ARTIKEL

ANALISIS PENYELESAIAN KREDIT MACET PADA KOPERASI

SIMPAN PINJAM BAHAGIA KOTA KEDIRI

Oleh:
SEPTI FEBRIANA
14.1.01.04.0016

Dibimbing oleh :
1. Drs. Zainal Arifin, M.M
2. Eunike Rose Mita L, M.Pd.

PROGRAM STUDI PENDIDIKAN EKONOMI

FAKULTAS KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN
UNIVERSITAS NUSANTARA PGRI KEDIRI
2018
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 1||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

ANALISIS PENYELESAIAN KREDIT MACET PADA KOPERASI

SIMPAN PINJAM BAHAGIA KOTA KEDIRI
Septi Febriana
14.1.01.04.0016
Fakultas Keguruan Dan Ilmu Pendidikan – Pendidikan Ekonomi
Septifebriana22@gmailcom
Drs. Zainal Arifin, M.M dan Eunike Rose Mita Lukiani, M.pd.
UNIVERSITAS NUSANTARA PGRI KEDIRI

ABSTRAK

Penelitian ini dilatar belakangi dengan hasil data koperasi yaitu kredit macet menjadi salah
satu masalah yang ada di koperasi simpan pinjam bahagia kota kediri, hal ini terjadi karena kurangnya
pemahaman perihal pemberian kredit pada koperasi simpan pinjam yang mengakibatkan terjadinya
kredit macet selain itu pihak debitur juga ada itikad tidak baik dalam mengangsur pinjaman kreditnya
kepada koperasi.
Permasalahan penelitian ini adalah Adanya kredit macet yang menandakan semakin buruknya
program kerja yang telah ditetapkan jika jumlah kredit macet semakin besar akibatnya kepercayaan
masyarakan akan berkurang untuk melakukan simpan pinjam di koperasi bahagia kota Kediri
Penelitian ini mengunakan Pendekatan Penelitian Kualitatif. Penelitian ini dilaksanakan
dengan empat tahapan tahap pra lapangan, tahap perkerjaan lapangan, tahap analisis data, dan tahap
konsultasi dengan pembimbing
Kesimpulan hasil penelitian ini adalah (1) Dengan penanganan langsung, jika setelah melalui
langkah diatas tetapi anggota belum juga membayar atau membayar sebagian yang dilakukan yaitu:
(2) Restructuring, (3) Memberikan Batas Waktu Mengangsur (4) Apabila memang tidak menemukan
kata sepakat antara pihak koperasi dan anggota simpanan berupa (simpanan wajib, simpanan pokok,
dan simpanan sukarela) akan ditarik untuk melunasi pinjamnnya, (5) Menarik jaminan pinjaman, (6)
Menjual barang pinjama, (7) Jika pihak peminjam mengalami kesulitan dalam mengangsur pinjaman
dikarenakan terkena musibah (bencana alam, kebakaran, dsb) pihak koperasi akan mengambil dana
gotong royong yang dianggrakan oleh pihak KSP Bahagia Kota Kediri.
Berdasarkan simpulan hasil penelitian ini, direkomendasikan: (1) Sebaiknya dalam
memberikan peringatan ada anggota yang khusus dalam mealakukan penarikan angsuran, (2) Anggota
pengawas yang khusus memonitoring andanya kredit mact harus teliti dalam menjalankan tugasnya
karena sampai saat ini masih ada anggota yang terlewati dari pengawasan petugas.

Kata Kunci : Kredit Macet, Penyelesaian Kredit Macet

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 2||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

