor Lainnya 50,000,000
1 3 2 15 01 Meubelair 160,000,000
1 3 2 16 01 Komputer Unit/Jaringan 14,700,000
1 3 2 16 02 Personal Komputer 54,500,000
1 3 2 16 07 Printer 775,000
1 3 2 16 08 UPS/Stabilizer 700,000
1 3 2 19 01 Alat Komunikasi Telephone 2,010,000
2 1 1 07 01 Utang Perhitungan Pihak Ketiga Lainnya 5,000,000
2 1 1 02 01 Utang Iuran Jaminan Kesehatan -
2 1 1 05 01 Utang Taperum -
2 1 1 06 01 Utang Iuran Wajib Pegawai -
2 1 1 03 01 Utang PPh 21 3,500,000
2 1 1 03 02 Utang PPh 22 -
2 1 1 03 03 Utang PPh 23 -
2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat -
3 1 1 01 01 Ekuitas 544,400,000
0 0 0 00 00 Perubahan SAL 275,751,497
3 1 3 01 01 RK PPKD 512,889,587
4 1 2 23 03 Pelayanan Tempat Olahraga - LRA 13,495,680
5 1 1 01 01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi 9,208,600
5 1 1 01 02 Tunjangan Keluarga 1,297,954
5 1 1 01 03 Tunjangan Jabatan 2,880,000
5 1 1 01 05 Tunjangan Fungsional Umum 185,000
5 1 1 01 06 Tunjangan Beras 831,600
5 1 1 01 07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 246,685
5 1 1 01 08 Pembulatan Gaji 199
5 1 1 01 09 Iuran Jaminan Kesehatan 210,129
5 1 2 15 02 Belanja perjalanan dinas luar daerah 23,435,000
5 2 2 19 01 Belanja modal Pengadaan Alat Komunikasi Telephone 2,010,000
5 1 2 03 03 Belanja listrik 77,840
5 1 2 03 02 Belanja air 20,000
5 1 2 03 01 Belanja telepon 36,570
5 1 2 11 01 Belanja makanan dan minuman harian pegawai 1,560,000
5 1 2 25 03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 9,900,000
5 2 2 16 01 Belanja modal Pengadaan Komputer Unit/Jaringan 14,700,000
5 2 2 16 04 Belanja modal Pengadaan Peralatan Personal Komputer 14,500,000
5 2 2 16 06 Belanja modal Pengadaan Printer 775,000
5 2 2 16 07 Belanja modal Pengadaan UPS/Stabilizer 700,000
5 1 2 23 04 Belanja uang saku pelatihan 400,000
5 1 2 06 01 Belanja cetak 1,000,000
5 1 2 11 02 Belanja makanan dan minuman rapat 1,237,500
5 1 2 14 04 Belanja pakaian olahraga 5,296,500
5 2 2 04 02 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Penumpang 165,000,000
5 2 2 04 05 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Dua 28,738,600
5 1 2 08 01 Belanja sewa Sarana Mobilitas Darat 5,000,000
8 1 2 23 03 Pelayanan Tempat olahraga - LO 13,495,680
9 1 1 01 01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO 9,208,600
9 1 1 01 02 Tunjangan Keluarga - LO 1,297,954
9 1 1 01 03 Tunjangan Jabatan - LO 2,880,000
9 1 1 01 05 Tunjangan Fungsional Umum - LO 185,000
9 1 1 01 06 Tunjangan Beras - LO 831,600
9 1 1 01 07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO 246,685
9 1 1 01 08 Pembulatan Gaji - LO 199
9 1 1 01 09 Iuran Jaminan Kesehatan - LO 210,129
9 1 2 15 02 Beban perjalanan dinas luar daerah 23,435,000
9 1 2 03 03 Beban Jasa listrik 77,840
9 1 2 03 02 Beban Jasa air 20,000
9 1 2 03 01 Beban Jasa telepon 36,570
9 1 2 11 01 Beban makanan dan minuman harian pegawai 1,560,000
9 1 2 25 03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 9,900,000
9 1 2 23 04 Beban uang saku pelatihan 400,000
9 1 2 06 01 Beban Cetak 1,000,000
9 1 2 11 02 Beban makanan dan minuman rapat 1,237,500
9 1 2 14 04 Beban pakaian olahraga 5,296,500
9 1 2 08 01 Beban Sewa Sarana Mobilitas Darat 5,000,000

