1. Setoran dalam proses adalah Simpanan atau penyetoran uang oleh
perusahaan atau nasabah pada akhir bulan, tetapi oleh bank belum dicatat. (BENAR) 2. Cek ditempat adalah Cek yang diterima perusahaan, kemudian langsung didepositokan ke bank, tetapi oleh bank cek itu dikembalikan karena tidak cukup dana. (SALAH) 3. Cek dalam peredaran adalah Cek yang telah dikeluarkan perusahaan, tetapi oleh pemegang cek belum diuangkan ke bank, shg pengeluaran tersebut belum dicatat oleh bank. (BENAR) 4. Inkaso Bank adalah Penagihan piutang atas nama perusahaan dan dilakukan oleh bank, tetapi oleh bank belum dilaporkan ke perusahaan. (BENAR) 5. Cek kosong adalah Cek yang telah dikeluarkan perusahaan, tetapi oleh pemegang cek belum diuangkan ke bank, shg pengeluaran tersebut belum dicatat oleh bank. (SALAH) 6. Tujuan rekonsiliasi bank yaitu Penyesuaian saldo kas menurut pembukuan bank dengan pembukuan yang disusun oleh perusahaan dalam bentuk giro atau rekening koran. (BENAR) 7. Sebuah cek yang telah dikeluarkan perusahaan ternyata belum ditukarkan oleh penerima ke bank, sehingga harus mengurangi saldo bank (BENAR) 8. Setoran pada tanggal 31 November 2016 sebesar Rp 6.000.000 belum dibukukan oleh bank, sehingga harus mengurangi saldo bank (SALAH) 9. Bank memberikan jasa giro kepada perusahaan sebesar Rp 600.000, sehingga harus menambah saldo kas perusahaan (BENAR) 10. Sebuah cek yang diterima dari seorang debitur berjumlah Rp 3.000.000 telah didepositokan ke bank, ternyata dikembalikan karena tidak cukup dana, sehingga harus menambah saldo kas bank (SALAH) Soal FINAL dari 3 tim terbaik (bernilai 30 jika benar, berkurang 10 jika salah) 1. Cek No. 01 yang dikeluarkan untuk membayar hutang sebesar Rp 9.000.000, dicatat oleh perusahaan dengan jumlah Rp 1.000.000. Kesalahan pencatatan terjadi di pihak perusahaan. 2. Cek yang diterima dari debitor sebesar Rp 10.000.000 , ditolak oleh bank karena tidak cukup dana. 3. Hasil inkaso bank sebesar Rp 20.000.000 4. Setoran dalam proses sebesar Rp 38.000.000 5. Cek dalam peredaran berjumlah Rp 62.000.000