AUDIT P & GA

Status
No Uraian Pertanyaan Metode Periksa Issue / Potensi Masalah Suggest
C NC N/A

I. DATA PERUSAHAAN
1 Unit / Plan : PT. Suri Tani Pemuka Unit Tambak Bomo I
2 Lokasi Perusahaan
2.1. Nama Jalan : Dsn Kedunen
2.2. Nama Desa/Kec. : Bomo / Blimbingsari
2.3. Nama Kab./ Prop : Banyuwangi / Jawa Timur
2.4. No. Telp / Fax : 08113214225
Cek sesuai dengan akte dan perijinannya
3 Luas Tanah : 437.960 M2
4 Luas Bangunan : M2
5 Bidang Usaha : Budidaya Udang
6 Kapasitas produksi terpasang : 120 Ton /siklus (4 bulan)
Kapasitas produksi sesuai ijin : Ton / Bulan
kapasitas produksi terpakai : Ton / Bulan
Tanggal Perubahan terakhir
7 Wilayah Pemasaran :
8 Jumlah Karyawan Total : 59 detail diisi dalam (data terlampir) Minta rekap data karyawan tetap (verifikasi dgn
data payroll)
9 Nama Pimpinan Perusahaan
: I Ketut Widiasa
10 Nama Pejabat Personalia : Windiarto

II HUBUNGAN DAN PERSYARATAN KERJA

1 Pengesahannya Peraturan Perusahaan, masa berlaku sampai dengan ? Cek PP (apakah disahkan oleh masing2 disnaker v a) Level staf sdh menerima dan berjalan, masalah level
setempat) operator/harian masih ada yg belum dijalankan ada
potensi keresahan, misal : pengobatan masih
dibedakan kalo level staf berjalan plafon dan kalao
operator murni BPJS,
b) Ada potensi pelaksanaan PP STP berdampak pada kary
outsourcing yg tidak sama aturan dan kebijakannya.
2 Sosialisasi Peraturan Perusahaan Bukti sosialisasi berupa kehadiran
3 Penyebaran Peraturan Perusahaan Bukti distribusi
4 Wajib Lapor Tenaga Kerja sesuai (Ps.6 UU No.7 1981) Nomer dan masa berlaku Bukti on line v

5 Lembaga Kerjasama Bipartit, nomer pencatatan Masa berlaku sesuai permen Cek laporan berkalanya ke Dinas (6 blnan), cek v
N0 32/2008 kepengurusaannya (jgn sampai ada yg tdk aktif)
6 Perjanjian kerja
a. Perjanjian Kerja Waktu Tertentu Cek PKWT dan pencatatannya ke Disnaker v
(min.7hr) dan bukti penyerahan/TT ke
karyawan

b. Perjanjian Kerja Waktu Tidak Tertentu Cek Dokument dan TT nya v

c. Perjanjian kerja Pemborongan Pekerjaan Cek MOU dgn Pihak Kedua
e. Surat Pengangkatan untuk PKWTT (SK) Cek Dokument dan TT nya v
f. Adakah masa percobaan untuk karyawan baru Cek Dokument
7 Outsourcing
a. Adakah Mou nya Cek MOU dgn Pihak Kedua v
b. Adakah PKWT nya dengan pekerjanya Cek PKWT dan TT nya, serta pencatatannya ke v
Disnaker
 Status
No Uraian Pertanyaan Metode Periksa Issue / Potensi Masalah Suggest
C NC N/A
c. Apakah dibayar sesuai peraturan Cek Slip gaji dan bukti transfernya v
d. Adakah BPJS nya sesuai dgn ketentuan
d.1) BPJS Ketenagakerjaan v
d.2) BPJS Kesehatan Cek apakah sesuai dgn upah dan jumlah
karyawan v
d.3) BPJS Pensiun v
e. Adakah alur prosesnya yg telah disetujui oleh Disnaker dan Asosiasi Cek apakah sdh didaftarkan ke Disnaker
8 Tentang Tenaga Kerja Asing
a. Ijin Mempekerjakan Tenaga Kerja Asing (IMTA) Cek dokument
b. Surat Keterangan Lapor diri ( SKLD ) Cek dokument v
c. Pengawasan Orang Asing (POA) Cek dokument
d. Kartu Ijin menetap sementara (KIMS) Cek dokument
e. Kartu ijin Tinggal sementara (KITAS ) Cek dokument v
f. Tenaga Pendamping TKA Cek dokument v
g. Taat Jabatan sesuai IMTA Cek dokument
9 Tenaga Kerja Penyandang Cacat Cek dokument
a. Apakah sudah mempekerjakan Tenaga Kerja Penyandang cacat Cek dokument
b. Apakah ada perlindungan sesuai kecacatannya Cek dokument
10 Pekerja anak ( dibawah usia 18 tahun )
a. Salinan undang2 tentang tenaga kerja anak (UU Tenaga Kerja) UU No. 13 Tahun 2003 tentang
Ketenagakerjaan Bab X Pasal 67-75