JUMLAH 1,368,532,4441,368,532,444
-
………., ……………………………..
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP. ……………..
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
JURNAL PENYESUAIAN

SKPD : DINAS PDK

Tanggal Kode Rekening Nama Rekening Debet Kredit

1 2 3 4 5

30-Jun-17 1 1 3 02 13 Piutang Retribusi Pelayanan Pendidikan 13,500,000

8 1 2 13 02 Pelatihan Teknis - LO 13,500,000

30-Jun-17 9 1 7 01 04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor 90,753,546

1 3 7 01 04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor 90,753,546

9 1 7 01 14 Beban Penyusutan Alat Kantor 12,500,000

1 3 7 01 14 Akumulasi Penyusutan Alat Kantor 12,500,000

9 1 7 01 15 Beban Penyusutan Alat Rumah Tangga 40,000,000

1 3 7 01 15 Akumulasi Penyusutan Alat Rumah Tangga 40,000,000

9 1 7 01 16 Beban Penyusutan Peralatan Komputer 15,751,563

1 3 7 01 16 Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer 15,751,563

9 1 7 01 19 Beban Penyusutan Alat Komunikasi 460,625

1 3 7 01 19 Akumulasi Penyusutan Alat Komunikasi 460,625

30-Jun-17 9 1 2 03 01 Beban Jasa telepon 150,000

9 1 2 03 02 Beban Jasa air 50,000
9 1 2 03 03 Beban Jasa listrik 300,000
2 1 5 02 01 Utang Belanja Jasa 500,000

JUMLAH 173,465,733 173,465,733

 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
KERTAS KERJA
PER 30 JUNI 2017