I. LATAR BELAKANG . adalah kredit yang tidak lancar

Menurut Undang-Undang yang sudah jatuh tempo namun
No.25 Tahun 1992 koperasi belum dapat diselesaikan oleh
Indonesia adalah badan usaha yang nasabah yang bersangkutan
beranggotakan orang-seorang atau (Muchdarsyah Sinungan : 1993).
badan hukum koperasi dengan KSP Bahagia Kota Kediri
melandaskan kegiatan nya merupakan salah satu koperasi
berdasarkan prinsip koperasi yang bergerak dalam bidang
sekaligus sebagai gerakan ekonomi simpan pinjam yang menyediakan
rakyat yang berdasarkan atas asas dana pinjaman kepada anggota
kekeluargaan. koperasi yang terdiri dari PNS
Di Indonesia, koperasi ada Guru/Dosen, PNS Non Guru,
beberapa jenis salah satunya Karyawan Swasta, dan Wiraswasta
Koperasi Simpan Pinjam (KSP). yang bergerak dalam bidang
Kegiatan yang dilakukan Koperasi penyediaan jasa pelayanan
Simpan Pinjam (KSP) adalah keuangan.
menghimpun dana dari anggota Berdasarkan uraian latar belakang
kemudian menyalurkan dana diatas peneliti tertarik untuk
tersebut kepada anggota yang mengadakan penelitian dengan
membutuhkan. Penyaluran dana ini judul : “ANALISIS
biasanya lebih dikenal dengan PENYELESAIAN KREDIT
pemberian kredit. MACET PADA KOPERASI
KSP Bahagia merupakan lembaga SIMPAN PINJAM BAHAGIA
non bank. Dalam KSP Bahagia KOTA KEDIRI”.
menyediakan simpanan dan II. METODE
pinjaman kepada anggotanya. A. Pendekatan dan Jenis Penelitian
Berdasarkan penelitian di KSP Pendekatan Penelitian
Bahagia peneliti menemukan Dalam penelitian ini
permasalahan koperasi simpan pendekatan penelitian yang
pinjam bahagia mengalami digunakan adalah penelitian
angsuran mogok atau bisa disebut kualitatif. Menurut Mulyono (2006:
juga kredit macet. Kredit macet 57) metode analisis data kualitatif
Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id
Fak - Prodi || 3||

deskriptid adalah “Penelitian yang
menganalisa suatu fakta, gejala,
dan peristiwa yang terjadi
dilapangan”. Peneliti adalah sebgai
alat engumpul data utama.
Jenis Penelitian
Dalam penelitian ini
peneliti menggunakan penelitian
studi kasus. Menurut Lincoln dan
Guba (Sayekti Pujosuwomo, 1992:
34) yang menyebutkan bahwa
pendekatan kualitatif dapat juga
disebut dengan case study ataupun
qualitatife, yaitu penelitian yang
mendalam dan mendetail tentang
segaga sesuatu yang beruhubungan
dengan subjek penelitian. Maka
dalam penelitian ini, peneliti akan
menggunakan metode studi kasus
untuk mengungkap tentang konsep
diri dan faktor yang
melatarbelakangi kredit macet pada
koperasi simpan pinjam bahagia
kota Kediri.
B. Kehadiran Peneliti
Karena penelitian ini adalah
penelitian kualitatif, maka peneliti
adalah sebagai instrument kunci.
Peneliti sebagai perencana,
pelaksana, pengumpul data,
analisis penafsir data, dan pada
akhirnya melaporkan hasil
penelitian. Peneliti berperan
Nama | NPM
Fak - Prodi
Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri
sebagai pengamat penuh dalam
penelitian yang dilakukan
(Moleong, 2010: 103)
C. Tahapan Penelitian
Menurut Meolong (2007: 127-
148), ada empat tahapan dalam
pelaksanaan penelitian yaitu
sebagai berikut:
1. Tahap pra lapangan
Peneliti mengadakan survey
pendahuluan yakni dengan
mencari subjek dari
narasumber. Selama proses
survey ini peneliti melakukan
penelitian lapangan terhadap
latar penelitian, mencari data
dan informasi terhadap kredit
macet. Peneliti juga
menenmpuh upaya konfirmasi
ilmiah melaluli penelusuran
literatur buku dan refrensi
pendukung penelitian. Pada
tahap ini peneliti melakukan
penyusunan rancangan
penelitian yang meliput garis
besar metode penelitian yang
digunakan dalam melakukan
penelitian. Tahap pra lapangan
dilakukan peneliti selama
bulan Agustus 2018.
2. Tahap pekerjaan lapangan
Dalam hal ini peneliti dari
memahami latar penelitian
simki.unpkediri.ac.id
|| 4||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

