ANGGARAN PRODUKSI
Tahu Y X XY X2
n
2005 150.000 -5 -750.000 25
2006 144.000 -3 -432.000 9
2007 156.000 -1 -156.000 1
2008 162.000 1 162.000 1
2009 180.000 3 540.000 9
2010 190.000 5 950.000 25
n = 6 ΣY=982.000 ΣX=0 ΣXY=314.000 ΣX2=70
Nilai persamaan garis trend : Y = a + bX
ΣY
a = --------------
n
982.000
= ------------------- = 163.666,67
6
ΣXY
b = -----------------
ΣX2
314.000
= --------------------- = 4.485,71
70
Nilai persamaan garis trend : Y’ = 163.666,67 + 4.485,71X
Taksiran Demand Industri tahun 2011 dan 2012 sebagai
berikut :
• Y(2011) = 163.666,67 + 4.485,71(7)
= 195.066,64 ton
• Y(2012) = 163.666,67 + 4.485,71(9)
= 204.038,06 ton
2) Target penjualan tahun 2011 dan 2012 :
Market Share tahun 2010 = (22.680 : 190.000) x 100%= 12%
Target Penjualan tahun 2011 = 12% x 195.066,64
= 23.408 ton
Target Penjualan tahun 2012 = 12% x 204.038,06
= 24.484,57 ton
3) Volume Produksi tahun 2011 :
Rencana Penjualan 2011 = 23.408 ton
Persediaan Akhir = 10%x24.484,57 = 2.448,46
------------------(+)
Rencana kebutuhan = 25.856,46
Persediaan Awal = 10% x 23.408 = 2.340,8
------------------(-)
Rencana Vol. Produksi tahun 2011 = 23.515,66
4) Anggaran Produksi tahun 2011 :
Pola Penjualan bulanan/triwulanan :
Januari = 10% x 23.408 = 2.340,8 ton
Februari = 10% x 23.408 = 2.340,8
Maret = 10% x 23.408 = 2.340,8
Triwulan II = 20% x 23.408 = 4.681,6
III = 20% x 23.408 = 4.681,6
IV = 30% x 23.408 = 7.022,4
---------------------(+)
Total = 23.408 ton
Pola Produksi Stabil :
- Bulanan = 23.515,66 ton : 12 = 1.959,64 ton
- Triwulanan = 1.959,74 x 3 = 5.878,92 ton