b. Prosedur untuk memverifikasi usia calon pekerja pada saat penerimaan PGA/KP-01 Edisi/Revisi I/0 tanggal 14
(recruitment) September 2015 Kebijakan Pekerja Anak

c. Salinan dokumen pekerja yang menunjukkan usia pekerja (KTP, Akta Lahir,dl) Salinan dokumen karyawan tersimpan v
d. Tidak ada pekerja anak yang bekerja di perusahaan Cek dokument v
e. Tidak ada pekerja anak yang pernah bekeja di perusahaan Cek dokument v
f. Kebijakan perusahaan tentang pekerja anak dikomunikasikan kepada semua Bukti telah dikomunikasikan/disosialisasikan
pekerja kepada semua pekerja (training/tempel di v
mading)
11 Tenaga kerja Perempuan yang bekerja pada shift III
a. Apakah Tenaga kerja Perempuan dipekerjakan dalam shift III Cek daftar/jadwal kerja shift/tarikan absensi
b. Apakah ada tenaga kerja perempuan yang hamil dalam shift III cek data karyawan
c. Apakah Memberikan makanan-minuman bergizi Cek log book pengeluaran makanan dan
minuman
d. Apakah sudah dilakukan usaha-usaha menjaga kesusilaan dan keamanan . Observasi lingkungan kerja
e. Apakah disediakan fasilitas antar jemput untuk tenaga kerja perempuan yang Cek tagihan/MoU antar jemput bila ada atau
bekerja pada pukul 23.00 - pukul 05.00 data keluar masuk kendaraan yang melayani
shift III bagi pekerja perempuan bila ada

f. Apakah ada ijin tertulis dari suami bagi yang sudah menikah atau orang tua Cek dokument
bagi yang belum menikah

12 Tentang waktu istirahat/Sakit :

a. Apakah memberi kesempatan beribadah kepada pekerja sesuai agamanya Berdasarkan/diatur pada PP v
b. Apakah memberikan istirahat 1,5 bulan sebelum dan sesudah melahirkan, Cek rekap pencatatannya dan bukti dari Dokter
atau 1,5 bulan sesudah gugur kandungan
c. Adakah penyimpangan pengambilan cuti melahirkan apabila ada penyimpangan istirahat melahirkan
-/+ 1,5 Bl, maka ybs wajib membuat
pernyataan

d. Adakah cuti bagi karyawan

d.1) Karyawan Bulanan v
Cek rekap pencatatannya dan cross check data
dgn data payroll/slip gaji
 Status
No Uraian Pertanyaan Metode Periksa Issue / Potensi Masalah Suggest
C NC N/A
d.3) Karyawan Borongan Cek rekap pencatatannya dan cross check data
dgn data payroll/slip gaji
d.4) Karyawan Outsourcing
d.5) Adakah ijin meninggalkan pekerjaan dgn tetap dibayar upahnya sesuai Cek rekap absensinya spt : cuti,dispensasi dan v
aturan rekap data payroll/slip gaji