dalam rangka pengumpulan E. Sumber Data

data. Tahap ini dilaksanakan Sumber data penelitian ini
selama bulan Agustus-Oktober terdiri dari data primer
2018 1. Data primer adalah data yang
3. Tahap analisis data diperoleh langsung dari
Tahap ketiga dalam penelitian sumbernya. Suber data primer
ini adalah analisis data. Peneliti diambil lansung dari
dalam tahapan ini melakukan wawancara secara langsung
serangkaian proses analisis data kepada pihak KSP Bahagia
kualitatif sampai pada Kota Kediri.
interpretasi data-data yang telah F. Teknik Pengumpulan Data
diperoleh sebelumnya. Selain itu Teknik pengumpulan data
peneliti juga menempuh proses dalam penelitian ini adalah :
triangulasi data yang 1. Wawancara
diperbandingkan dengan teori Menurut Meolong (2007:186)
kepustakaan tahap analisis data wawancara adalah percakapan
dilakukan selama bulan Oktober dengan maksud tertentu,
2018 percakapan dilakukan oleh dua
4. Pada tahap ini peneliti berusaha pihak, yaitu pewawancara yang
melakukan konsultasi dan mengajukan pertanyaan. Dalam
pembimbingan dengan dosen penelitian ini peneliti
pembimbing yang telah melakukan wawancara dengan
ditentukan November 2018. penguruh KSP Bahagia Kota
D. Tempat dan Waktu Penelitian Kediri.
Tempat Penelitian 2. Dokumentasi
Tempat penelitian ini berlokasi di Menurut Hamidi (2004:72)
Jl.Anjasmoro I No. 2, Mojoroto, metode dokumentasi adalah
Kota Kediri informasi yang berasal dari
Waktu Penelitian catatan penting baik dari
Penelitian ini dilaksanakan pada lembaga atau organisasi
bulan agustus-september 2018. maupun perorangan. Adapun
dokumen yang diperlukan
dalam penelitian ini adalah

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 5||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

laporan angsuran lowok (kredit Data ini tersususn sedemikian rupa

macet) pada tahun 2015-2017. sehingga memberikan
G. Instrument Penelitian kemungkinan adanya penarikan
Menurut Arikunto kesimpulan dan pengambilan
(2010:265) instrument penelitian tindakan. Adapun bentuk yang
adalah alat bantu yang dipilih lazim digunakan pada data
digunakan oleh peneliti dalam kualitatif terdahulu adalah dalam
kegiatannya mengumpulkan data bentuk teks naratif.
agar kegiatan tersebut menjadi 3. Penarikan kesimpulan (verifikasi)
sistematis dan dipermudah olehnya. Dalam penelitian ini akan diungkap
Peneliti hanya mengenai makna dari data yang
menggunakan satu instrument dikumpulkan. Dari data tersebut
untuk penelitian ini, yaitu diperoleh kesimpulan tentative,
wawancara dengan bapak Drs. kabur. Kaku,. Dan meragukan,
Pramono mengenai permasalahan sehingga kesimpulan tersebut perlu
kredit macet di KSP Bahagia Kota diverifikasi. Verifikasi dilakukan
Kediri. dengan melihat kembali reduksi
H. Teknik Analisis Data data maupun display data sehingga
Teknik analisisi data yang kesimpulan yang diambil tidak
digunakan dalam penelitian ini menyimpang
adalah mengacu pada konsep I. Pengecekan Keabsahan Data
Milles dan Huberman (1992: 20) Dalam penelitian ini, uji
yaitu interactive model yang kredibilitas data atau kepercayaan
mengklasifikasikan analisisi data terhadap data hasil penelitian
dalam tiga langakah, yaitu: kualitatif dilakukan dengan
1. Reduksi data (data Reduction) menggunakan Triangulasi. Adapun
Reduksi data yaitu suatu proses triangulasi yang digunakan dalam
pemilahan, pemusatan pehatian penelitian ini adalah triangulasi
pada penyederhanaan, sumber dan metode, yang berarti
pengabstrakan, dan tranformasi membandingkan dan mengecek
data kasar yang muncul dari derajat balik kepercayaan suatu
catatan-catatan tertulis dilapangan. informasi yang diperoleh melalui
2. Penyajian data Display Data) waktu dan alat yang berbeda dalam