Neraca Saldo Penyesuaian Neraca Saldo Sesudah Disesuaikan Laporan Realisasi Anggaran Laporan Operasional Neraca
Kode Rekening Uraian
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
1 1 1 02 01 Kas di Bendahara Penerimaan - - - -
1 1 1 03 01 Kas di Bendahara Pengeluaran 237,138,090 - 237,138,090 237,138,090
1 1 3 02 13 Piutang Retribusi Pelayanan Pendidikan 12,600,000 - 13,500,000 26,100,000 26,100,000
1 1 7 01 01 Persediaan Alat Tulis Kantor 40,300,000 - 40,300,000 40,300,000
1 3 2 04 02 Kendaraan Bermotor Penumpang 415,000,000 - 415,000,000 415,000,000
1 3 2 04 05 Kendaraan Bermotor Beroda Dua 28,738,600 - 28,738,600 28,738,600
1 3 2 14 05 Alat Kantor Lainnya 50,000,000 - 50,000,000 50,000,000
1 3 2 15 01 Meubelair 160,000,000 - 160,000,000 160,000,000
1 3 2 16 01 Komputer Unit/Jaringan 14,700,000 - 14,700,000 14,700,000
1 3 2 16 02 Personal Komputer 54,500,000 - 54,500,000 54,500,000
1 3 2 16 07 Printer 775,000 - 775,000 775,000
1 3 2 16 08 UPS/Stabilizer 700,000 - 700,000 700,000
1 3 2 19 01 Alat Komunikasi Telephone 2,010,000 - 2,010,000 2,010,000
2 1 1 07 01 Utang Perhitungan Pihak Ketiga Lainnya - 5,000,000 5,000,000 5,000,000
2 1 1 02 01 Utang Iuran Jaminan Kesehatan - - - -
2 1 1 05 01 Utang Taperum - - - -
2 1 1 06 01 Utang Iuran Wajib Pegawai - - - -
2 1 1 03 01 Utang PPh 21 - 3,500,000 3,500,000 3,500,000
2 1 1 03 02 Utang PPh 22 - - - -
2 1 1 03 03 Utang PPh 23 - - - -
2 1 1 04 01 Utang PPN Pusat - - - -
3 1 1 01 01 Ekuitas - 544,400,000 544,400,000 624,357,867
3 1 2 01 01 Ekuitas SAL 275,751,497
0 0 0 00 00 Perubahan SAL - 275,751,497 275,751,497
3 1 3 01 01 RK PPKD - 512,889,587 512,889,587 512,889,587
4 1 2 23 03 Pelayanan Tempat Olahraga - LRA - 13,495,680 13,495,680 13,495,680
5 1 1 01 01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi 9,208,600 - 9,208,600 9,208,600
5 1 1 01 02 Tunjangan Keluarga 1,297,954 - 1,297,954 1,297,954
5 1 1 01 03 Tunjangan Jabatan 2,880,000 - 2,880,000 2,880,000
5 1 1 01 05 Tunjangan Fungsional Umum 185,000 - 185,000 185,000
5 1 1 01 06 Tunjangan Beras 831,600 - 831,600 831,600
5 1 1 01 07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 246,685 - 246,685 246,685
5 1 1 01 08 Pembulatan Gaji 199 - 199 199
5 1 1 01 09 Iuran Jaminan Kesehatan 210,129 - 210,129 210,129
5 1 2 15 02 Belanja perjalanan dinas luar daerah 23,435,000 - 23,435,000 23,435,000
5 2 2 19 01 Belanja modal Pengadaan Alat Komunikasi Telephone 2,010,000 - 2,010,000 2,010,000
5 1 2 03 03 Belanja listrik 77,840 - 77,840 77,840
5 1 2 03 02 Belanja air 20,000 - 20,000 20,000
5 1 2 03 01 Belanja telepon 36,570 - 36,570 36,570
5 1 2 11 01 Belanja makanan dan minuman harian pegawai 1,560,000 - 1,560,000 1,560,000
5 1 2 25 03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 9,900,000 - 9,900,000 9,900,000
5 2 2 16 01 Belanja modal Pengadaan Komputer Unit/Jaringan 14,700,000 - 14,700,000 14,700,000
5 2 2 16 04 Belanja modal Pengadaan Peralatan Personal Komputer 14,500,000 - 14,500,000 14,500,000
5 2 2 16 06 Belanja modal Pengadaan Printer 775,000 - 775,000 775,000
5 2 2 16 07 Belanja modal Pengadaan UPS/Stabilizer 700,000 - 700,000 700,000
5 1 2 23 04 Belanja uang saku pelatihan 400,000 - 400,000 400,000
5 1 2 06 01 Belanja cetak 1,000,000 - 1,000,000 1,000,000
5 1 2 11 02 Belanja makanan dan minuman rapat 1,237,500 - 1,237,500 1,237,500
5 1 2 14 04 Belanja pakaian olahraga 5,296,500 - 5,296,500 5,296,500
5 2 2 04 02 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Penumpang 165,000,000 - 165,000,000 165,000,000
5 2 2 04 05 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Dua 28,738,600 - 28,738,600 28,738,600
5 1 2 08 01 Belanja sewa Sarana Mobilitas Darat 5,000,000 - 5,000,000 5,000,000
8 1 2 23 03 Pelayanan Tempat olahraga - LO - 13,495,680 13,495,680 13,495,680
9 1 1 01 01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO 9,208,600 - 9,208,600 9,208,600
9 1 1 01 02 Tunjangan Keluarga - LO 1,297,954 - 1,297,954 1,297,954
9 1 1 01 03 Tunjangan Jabatan - LO 2,880,000 - 2,880,000 2,880,000
9 1 1 01 05 Tunjangan Fungsional Umum - LO 185,000 - 185,000 185,000
9 1 1 01 06 Tunjangan Beras - LO 831,600 - 831,600 831,600
9 1 1 01 07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO 246,685 - 246,685 246,685
9 1 1 01 08 Pembulatan Gaji - LO 199 - 199 199
9 1 1 01 09 Iuran Jaminan Kesehatan - LO 210,129 - 210,129 210,129
9 1 2 15 02 Beban perjalanan dinas luar daerah 23,435,000 - 23,435,000 23,435,000
9 1 2 03 03 Beban Jasa listrik 77,840 - 300,000 377,840 377,840
9 1 2 03 02 Beban Jasa air 20,000 - 50,000 70,000 70,000
9 1 2 03 01 Beban Jasa telepon 36,570 - 150,000 186,570 186,570
9 1 2 11 01 Beban makanan dan minuman harian pegawai 1,560,000 - 1,560,000 1,560,000
9 1 2 25 03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 9,900,000 - 9,900,000 9,900,000
9 1 2 23 04 Beban uang saku pelatihan 400,000 - 400,000 400,000
9 1 2 06 01 Beban Cetak 1,000,000 - 1,000,000 1,000,000
