Nama Perusahaan Standard Operating Procedure

Judul : Nomor : Halaman :

SOP Rekonsiliasi Kartu Kredit hal 1 dari 2

Departemen : Tanggal Berlaku : No Revisi :

Akuntansi dan Keuangan 1 Januari 2015 0.0
Dibuat Oleh : Disetujui Oleh :

Tujuan :

Untuk memastikan semua penerimaan kartu kredit telah diklaim ke bank tepat waktu.

Cakupan :

Semua transaksi dengan menggunakan kartu kredit

Waktu Pelaksanaan :

Setiap tanggal 1 (Satu)

Referensi/Dokumen Pendukung :

1. Rekening Koran
2. Slip pembayaran Kartu Kredit yang sudah ditandatangan

Uraian Prosedur :

Tahap Pelaksanaan Pelaksana

1 Menerima permintaan pembayaran melalui kartu kredit dari semua Staf Akuntansi
merchant
2 Memproses semua penerimaan kartu kredit di program akunting Staf Akuntansi
3 Mencetak laporan total penerimaan kartu kredit selama sebulan Staf Akuntansi
4 Mengecek apakah saldo uang kas akhir bulan sudah sesuai Staf Akuntansi

5 Mencocokkan merchant draft kartu kredit dengan laporan Staf Akuntansi

penerimaan kartu kredit menurut program akunting
6 Membandingkan nota kredit bank dengan laporan penerimaan Staf Akuntansi
kartu kredit perbulan menurut program akunting
7 Mengecek biaya komisi yang dipotong bank terhadap transaksi Staf Akuntansi
kartu kredit
8 Menghitung, mencatat dan merekapitulasi kartu kredit yang belum Staf Akuntansi
diklaim dari bank setiap bulan
9 Menyiapkan laporan rekonsiliasi kartu kredit Staf Akuntansi
10 Mengecek ulang laporan rekonsiliasi kartu kredit Manajer Akuntansi

546860566.docx546860566.docx
Nama Perusahaan Standard Operating Procedure
Judul : Nomor : Halaman :
SOP Rekonsiliasi Kartu Kredit hal 2 dari 2

Departemen : Tanggal Berlaku : No Revisi :

Akuntansi dan Keuangan 1 Januari 2015 0.0
Dibuat Oleh : Disetujui Oleh :

Revisi :

No Tanggal Perubahan Diminta Oleh

0.0 Initial Release

546860566.docx546860566.docx