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 6||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

metode kualitatif (Patton dan golongan lancar. Sedangkan untuk

Moleong, 2007: 330). Triangulasi anggota yang baru pinjaman yang
metode dalam penelitian ini yaitu diberikan jumlahnya dibawah
m engecek data yang dihasilkan taksiran jutaan. Dalam hal ini
dari metode wawancara dan berarti koperasi menilai karakter
dokumentasi. dari anggota melalui kelancaran
III. HASIL DAN KESIMPULAN peminjaman sebelumnya.
A. Hasil Penelitian 2. Memberikan penjelasan dan
1. Pencegahan Kredit Macet pengarahan kepada anggota yaitu
a) Melakukan analisis kredit dengan membacakan dan
dengan benar menerangkan isi perjanjian kredit
Dalam analisa kredit secara lengkap dan memberikan
biasanya lembaga menggunakan kesempatan bagi anggota untuk
prinsip 5C (character, capacity, bertanya. Termasuk menjelaskan
collateral, dan condition of pula kewajiban dan sangsi jika
economi). Akan tetapi untuk KSP anggota melakukan wanprestasi.
Bahagia tidak menerapkan semua Karena salah satu hal yang
prinsip tersebut. menyebabkan kredit bermasalah
Langkah-langkah analisis kredit adalah kurangnya pemahaman
yang dilakukan KSP Bahagia dalam anggota akan perjanjian pinjaman.
upaya pencegahan kredit 3. Melihat jaminan atau
bermasalah adalah sebagai berikut: coleteral ini untuk mengurangi
1. Melihat kelancaran resiko kegagalan kredit yang dapat
pinjaman yang pernah diberikan merugikan KSP Bahagai. Hal ini
kepada anggota yang lama dengan dilakukan dengan cara:
melihat data yang dimiliki koperasi, a. Besarnya pinjaman di KSP
jika termasuk anggota yang kurang maksimal didasarkan dengan
lancar maka jumlah pinjaman yang Simpanan wajib, simpanan pokok,
diberikan tidak dinaikan atau sama dan simpanan sukarel dikali 3.
dengan nilai taksiran. Pinjaman b. Untuk jaminan surat tanah
akan dinaikan jumlahnya jika harus dilampirkan dan peminjaman
anggota yang mengajukan didasarkan pada simpanan pokok,
pinjaman tersebut masuk dalam

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 7||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

simpanan wajib, dan simpanan peringatan yang berisikan rincian

sukarela dikali 3. jumlah yang harus dibayar berserta
c. Untuk jaminan BPKB denda.
kendaraan bermotor besarnya 2) Pengurus KSP Bahagia
pinjaman yang diberikan harus mendatangi anggota secara
disesuaikan dengan taksiran yang langsung untuk menagih
telah ditentukan dari pihak koperasi pembayaran dari anggiota.
d. Dilakukan pengecekan fisik b. Jika setelah melalui langkah
kendaraan, nomor rangka, dan diatas tetapi anggota belum juga
nomor mesin sesuai dengan yang membayar atau membayar sebagian
tertera dalam STNK yang dilakukan yaitu:
e. BPKB kendaraan minimal 1) Restructuring
tahun 2010 Hal ini dilakukan untuk anggota
Apabila semua langkah-langkah yang masih mempunyai itikad baik
pencegahan kredit diatas dilakukan yang ingin menyelesaikan
dengan benar dan sesuai prosedur kewajibannya terhadap KSP
maka akan meminimalkan jumlah Bahagia. Langkah yang dilakukan
kredit bermasalah. Hal ini juga oleh KSP Bahagia dengan cara
bergantung pada SDM yang memperpanjang masa pinjaman.
dimiliki oleh pihak KSP Bahagia 2) Memberikan Batas Waktu
dalam upaya pencegahan kredit Mengangsur
bermasalah. Sebelum melakukan penarikan
2. Penyelesaian Kredit pinjaman pihak KSP Bahagia
Bermasalah memberikan kesempatan kepada
Langkah-langkah anggota untuk melunasi
penyelesaian kredit bermasalah kewajibannya dalam jangka waktu
pada KSP Bahagia adalah sebagai satu bulan.
berikut : 3) Apabila memang tidak
a. Dengan penanganan menemukan kata sepakat antara
langsung yaitu dengan : pihak koperasi dan anggota
1) Untuk anggota yang simpanan berupa (simpanan wajib,
mengalami keterlambatan sebanyak simpanan pokok, dan simpanan
tiga bulan diberikan surat