e. Apakah ada pencatatan dan perhitungan cuti tahunan Cek rekap pencatatannya v
f. Apakah pekerja diijinkan tidak masuk kerja dengan surat keterangan dokter Cek rekap absensinya dan data payroll/slip gaji v
ketika sakit
13 Tentang Waktu Kerja
a. Kebijakan perusahaan tentang jam kerja, istirahat, libur, dan lembur Cek dokument "Memo/SK tentang kebijakan" v

b. Kebijakan perusahaan tentang tentang jam kerja, istirahat, libur, dan lembur Bukti dokumen dan sosialisasi
dikomunikasikan kepada semua pekerja
c. Rekaman jam kerja pekerja 12 bulan terakhir (baik STP maupun Outsourcing) Record absensi pekerja belum lengkap ttd dan v
jam kerjanya

d. Pekerja mendapatkan libur minimal 1 hari dalam 6 hari atau 2 hari dalam 5 Record absensi v
hari
e. Jam kerja lembur (harian, mingguan, dan bulanan) sesuai dengan undang2 Jam kerja lembur 3jam/hari atau 14
jam/minggu

13 Tentang Pensiun
a. Apakah ada batas usia pensiun Sesuai PP v
b. Apakah diatur besaran uang pesangon untuk karyawan yang pensiun v
Sesuai PP dan UU no 13 Ttg Ketenagakerjaan
c. Apakah pesangon pensiun dibayarkan sesuai aturan v

14 Praktik/ Tindakan Disipliner

a. Peraturan perusahaan untuk praktik/ tindakan disipliner yang wajar Cek PP
b. Kebijakan perusahaan tentang praktik/ tindakan disipliner dikomunikasikan Bukti sosialisasi PP (Terkait dengan tindakan
kepada semua pekerja indispliner)
c. Tidak ada praktik kekerasan fisik, verbal, seksual, psikologis di perusahaan Cek laporan keluh kesah dan adakah SOP nya
d. Pekerja memiliki akses untuk mengajukan banding jika terjadi pelanggaran Cek PP
peraturan
e. Tidak ada potongan gaji/ denda untuk pelanggaran peraturan Cek PP
15 Kebebasan Berasosiasi
a. Salinan undang2 tentang kebebasan berasosiasi (UU Tenaga Kerja) UU No. 13 Tahun 2003 tentang
Ketenagakerjaan
b. Pekerja memiliki kebebasan untuk berasosiasi Terdapat forkom karyawan

c. Pekerja bebas memilih perwakilan mereka untuk berkomunikasi dengan Adai ketua forkom
senior management
d. Pekerja mempunyai akses dan tahu tentang prosedur penyampaian pendapat Melalui kotak saran dan himbauan informasi v
dan keluhan mereka pada setiap kotak saran

e. Mekanisme yang adil dan efektif untuk mengatasi pendapat dan keluhan Ada Forkom & Kotak Saran v
pekerja
15 Kebijakan - Kebijakan yang dibutuhkan Audit Sosial :
a. Diskriminasi
b. Pelecehan Cek kebijakan dan bukti sosialisasi (bisa
ditempel Mading)
c. Kerja Paksa
III JAMINAN SOSIAL DAN KESEHATAN
1 Adakah BPJS Ketenagakerjaan bagi karyawan ?
a. Jaminan Kematian v

Cek Pendaftaran dan Pembayarannya (apakah

sesuai dgn jumlah kary yg existing
 Status
No Uraian Pertanyaan Metode Periksa Issue / Potensi Masalah Suggest
C NC N/A
b. Jaminan Kecelakaan Kerja Cek Pendaftaran dan Pembayarannya (apakah v
c. Jaminan Hari Tua sesuai dgn jumlah kary yg existing v
d. Jaminan Pensiun v
2 Adakah BPJS Kesehatan v
3 Adakah Fasilitas Ruang Kesehatan Karyawan beserta Dokter penanggung Cek Dokternya apakah sdh memiliki sertifikat
jawabnya hyperkes