9 1 2 11 02 Beban makanan dan minuman rapat 1,237,500 - 1,237,500 1,237,500
9 1 2 14 04 Beban pakaian olahraga 5,296,500 - 5,296,500 5,296,500
9 1 2 08 01 Beban Sewa Sarana Mobilitas Darat 5,000,000 - 5,000,000 5,000,000
8 1 2 13 02 Pelatihan Teknis - LO 13,500,000 13,500,000 13,500,000
9 1 7 01 04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor 90,753,546 90,753,546 90,753,546
1 3 7 01 04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor 90,753,546 90,753,546 90,753,546
9 1 7 01 14 Beban Penyusutan Alat Kantor 12,500,000 12,500,000 12,500,000
1 3 7 01 14 Akumulasi Penyusutan Alat Kantor 12,500,000 12,500,000 12,500,000
9 1 7 01 15 Beban Penyusutan Alat Rumah Tangga 40,000,000 40,000,000 40,000,000
1 3 7 01 15 Akumulasi Penyusutan Alat Rumah Tangga 40,000,000 40,000,000 40,000,000
9 1 7 01 16 Beban Penyusutan Peralatan Komputer 15,751,563 15,751,563 15,751,563
1 3 7 01 16 Akumulasi Penyusutan Peralatan Komputer 15,751,563 15,751,563 15,751,563
9 1 7 01 19 Beban Penyusutan Alat Komunikasi 460,625 460,625 460,625
1 3 7 01 19 Akumulasi Penyusutan Alat Komunikasi 460,625 460,625 460,625
2 1 5 02 01 Utang Belanja Jasa 500,000 500,000 500,000
-
TOTAL 1,368,532,444 1,368,532,444 173,465,733 173,465,733 1,541,998,177 1,541,998,177 289,247,177 13,495,680 222,789,310 26,995,680 1,305,713,187 1,305,713,187
Surplus/Defisit LRA 275,751,497 195,793,630 -
TOTAL 289,247,177 289,247,177 222,789,310 222,789,310 1,305,713,187 1,305,713,187
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
LAPORAN REALISASI ANGGARAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 30 JUNI 2017 dan 2016
(Dalam Rupiah)
Realisasi
NO. URAIAN Anggaran 2017 Realisasi 2017 (%) 2016
1 PENDAPATAN
2 PENDAPATAN ASLI DAERAH
3 Pendapatan Pajak Daerah
4 Pendapatan Retribusi Daerah 70,487,040 13,495,680 19%
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
6 Lain-lain PAD yang sah
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (3 s/d 6) 70,487,040 13,495,680 19%
8
9 JUMLAH PENDAPATAN (7+8) 70,487,040 13,495,680 19%
10
11 BELANJA
12 BELANJA OPERASI
13 Belanja Pegawai 44,579,904 14,860,167 33%
14 Belanja Barang dan Jasa 143,890,230 47,963,410 33%
15 Jumlah Belanja Operasi (13+14) 188,470,134 62,823,577 33%
16
17 BELANJA MODAL
18 Belanja Tanah
19 Belanja Peralatan dan Mesin 201,000,000 226,423,600 113%
20 Belanja Gedung dan Bangunan
21 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan
22 Belanja Aset Tetap Lainnya
23 Belanja Aset Lainnya
24 Jumlah Belanja Modal (18 s/d 23) 201,000,000 226,423,600 113%
25
26 JUMLAH BELANJA (15+24) 389,470,134 289,247,177 74%
27
28 SURPLUS / DEFISIT - LRA (9-26) (318,983,094) (275,751,497) 86%
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
LAPORAN OPERASIONAL
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 30 JUNI 2017 dan 2016
(Dalam rupiah)
Kenaikan/
No Uraian 2017 2016 (%)
Penurunan
1 KEGIATAN OPERASIONAL
2 PENDAPATAN
3 PENDAPATAN ASLI DAERAH
4 Pendapatan Pajak Daerah - LO
5 Pendapatan Retribusi Daerah - LO 26,995,680
6 Lain-lain PAD Yang Sah - LO
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah( 3 s/d 6 ) 26,995,680
8
9 BEBAN
10 BEBAN OPERASI
11 Beban Pegawai 14,860,167
12 Beban Barang dan Jasa 48,463,410
13 Beban Bunga
14 Beban Subsidi
15 Beban Hibah
16 Beban Bantuan Sosial
17 Beban Penyusutan dan Amortisasi 159,465,733
18 Beban Penyisihan Piutang
19 Beban Lain-lain
20 Jumlah Beban (11 s/d 19) 222,789,310
21
22 SURPLUS/DEFISIT - LO (7-20) (195,793,630)
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
NERACA
PER TANGGAL 30 JUNI 2017 DAN TAHUN 2016
(Dalam rupiah)
No Uraian 2017 2016
1 ASET
2 ASET LANCAR
3 Kas di Bendahara Penerimaan
4 Kas di Bendahara Pengeluaran 237,138,090
5 Piutang Pajak Daerah
6 Piutang Retribusi Daerah 26,100,000
7 Penyisihan Piutang
8 Belanja Dibayar Dimuka
9 Piutang Lainnya
10 Persediaan 40,300,000
11 Jumlah Aset Lancar 303,538,090 -
12
13 ASET TETAP
14 Tanah
15 Peralatan dan Mesin 726,423,600
16 Gedung dan Bangunan
17 Jalan, Irigasi dan Jaringan
18 Aset Tetap Lainnya
19 Konstruksi Dalam Pengerjaan
20 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (159,465,733)
21 Jumlah Aset Tetap 566,957,867 -
22 ASET LAINNYA
23
24 JUMLAH ASET 870,495,957 0
25
26 KEWAJIBAN
27 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
28 Utang Perhitungan Fihak Ketiga 8,500,000
29 Utang Bunga
30 Pendapatan Diterima Dimuka
31 Utang Belanja 500,000
32 Utang Jangka Pendek Lainnya
33 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 9,000,000 -
34 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
35 EKUITAS
36 Ekuitas 624,357,867
37 Ekuitas SAL (275,751,497)
38 RK PPKD 512,889,587
39 Jumlah Ekuitas 861,495,957
40
41 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 870,495,957 0
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Untuk Tahun yang berakhir sampai dengan 30 Juni 2017
(Dalam rupiah)
No Uraian 2017 2016