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 8||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

sukarela) akan ditarik untuk Pihak koperasi mendatangi

melunasi pinjamnnya. kerumah atau tempattinggal
4) Menarik jaminan pinjaman peminjam (Debitur) untuk
Apabila dalam batas waktu yang memberikan surat
diberikan pihak koperasi peminjam peringatan disertai denga
belum juga membayar maka pihak rincian serta bung pinjaman
koperasi akan memberikan surat yang harus dilunasi atau
bermatrai yang harus ditanda dibayar sebagian.
tangani berisi penarikan surat 2. Jika setelah melalui langkah
jaminan untuk menjamin pinjaman diatas tetapi anggota belum
dari koperasi juga membayar atau membayar
5) Menjual barang pinjaman sebagian yang dilakukan yaitu:
Apabila simpanan berupa a. Restructuring
(simpanan wajib, simpanan b. Memberikan Batas Waktu
sukarela, dan simpanan pokok) Mengangsur
tidak cukup untuk melunasi c. Apabila memang tidak
pinjaman maka hasil penjualan menemukan kata sepakat
tersebut akan digunakan untuk antara pihak koperasi dan
melunasi kewajiban anggota anggota simpanan berupa
B. KESIMPULAN (simpanan wajib, simpanan
Berdasarkan pokok, dan simpanan
pembahasan pada bab-bab sukarela) akan ditarik untuk
sebelumnya yaitu mengenai melunasi pinjamnnya.
“PENYELESAIAN KREDIT d. Menarik jaminan
MACET PADA BAHAGIA pinjaman
KOTA KEDIRI”, maka penulis e. Menjual barang
menarik kesimpulan sebagai pinjaman
berikut: 3. Jika pihak peminjam
1. Penyelesaian kredit macet mengalami kesulitan dalam
dilakukan oleh KSP Bahagia mengangsur pinjaman
dengan cara sebagai berikut: dikarenakan terkena musibah
a. Dengan penanganan (bencana alam, kebakaran, dsb)
langsung pihak koperasi akan mengambil

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 9||

Universitas Nusantara PGRI Kediri
dana gotong royong yang
dianggarakan oleh pihak KSP
Bahagia Kota Kediri.
IV. DAFTAR PUSTAKA
Abdullah, Thamrin dan Tantri,
Francis. 2012. Bank dan
Lembaga Keuangan.
Jakarta: PT. raja
Grafindo Persada.
Anoraga, Panji, Widiyanti, Ninik.
2003. Dinamika Kopersi.
Jakarta: Rieneka Cipta
Arifin Sitio, Haloman Tamba,
koperasi Teori dan
Praktik Erlangga,
Jakarta, 2001
Arikunto, Suharsimi. 2006.
Prosedur Penelitian :
Suatu Pendekatan
Praktek. Jakarta: Rieneka
Cipta.
Baharudin. 2010. Teori Belajar dan
Pembelajaran.
Jogjakarta: AR-Ruzz
Media.
Buku Koperasi Simpan Pinjam
Bahagia 2017, Kota
Kediri
Nama | NPM
Fak - Prodi
Artikel Skripsi
Dahalan, Siamat. 2004. Manajemen
Lembaga Keuangan.
“Kebijakan Moneter dan
Perbankan”, Jakarta:
Fakultas Ekonomi
Universitas Indonesia.
Dr. riant Nugroho, 2009 Public
Policy (edisi revisi),
Jakarta, PT. Elex Media
Komputindo.
Firdaus, Muhammad dan Agus
Edhi Susanto, 2004.
Perkoperasian. Ghalia
Indonesia. Bogor
Firdaus, Rachmat dan Maya
Arianti. 2009.
Manajemen dan
pengkreditan bank
umum. Bandung;
ALFABETA
G. kartasapoetra, dkk. 2010
Koperasi Indonesia yang
berdasarkan Pancasila
dan UUD 1945. Jakarta:
Prenada Media Grub.
simki.unpkediri.ac.id
|| 10||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