4 Apakah Jaminan Pemeliharaan kesehatan sudah sesuai SK Direksi ? Cek pengeluarannya secara random v

5 Apakah sudah mengikuti BPJS Kesehatan untuk tenaga Harian dan Borongan Cek Pendaftaran dan Pembayarannya (apakah
sesuai dgn jumlah kary yg existing)

6 Apakah karyawan telah dilakukan Medical Check Up (MCU) secara berkala ? Cek dokumennya
Sesuai dengan ketentuan yang berlaku
IV ADMINISTRASI PERSONALIA
1 Adakah Sisdur penerimaan Tenaga Kerja ? SOP Wajib & Induksi karyawan v
2 Publikasi lowongan pekerjaan Periksa tdk ada mencantumkan
usia,gender,dan lulusannya krn ada potensi
temuan diskriminasi
3 Apakah dilakukan psikotest ? Cek sumpling data dokumen v
4 Apakah dilakukan pemeriksaan kesehatan sebelum karyawan diterima ? Cek SOP rekrutmen
5 Adakah dibuat pengaturan hari kerja ? Cek jadwal kerja
6 Adakah dibuat pengaturan jam kerja shift ? Cek jadwal kerja
7 Apakah ada Struktur Organisasi perusahaan yang sudah disyahkan ? Cek dokumennya belum ada update SO terbaru karna ada penambahan
karyawan di bulan februari dan maret 2020
8 Apakah sdh ada job desc. yang sudah disyahkan bagi setiap jabatan ? Cek dokumennya
9 Apakah sudah dilaksanakan PPK (Penilaian Kinerja) Cek dokumennya v
10 Berkaitan dengan Pelatihan dan Pengembangan SDM Karyawan
a. Apakah sudah dibuatkan Sisdur Pelatihan Cek SOP
b. Apakah dibuat kebutuhan pelatihan karyawan ? (TNA) Cek data
c. Apakah perusahaan sudah mempunyai program pelatihan u/ peningkatan Cek implementasinya, daftar hadir, dan
kualitas SDM evaluasinya berdasarkan sisdur yang ada

11 Adakah :
a. Data kehadiran Karyawan Bulanan v
b. Data kehadiran Karyawan Harian Cek rekap jamkerja/absensinya 3 bln, 6 bln, sd
c. Data kehadiran Tenaga Borongan 12 bln
d. Data kehadiran Karyawan Outsourcing v
12 Adakah Kartu Identitas bagi Karyawan ? Cek tanda terima v
13 Pengupahan (Kary STP maupun Outsourcing)
a. Adakah SK tentang UMP dan UMK Wajib ada dari Kepala Daerah (copyannya) v
b. Adakah Struktur gaji karyawan ?
Cek slip gaji dan rekap gaji yang dibayarkan
c. Adakah struktur Pengupahan Karyawan Harian ? oleh payroll 3 sd 12 bl, khusus harian lepas gaji
wajib normatif
d. Adakah struktur Pengupahan Tenaga Borongan ?
e. Adakah waktu/jadwal Pengupahan Karyawan Bulanan ?
f. Adakah waktu/jadwal Pengupahan Karyawan Harian ? Cek MoU atau Kebijakan
g. Adakah waktu/jadwal Pengupahan Tenaga Borongan ?
14 Tentang Lembur (Kary STP maupun Outsourcing) Cek Rekap jam kerja/absensinya
a. Apakah sudah ada surat perintah lembur dan disetujui pekerja Cek SPL apakah sdh ada TT sukarela dan
pembayaran pada Slip gajinya

b. Apakah diberikan makan/uang makan apabila kerja lembur > 3 jam tidak wajib di cek

c. Adakah sistem Penghitungan Upah Lembur Cek slip upah lembur beserta SPL nya dan cek
kebijakan serta sosialisasinya
 Status
No Uraian Pertanyaan Metode Periksa Issue / Potensi Masalah Suggest
C NC N/A
d. Apakah ditetapkan Waktu Pembayaran Upah Lembur Cek kebijakannya