1 EKUITAS AWAL 544,400,000

2 SURPLUS/DEFISIT - LO (195,793,630)
3 RK PPKD 512,889,587
4 DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASAR:
5 KOREKSI NILAI PERSEDIAAN
6 SELISIH REVALUASI ASET TETAP
7 LAIN-LAIN
8 EKUITAS AKHIR 861,495,957
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

PENDAHULUAN
Bab I Pendahuluan
1.1 Maksud dan tujuan penyusunan laporan keuangan SKPD
1.2 Landasan Hukum Penyusunan Laporan Keuangan SKPD
1.3 Sistematika penulisan catatan atas laporan keuangan SKPD
Bab II Ikhtisar Pencapaian Kinerja Keuangan SKPD
2.1 Ikhtisar realisasi pencapaian target kinerja keuangan SKPD
2.2 Hambatan dan kendala yang ada dalam pencapaian target yang telah ditetapkan
Bab III Penjelasan Pos-pos Laporan Keuangan SKPD
3.1 Rincian dari penjelasan masing-masing pos-pos pelaporan keuangan SKPD
3.1.1 Pendapatan
3.1.2 Beban
3.1.3 Belanja
3.1.4 Aset
3.1.5 Kewajiban
3.1.6 Ekuitas
3.2 Pengungkapan atas pos-pos aset dan kewajiban yang timbul sehubungan dengan penerapan basis akrual atas pendapatan dan belanja dan
rekonsiliasinya dengan penerapan basis kas, untuk entitas akuntansi/entitas pelaporan yang rnenggunakan basis akrual pada SKPD.
Bab IV Penjelasan atas informasi-informasi nonkeuangan SKPD
Bab V Penutup
 PEMERINTAH KOTA FATAMORGANA
DINAS PDK
BUKU JURNAL UMUM PENUTUP

Tanggal Kode Rekening Keterangan Ref Debet Kredit

Jurnal penutup saat penyusunan LRA

6/30/2017 4 1 2 23 03 Pelayanan Tempat Olahraga - LRA 13,495,680
3 1 2 06 01 Surplus/Defisit - LRA 13,495,680