Hasibuan, Malayu. 2001. Dasa- Meolong, L J. Metodogi Penelitian

dasar Perbankan. Kualitatif. Bandung: PT.
Jakarta: Bui Aksara. Remaja Rosdakarya

Hatta, Mohammad. Membangun Munawir, 2002. Analisa Laporan

Koperasi dan Koperssi Keuangan, Edisi 4,
Membangun (Kumpulan Cetakan ke-13.
Pidato Bapak Koperasi Yogyakarta: Liberty.
dalam Rangka
Menumbuhkan dan Perbarindo. 2005. Strategi
Meningkatkan Koperasi Penyelesaian Kredit
di Indonesia). Edisi Bermasalah. Bali: Tim
Kedua. Inti Idayu Press, Pelatih Parbarindo
Jakarta, 1987.
Rudianto 2010, AKUNTANSI
Kasmir, 2008. Manajemen KOPERASI, Edisi
Perbankan. Edisi ke Kedua, Penerbit Erlangga
Enap, Jakarta: PT. Raja
Grafindo Pustaka Saifudin, Azwar. 2014. Metode
. Penelitian. Yogyakarta:
Kasmir, 2012. Dasar-dasar Pustaka Belajar.
Perbankan. Jakarta:
Rajawali pers. Saparida 2016. ANALISIS
KREDIT MACET
Kasmir. 2014. Bank dan Lembaga PADA KOPERASI
Keuangan Lainnya. KARYAWAN TIRTA
Jakarta: Rajawali Pers. DHARMA
KHATULISTIWA
Mahmoedin, As. 2002. Melacak KOTA PONTIANAK,
Kredit Bermasalah. (online), tersedia:
Jakarta: Pustaka Sinar http://jurnal.untan.ac.id
Harapan. diunduh 25 Desember
2017

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 11||
 Artikel Skripsi
Universitas Nusantara PGRI Kediri

Siamat, Dahlan 2004. Manajemen TRI RIAYAH 2012, Penyelesaian

Lembaga Keuangan,
Edisi Keempat. Lembaga
Penerbit Fakultas
Ekonomi Universitas
Indonesia
Siamat, Dahlan. 2001. Manajemen
Lembaga Keuangan.
Jakarta: Lembaga
Penerbit Fakultas
Ekonomi Universitas
Indonesia.
Sinaga, Pariaman. 2008. Kajian
Penelitian. Jakarta : PT.
Gramedia
Kredit Bermasalah Pada
KSP Bhina Rahardja
Surakarta Cabang
Karang Anyar. Penerbit
Universitas Sebelas
Maret
http://TRI.20RIAYAH-
F3609067.0(7). Ac.id
diunduh !7 Desember
2017
Undang-Undang Republik
Indonesia Nomor 25
Tahun 1992

Subandi. 2010. Ekonomi Koperasi

(Teori dan
Praktik).Bandung:
Alfabeta

Sudarsono. 2010. Manajemen

Koperasi Indonesia.
Jakarta: Rineka Cipta

Sugiyono. 2008. Metode Penelitian

Bisnis : Pendekatan
Kuantitatif, Kualitatif,
dan R&D. CV Alfabeta.
Bandung

Nama | NPM simki.unpkediri.ac.id

Fak - Prodi || 12||