15 Tentang Bantuan Uang Makan (Kary STP maupun Outsourcing)

a. Adakah Bantuan Uang Makan bagi karyawan ? Apakah sesuai kebijakan ? Cek surat kebijakannya dan cek apakah sdh
diimplementasikan v
b. Adakah Bantuan Uang Transport bagi karyawan ? Apakah sesuai kebijakan ?
c. Adakah Bantuan tidak tetap lainnya ?
16 Adakah Tanda Terima untuk : (baik karyawan STP maupun Outsourcing)
a. Gaji Bulanan ? - Cek tanda terimanya dan bukti transfer v
b. Upah Harian ? - Apakah tetap mendapatkan upah pd hari libur
nasional sesuai UU
c. Upah Lembur ? - Cek perhitungan upah lembur sesuai dgn
Undang2
d. Bantuan Uang Makan dan Transport ? Apakah sesuai dgn kebijakan yang dibuat oleh
v
perusahaan
e. Tunjangan lainnya ?
17 Adakah pemberian THR (baik karyawan STP maupun Outsourcing) Cek slip penerimaan THR (bukti v
transfer,slip,dan tanda terima)

18 Sudahkah semua memorandum/Kebijakan Japfa Grup terdokumentasikan Cek kebijakannya apakah sdh ter-file. v
(BPD, Uang Pisah, Bantuan Kesehatan untuk Keluarga Karyawati, dll )
19 Apakah ada Kerjasama dengan RS/Klinik/Dokter untuk pelayanan kesehatan Cek Mou nya
karyawan
V BERKAITAN DENGAN SARANA PRASARANA
1 Koperasi Karyawan Cek legalitasnya
2 Jumlah Kamar mandi : 8 Unit v
3 Jumla WC : 9 Unit Adakah jadwal kebersihannya dan Apakah
jumlahnya sesuai Kepmen yg berlaku v
4 Jumlah Locker
5 Seragam Kerja Tanda terima penyerahan seragam dan v
pengajuan seragam

6 Air Minum Cek labnya dari suppliernya

7 Tempat / Sarana Ibadah v

8 Ruang makan Apakah layak, bersih, memadai, mencukupi,
berfungsi dgn baik, dan hygenis v
9 Ruang istirahat/Mes karyawan v
10 Fasilitas Olah raga Apakah dpt support dari manajemen Unit v
11 Program rekreasi karyawan Cek kebijakan
12 Tempat Parkir Motor / Sepeda Apakah dpt mengakomodir seluruh karyawan v
13 Kantin Apakah layak dan bersih v
14 Ruang Laktasi Apakah layak dan bersih
15 Smooking area Apakah layak dan sesuai ketentuan v
VI EKSTERNAL RELATIONS
1 Hubungan dengan warga sekitar (Tokoh masyarakat,Karang Taruna, RT, RW dan
Kelurahan/Desa) v
Bentuk konkretnya
2 Hubungan dengan MUSPIKA ( Kecamatan, Koramil dan Polsek )
3 Hubungan dengan MUSPIDA ( Kabupaten/Kota, Kodim dan Polres ) v
4 Adakah Program CSR Laporan kegiatannya + Rekap pengeluarannya v

* C = Conformity Bila sesuai dengan ketentuan yang ada

NC = Non Conformity Bila tidak sesuai dengan ketentuan yang ada
N/A = Not Aplicable Tdk diperlukan
 Status
No Uraian Pertanyaan Metode Periksa Issue / Potensi Masalah Suggest
C NC N/A

..................... , Maret 2020

Auditor, Auditee, Mengetahui

(Jefri Hari Akbar) ( ............................................ ) ( ............................................ )

Head Of Unit.................