3 1 2 06 01 Surplus/Defisit - LRA 289,247,177

5 1 1 01 01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi 9,208,600
5 1 1 01 02 Tunjangan Keluarga 1,297,954
5 1 1 01 03 Tunjangan Jabatan 2,880,000
5 1 1 01 05 Tunjangan Fungsional Umum 185,000
5 1 1 01 06 Tunjangan Beras 831,600
5 1 1 01 07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 246,685
5 1 1 01 08 Pembulatan Gaji 199
5 1 1 01 09 Iuran Jaminan Kesehatan 210,129
5 1 2 15 02 Belanja perjalanan dinas luar daerah 23,435,000
5 2 2 19 01 Belanja modal Pengadaan Alat Komunikasi Telephone 2,010,000
5 1 2 03 03 Belanja listrik 77,840
5 1 2 03 02 Belanja air 20,000
5 1 2 03 01 Belanja telepon 36,570
5 1 2 11 01 Belanja makanan dan minuman harian pegawai 1,560,000
5 1 2 25 03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 9,900,000
5 2 2 16 01 Belanja modal Pengadaan Komputer Unit/Jaringan 14,700,000
5 2 2 16 04 Belanja modal Pengadaan Peralatan Personal Komputer 14,500,000
5 2 2 16 06 Belanja modal Pengadaan Printer 775,000
5 2 2 16 07 Belanja modal Pengadaan UPS/Stabilizer 700,000
5 1 2 23 04 Belanja uang saku pelatihan 400,000
5 1 2 06 01 Belanja cetak 1,000,000
5 1 2 11 02 Belanja makanan dan minuman rapat 1,237,500
5 1 2 14 04 Belanja pakaian olahraga 5,296,500
5 2 2 04 02 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Penumpang 165,000,000
5 2 2 04 05 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Bermotor Beroda Dua 28,738,600
5 1 2 08 01 Belanja sewa Sarana Mobilitas Darat 5,000,000

Ekuitas SAL 275,751,497

3 1 2 06 01 Surplus/Defisit-LRA 275,751,497

Perubahan SAL 275,751,497

3 1 1 01 01 Ekuitas 275,751,497

6/30/2017 Jurnal penutup saat penyusunan LO

8 1 2 23 03 Pelayanan Tempat olahraga - LO 13,495,680
8 1 2 13 02 Pelatihan Teknis - LO 13,500,000
3 1 1 02 01 Surplus/Defisit - LO 26,995,680

3 1 1 02 01 Surplus/Defisit - LO 222,789,310
9 1 1 01 01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO 9,208,600
9 1 1 01 02 Tunjangan Keluarga - LO 1,297,954
9 1 1 01 03 Tunjangan Jabatan - LO 2,880,000
9 1 1 01 05 Tunjangan Fungsional Umum - LO 185,000
9 1 1 01 06 Tunjangan Beras - LO 831,600
9 1 1 01 07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO 246,685
9 1 1 01 08 Pembulatan Gaji - LO 199
9 1 1 01 09 Iuran Jaminan Kesehatan - LO 210,129
9 1 2 15 02 Beban perjalanan dinas luar daerah 23,435,000
9 1 2 03 03 Beban Jasa listrik 377,840
9 1 2 03 02 Beban Jasa air 70,000
9 1 2 03 01 Beban Jasa telepon 186,570
9 1 2 11 01 Beban makanan dan minuman harian pegawai 1,560,000
9 1 2 25 03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 9,900,000
9 1 2 23 04 Beban uang saku pelatihan 400,000
9 1 2 06 01 Beban Cetak 1,000,000
9 1 2 11 02 Beban makanan dan minuman rapat 1,237,500
9 1 2 14 04 Beban pakaian olahraga 5,296,500
9 1 2 08 01 Beban Sewa Sarana Mobilitas Darat 5,000,000
9 1 7 01 04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor 90,753,546
9 1 7 01 14 Beban Penyusutan Alat Kantor 12,500,000
9 1 7 01 15 Beban Penyusutan Alat Rumah Tangga 40,000,000
9 1 7 01 16 Beban Penyusutan Peralatan Komputer 15,751,563
9 1 7 01 19 Beban Penyusutan Alat Komunikasi 460,625

3 1 1 01 01 Ekuitas 195,793,630
3 1 1 02 01 Surplus/Defisit-LO 195,793,630

JUMLAH 1,299,824,472 1,299,824,472

………., ……………………………..
PPK-SKPD
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP. ……………..